综合类市场建筑工程费用估算明细表Word文档格式.docx
- 文档编号:297296
- 上传时间:2023-04-28
- 格式:DOCX
- 页数:22
- 大小:21.19KB
综合类市场建筑工程费用估算明细表Word文档格式.docx
《综合类市场建筑工程费用估算明细表Word文档格式.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《综合类市场建筑工程费用估算明细表Word文档格式.docx(22页珍藏版)》请在冰点文库上搜索。
燃气工程
129
7
室外工程
156
7.1
区内道路及广场
3858
116
7.2
绿化
8360
25
7.3
场平围墙大门等其他工程
15
合计
21962
注:
电气工程包括照明、动力、避雷、电视、电话、保安监视、计算机网络等内容。
(2)设备购置及安装费
经估算,设备购置及安装费680万元,包括给水设备、
电梯、照明设备、室外给排水消防管道、室外电缆等费用。
详见表1-3.
表1-3.
设备购置费及安装估算表
名称
估算价值(万元)
换热站设备
100
污水及中水处理设备
50
给水设备
灯具、配电箱
电梯
80
变配电设备
150
室外管道
8
室外电缆
9
680
(3)工程建设其他费用估算
经估算,工程建设其他费用17425万元,其中:
①根据相关资料,本项目土地费用包括耕地再造费、土地有
偿使用费、土地管理费、土地契税等,共计
9072万元;
②分摊小区公建配套费约
3294万元;
③勘察设计费、建设监理费、可行性研究报告编制费、标底
预决算编制审查费按国家计委、建设部颁发的的收费标准
及山东省、德州市有关规定执行,并参照市场价进行估算。
④人防易地建设费按40元/㎡计取。
其他费用估算详见表1-4。
工程建设其他费用估算表
表1-4
费用名称
计算基础
计算标准
总价(万元)
土地费用
9072
分摊小区公建配套费
3294
建设单位管理费
工程费用
81
勘察设计费
485
建设监理费
207
可研、标底预决算编
62
制、审查费
城市建设综合配套费
161700㎡
255元/㎡
4123.35
人防异地建设费
17425
(4)基本预备费
基本预备费按工程费用及其他费用之和的10%估算,为
4406万元。
(5)建设期利息
项目拟申请银行贷款1.2亿元,贷款利率7%,经测
算,建设期利息为840万元。
2、投资估算表
经估算,本项目建设总投资45313万元,其投资构成见表
1-5
项目建设投资估算汇总表
表1-5
投资额(万元)
占项目投入总资金
估算说明
的比例
建设投资静态部分
44473
98.15%
建筑工程费
48.47%
设备及工器具购置费
503
1.11%
1.3
安装工程费
177
0.39%
1.4
工程建设其他费用
38.45%
1.5
基本预备费
4406
9.72%
建设投资动态部分
840
1.85%
2.1
建设期利息
项目投入总资金
45313
100.00%
3、资金筹措及使用计划
(1)资金筹措
项目建设总投资为45313万元,由建设单位通过以下方
式解决:
①单位自筹资金投入32853万元。
②设单位自有资金投入12460万元,为项目资本金。
(2)投资及资金使用计划
据项目实施进度、融资方案和资金到位可能性,总投资
需要在项目建设期一年内全部投入。
经济影响分析
因项目属房地产开发项目,故只进行财务分析。
第一节财务测算
一、经济效益分析的依据
1、《建设项目经济评价方法与参数》(第三版)
2、《房地产开发项目经济评价方法》
二、财务基础数据的确定
1、项目计算期4年,其中建设期2年,销售期2年,第2
年开始销售。
2、项目行业财务基准收益率Ic为12%。
3、收入测算
(1)销售价格
根据乐陵市西部地区商品房及住宅行情和项目地理位
置,参照周边地区类似项目销售价格,确定本项目住宅、商
业和地下设施的销售价格如下:
◆高层住宅楼销售均价为
3500元
/㎡
◆地上商业设施售均价为
4000元
◆办公楼、酒店销售均价为
5500
元/㎡
◆地下车库每个车位销售均价为15万元/车位
◆地下室销售均价为4000元/㎡
(2)销售面积
项目地上建筑面积为128600平方米,地上商业设施68000平方米,高层住宅14400平方米,办公楼、酒店46200平方米;
地下部分包括地下室25000平方米,地下停车位700
个。
(3)销售收入
销售收入计算表
表7-1
项目
数量(㎡)
平均单价
销售收入(万元)
住宅楼
14400
3500元/㎡
5040
商业设施
68000
4000元/㎡
27200
办公楼、酒店
46200
5500元/㎡
25410
地下室
10000
地下车位
700
15万元/个
10500
78150
(4)销售计划
根据项目实施进度计划,在建设期第二年开展销售工作,
计划项目建成后三年内全部售出,销售期限为
年。
每年销
售比例为30%、50%和20%年度销售计划见表
7-2.
