控制测试销售收款

1、2224了解内部控制销售与收款循环销售与收款循环:了解内部控制被审计单位: 项目: 编制: 日期: 索引号: XSL 财务报表截止日期间: 复核: 日期: 了解本循环内部控制的工作包括: 1.了解被审计单位销售与收款循环和财务报告相关的内部。

2、销售与收款内部控制审计目录序号名称1销售与收款调查问卷2销售政策与销售定价评价表3销售政策与销售定价内部控制审计程序表4客户信用政策的订立审批内部控制评价表5客户信用政策的订立审批内部控制审计程序表6销售合同订立与审批内部控制评价表7销售合。

3、定期编制银行调节表 货币资金失窃;收款记录错误 核对发运凭证与相关的销货发票和主营业务收入明细联及应收帐款中的分录;审查银行调节表 销售与收款循环适当职责分离 职务 分工 功 能1编制销货通知书。

4、销售与收款循环内部控制制度与流程 销售和收款循环的内部控制一销售及收款循环文件类别作业项目编 号页 次1流程图2销售和收款循环内控作业程序销售及收款循环作业流程图销售计划作业程序客户授信作业程序订单处理作业程序预收货款及签证押汇作业程序交货。

5、销销售售与与收收款款循循环环:控控制制测测试试汇汇总总表表被审计单位:索引号:XSC1项目;财务报表截止日期间:编制:复核:日期:日期:1 1了了解解内内部部控控制制的的初初步步结结论论 注:根据了解本循环控制的设计并评估其执行情况所获取的。

6、公司销售与收款内部控制制度第一条 为了加强对公司销售与收款的内部控制,对公司产品的流出货币资金的流入应收帐款的发生实施监督与控制,规范销售与收款行为,防范销售与收款过程中的差错和舞弊,降低坏帐风险,根据中华人民共和国会计法和深交所上市公司内。

7、内部控制制度销售及收款循环内部控制制度销售及收款循环文件管制等级:管制文件非管制文件文件履历纪要页文件发行单位文件管制等级管理代表管制文件非管制文件文件履历纪录版次修订内容核准权责编撰日期0第1版新发行1. 总则1.1. 制定目的为促使本公。

8、采购与付款销售与收款内部控制制度有限责任公司采购与付款销售与收款内部控制制度 XXXXXXX 采购与付款销售与收款内部控制制度 第一章 总则 第一条 为规范公司的采购与付款销售与收款业务,加强内部管理,防范经营风险,依据中华人民共和国会计法。

9、财务管理收款付款 销售与收款流程控制矩阵财务管理收款付款销售与收款流程控制矩阵开票一 4异常交易条款须经过审批发票上的价格金额和其他信息准确超过预定价格范围的优惠价格和超出一定比例的折扣,必须由销售经理批准.开票人员查看了销售经理的批准签名。

10、第四条 岗位设置原则: 一公司办理销售发货收款三项业务的部门应分别设立.二公司不得由同一部门或个人办理销售与收款业务的全过程.三公司应当配备合格的人员办理销售与收款业务。

11、电子商务环境下销售与收款控制销售作为企业利润和现金流量的直接源泉,其管理质量直接影响企业生存和发展.销售管理模块是ERP系统集成的重要组成部分,是处理企业与客户之间业务的接口.企业期望通过销售管理模块和功能贯彻以客户为中心的理念,优化企业销。

12、1.XSC1:控制测试汇总表2.XSC2:控制测试程序3 XSC3:控制测试过程编制说明:本审计工作底稿用以记录下列内容:1XSC1:汇总对本循环内部控制运行有效性进行测试的主要内。

13、内部控制制度销售及收款循环内部控制制度销售及收款循环文件管制等级:管制文件非管制文件文件履历纪要页文件发行单位文件管制等级管理代表管制文件非管制文件文件履历纪录版次修订内容核准权责编撰日期0第1版新发行1. 总则1.1. 制定目的为促使本公。

14、应收账款准确性账款人相应的销售收入明细账和应收账款存在明细账.应收账款会计逐笔将收到的款项与销收款一 3收到款项与收款记人正确的售订单和发票进行核对,再记人对应销售定单和客户应收账款明的客。

15、第六章 销售及收款循环控制,财务造假手法财经时报20052,虚构收入 提前确认收入 推迟确认收入 转移费用 费用资本化递延费用及推迟确认费用 多提或少提资产减值准备以调控利润 制造非经常性损益事项 资产重组创造利润 潜亏挂账 虚增资产和漏列。

16、企业内部控制销售及收款循环銷售及收款循環文件管制等級:管制文件非管制文件文件履歷紀要頁文件發行單位文件管制等級管理代表管制文件非管制文件文件履歷紀錄版次修訂內容核准權責編撰日期0第1版新發行1. 總則1.1. 制定目地為促使本公司內部控制I。

17、了解内部控制销售与收款循环销售与收款循环:了解内部控制被审计单位: 项目: 编制: 日期: 索引号: XSL 财务报表截止日期间: 复核: 日期: 了解本循环内部控制的工作包括: 1.了解被审计单位销售与收款循环和财务报告相关的内部控制的设。

18、内部会计控制规范销售与收款doc内部会计控制规范销售与收款1内部会计控制规范销售与收款试行第一章总则第一条为了加强对单位销售与收款的内容控制,规范销售与收款行为,防范销售与收款过程中的差错和舞弊,根据中华人民共和国会计法和内部会计控制规范基。

19、内部控制工作底稿销售与收款循环测试底稿四销售与收款循环控制测试导引表被审计单位: 索引号: XSC 项目: 财务报表截止日期间: 编制: 复核: 日期: 日期: 测试本循环控制运行有效性的工作包括:1针对了解的被审计单位销售与收款循环的控制。

20、最新4销售与收款循环内部控制doc最新4销售与收款循环内部控制1S公司销售与收款循环内部控制被审计单位: S公司项目:销售与收款循环内部控制编制:吴满金日期:2007年11月索引号:财务报表截止日期间: 2007年12月31日复核:日期: 。

21、销售与收款内部控制制度范文4篇销售与收款内部控制制度范文b公司主要经营中小型机电类产品的生产和销售,产品销售以b公司仓库为交货地点,目前主要采用手工会计系统.通过对b公司内部控制的了解,记录了所了解的和销售与收款循环相关的内部控制程序,部分。