1、在审计过程中，我们本着独立、客观、公正的原则，实施了包括在抽查的基础上检查支持申报损失金额和披露的 证据等我们认为必要的审计程序，核查了以2018 年12 月31 日为基准日的财务状况。现将清查核实情况及审计结果报告如下：一、基本情况XX 科技发展有限公司（原名称 XX 通信有限公司，以下简称 HY 公司）成立于1993 年4 月，由股东 XX 集团地质公司和 XX 科技（研制）有限公司发起设立， 注册资本 220 万元，实收资本 220 万元，其中：XX 集团地质公司出资165 万元， 出资比例 75%；XX 科技（研制）有限公司出资9.7 万美元，（注资汇率1 ：5.67） 折合人民币55
2、 万元，出资比例 25%，双方合作期限15 年。2003 年1 月公司名称变更为 XX 科技发展有限公司。2003 年 04 月 18 日成立 XX 科技发展有限公司济南分公司，分公司于 2005 年 9 月已正式停业。 公司的经营范围为软件开发；通讯及数据网络设计、组网；工控集成；IT 技术咨询、服务；科技与经济新技术开发；销售本公司生产的电子器材设备、新型电子元器件。（涉及许可证管理的项目凭许可证经营）。52006 年12 月8 日，经董事会决议解散 HY 公司，提前终止 XX 集团有限公司与香港德郎科技（研制）有限公司所签订的合资经营公司的合同和章程，对 HY 公司进行清算，同时成立清算
3、组。2007 年 1 月 10 日以 HY 公司清算组的名义在山东省级报纸-XX 日报进行了清算公告。二、资产清查工作范围截至 2018 年 12 月 31 日，HY 公司的全部资产负债。三、资产清查的依据（一）法规依据1中国注册会计师审计准则；22003 年 9 月 9 日国资委令第 1 号国有企业清产核资办法；32003 年 9 月 13 日国资评价200372 号关于印发国有企业资产损失认定工作规则的通知；42003 年 9 月 13 日国资评价200373 号关于印发国有企业清产核资工作规程的通知；52003 年 9 月 18 日国资评价200378 号关于印发国有企业资产损失认定工作
4、规则的通知；62002 年 7 月 26 日财政部财企2002310 号文件关于国有企业执行有关财务政策问题的通知；7.2003 年 9 月 3 日财企2003233 号企业财产损失财务处理暂行办法；8.2004 年 9 月 7 日山东省国资委关于印发的通知（鲁国资考评20041 号）；9. 山东省国资委关于进一步规范改革改制企业资产损失核销有关问题的通知（鲁国资考评20067 号）；10. 山东省国资委关于进一步规范省管企业改制清产核资工作的通知鲁国资财监字201467 号。（二）行为依据12003 年 8 月 19 日国务院国资委关于做好执行工作的通知（国资评价200345 号）；2200
5、3 年 9 月 2 日国务院国资委关于印发中央企业清产核资工作方案的通知（国资评价200358 号）；32016 年 3 月 8 日省国资委关于开展省管所属拟退出亏损企业清产核资工作的通知（鲁国资收益字20166 号）；42016 年 4 月 1 日省国资委关于省管企业所属“僵尸”企业处置工作有关问题的通知（鲁国资收益字201614 号）；52016 年 3 月 22 日 XX 集团有限公司关于开展亏损企业清产核资工作的通知（XX 集团字201656 号）；6XX 会计师事务所有限公司济宁分所与 XX 集团有限公司签订的审计业务约定书。四、资产清查过程及实施情况1. 工作基准日：2018 年
6、12 月 31 日。2. 工作起止日期：2019 年 3 月 15 日至 4 月 20 日。3. 具体实施情况：我们与 HY 公司资料保管单位 XX 集团有限公司取得联系，对方提供 HY 公司清产核资等相关资料。五、资产清查专项审计情况本次资产清查过程中，HY 公司未提供其设立、经营及注销相关资料，未申报清产核资资产损溢。我们无法对 HY 公司资产负债情况进行审计。六、重大事项说明2008 年 10 月 31 日出具的XX 科技发展有限公司清算报告，投资人未盖章确认， 董事长、清算组成员未签名。七、建议截至清产核资审计报告出具日，HY 公司仍未提供其设立、经营及注销相关资料，与 HY 公司资料
7、保管单位人员了解，HY 单位已办理工商注销手续，人员已安置完毕；HY 公司济南分公司已于 2005 年 05 月 09 日被吊销营业执照。建议 XX 集团有限公司对注销资料进行复核，核销出资人账面投资。八、报告使用范围以上资产清查审计报告仅供国有资产管理部门审批以及 HY 公司内部管理之用，非法律、行政法规规定，报告的全部或部分内容不得提供给其他任何单位和个人，不得见诸于公开媒体。 XX 会计师事务所有限公司中国注册会计师： 济宁分所 中国济宁中国注册会计师： 二一六年八月十日附件：1.清算组出具的清算报告； 2.全国企业信用信息公示系统查询信息；3. 中介机构营业执照；4. 注册会计师资质证明。