年销售收入测算表
表7-2
单位:
万元
第1年
第2年
第3年
1512
2520
1008
8160
13600
5440
7623
12705
5082
3000
5000
2000
3150
5250
2100
23445
39075
15630
4、建设成本费用
本项目建设成本费用,由项目开发建设总投资和运营费
构成。
(1)项目开发建设总投资为
45313万元。
(2)运营运营费用为项目销售费用和管理费用。
◆销售费用为房屋销售过程中发生的各种费用,包括广告
费、宣传费、销售服务费等,按销售收入的3%计算。
◆管理费用为组织和管理项目的开发经营活动而发生的各项费用,包括人员工资、办公费、差旅费、业务招待费、各项税收等,按销售收入的2%计算。
三、税金及附加
(1)本项目营业税税率为5%,城市维护建设税和教育费附
加分别按营业税的7%和3%计算。
(2)土地增值税
根据《土地增值税暂行条例》规定,土地增值税实行四级超率累进税率进行测算。
(3)所得税
企业所得税税率按25%计算。
第二节财务分析
一、盈利能力分析
经测算,项目在计算期内实现销售收入
78150万元,可获
利润总额为17695万元,税后净利润为12916万元。
项目利润总额及
分配见表7-3
1根据利润及利润分配表和总投资表计算出如下指标:
总投资收益率=息税前利润×
100%=39.05%
总投资
投资净利润率=
销售净利润率=
税后总额
销售收入
×
100%=28.5%
100%=16.53%
项目利润及利润分配表
表7-3
比例(%)第1年
第4年
经营收入
售房收入
租房收入
开发成本
管理费用
469
782
313
销售费用
703
1172
销售税金及附加
1289
2149
860
土地增值税
2312
利润总额
-45313
18672
32660
11676
弥补上年度亏损
26641
应纳税所得额
6019
10
所得税
1505
2919
11
税后利润
4514
8757
12
可分配利润
13
盈余公积金
451.4
875.7
14
应付利润
未分配利润
4062.6
7881.3
16
累计未分配利润
3、根据财务现金流量表(详见表
7-4)
表7-4
财务现金流量表
3租房收入
4回收固定资产余值
5回收流动资金
6其他
2现金流出
453134773
7920
6873
建设投资
9流动资金
经营成本
1954
14其他
净现金流量
-45313
31155
累计净现金流量
-26641
13271
17
所得税前净现金流量
18
6所得税前累计净现金
17695
流量
计算指标如下:
所得税前:
财务内部收益率:
19.55%
财务净现值(IC=12%):
5094.22万元
投资回收期:
2.6年(含建设期)
上述指标表明,项目建设具有一定的盈利能力
所得税后:
15.36%
2167.91万元
2.82年(含建设期)
。
第三节不确定性分析
一、敏感性分析
该项目作了所得税前投资的敏感性分析,将建设投
资、销售收入等因素作为不确定性因素进行敏感性分
析,详见表7-5和图7-1.
敏感性分析
表7-5
变化率(%)财务内部收
财务净现值
投资回收期
益率(%)
(年)
+10
13.44
1048.42
2.95
-10
23.72
9140.02
2.68
26.59
10026.01
1332
1266.5
基本方案:
内部收益率为
19.55%
净现值:
5094.22
2.6年
40
售房价格
基本方案
30
20
基准收益率12%
-10-50510
图7-1敏感性分析图
因素变化(%)
从表和图中可以看出建设投资和销售收入两个因素对项
目的效益都很敏感。
如果销售收入向不利方面变动10%,全
部内部投资收益率降至13.31%,净现值下降为1266.5万元,
投资回收期增加到2.95年。
如果建设投资向不利方面变动
10%,全部投资内部收益率下降至13.44%,净现值下降为
1048.42万元,投资回收期增加到2.95年。
二、临界点分析
临界点分析是反映在预期可接受的投资内部收益率下,
投资方能承受的各种因素向不利方向变动的极限值。
根据敏
感性分析,计算各因素临界点详见表7-6
临界点分析
表7-6
临界点计算
敏感因素基本方案结果
期望值12%(IRR)
建设投资(万元)
最高值51000
住宅楼(元/㎡)
最低3300
商业设施(元/㎡)
最低3100
办公楼、酒店(元/㎡)
三、财务评价结论
从上述财务评价看,财务内部收益率高于基准收益率,
净现值大于零,从敏感性分析看,项目具有一定的抗风险能
力,因此,项目从财务上讲是可行的。
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 综合 市场 建筑工程 费用 估算 明细表