1、策划书 卫玮修改版 22.3 项目SWOT分析2.4.1 SWOT分析的一般方法图7:SWOT分析与战略2.4.2 纯粹手绘项目的SWOT分析优 势(Strengths)1.根据前期预测,创业初期投入的资金完全能够保障公司的正常运转。2.创业团队大多有教育行业从业经验,对教育行业有较深的了解,经验丰富。3.公司设立所在地发展迅速,人口增加快,居民收入增加明显。劣 势(Weaknesses)1.创业团队组成人员没有创业经验,对创业中可能遇到的困难可能估计不足。2.创业团队组成人员年龄结构偏年轻,可能对消费群体的心理难以把握。机 遇(Opportunities)1.合肥本地今年来发展迅速,人口、人
2、均收入增速较快,消费对象多,市场空间大。2.合肥本地手绘培训行业发展较晚,但目前已有的手绘培训机构较少,人们已经逐步了解到手绘的重要性,市场前期有了铺垫。4.随着社会的发展,设计行业对于手绘的要求重视程度增加。威 胁(Threats)1.手绘理念普及程度还不够。2.部分学生重视参与度还不够。3.部分竞争对手的的市场已建设成熟,占有市场份额较大。竞争对手市场宣传让人眼花 3.0 营销策略3.1产品特征3.2产品定价产品或服务单位单位成本同类产品市场零售单价(市场平均价)产品单价*产品一基础入门班约253030产品二备考专业提升班 约397060产品三VIP个性化定制班 约 80 140 100合
3、计3.2产品定价产品或服务单位单位成本同类产品市场零售单价(市场平均价)产品单价*产品一基础入门班约253030产品二备考专业提升班 约397060产品三VIP个性化定制班 约 80 140 100合计。项 目原值月折旧率()月折旧金额备 注生产工具和设备200001.67%3342教具(折旧5年)办公家具100001.67%167办公桌10、文件柜4、会议桌1(折旧5年)桌办公桌电子设备200002.77%554电脑4、打印机1、复印机、传真机1、电话机2等(折旧3年交通工具000汽车(暂不购买)店铺厂房000租房,此项空白合 计50000-1055备注折旧率标准参看根据2009-06-23
4、颁布的企业所得税法实施条例;月折旧率=1/折旧年数/125.2 月原材料/商品采购成本 单位:元名称数量单价价格课时费4班*2班次*5天(周)*4周(月)=160508000教具补充1000合计90005.3 月销售与管理费用预测 单位:元类别科目金额销售费用宣传推广费用 (30)25000经营费用 (36)16667管理费用场地租金(24)20000员工薪酬40200办公用品及耗材7500水、电、交通差旅费5000其他(保险)416.6财务费用利息137.5(按定期三年计算)5.4 启动资金需求类别/项目金额(元)备注(对主要费用及其他重要事项说明)固定资产购置合计50000教具、办公家具、
5、电子设备开办费工商注册、税务登记费600注册资本的0.8%注册费;营业执照100,税务登记证20市场调查费、差旅费、咨询费9400各种许可证审批费用0只需工商部门注册即可支付连锁加盟费用170000含押金2万装修费170000不含办公家具、电子设备等保险费5000合计355000流动资金原材料/商品采购24000总96000,月8000场地租金60000总240000,月20000员工薪酬80400总482400,月40200办公用品及耗材15000办公用品、保洁用品等水、电、交通差旅费10000其他30600风险金、房租押金等宣传费25000合计245000启动资金总计6500005.5 启
6、动资金来源 单位:万元筹资渠道资金提供方金额占投资总额比例自有资金股东65100%私人拆借亲属、朋友 %银行贷款 银行 %政府小额贷款政府相关部门0%总计-65 100%6.0 月利润预测 单位:元项 目本期金额一、主营业务收入256000加:其他收入0减:主营业务成本生产/采购成本9000营业税金及附加(按5.5%计算)14080变动销售费用销售提成0边际贡献率(%)=(主营业务收入-主营业务成本-营业税金-销售提成)/主营业务收入90.9%固定销售费用宣传推广费20000经营费用16677管理费用场地租金20000员工薪酬40200办公用品及耗材5000水、电、交通差旅费5000固定资产折旧1055其他管理费用416.6财务费用利息支出137.5二、营业利润124433.9减:所得税费用(按25计算)31108.48三、净利润93325.5备注:员工薪酬包括 企业主薪酬和职工薪酬,本计划书所提到的员工薪酬都符合该条件;月利润按照公司经营稳定,学员招生率80%计算附录9.1 附表:经营第一年利润表 单位: 元9.2 附表2 第一年度的现金流量表