1、中国农业发展银行新疆分行业务发展战略研究以霍城支行为例电大金融本科毕业论文中国农业发展银行新疆分行业务发展战略研究以霍城支行为例摘要：中国农业发展银行建立的出发点是为了有效贯彻国家农业政策，为农业经济发展提供可靠保障而成立的农业政策性银行。建行以来农发行在不同时期承担了不同重任，在解决农业政策融资问题，促进农业进步、农民增收；解决农业综合开发、农业及农村设施建设、农业产业化、农村城镇化建设等信贷支持服务，落实政府支农惠农政策，为实现农业农村现代化，做出了巨大贡献。中国农业发展银行新疆分行在现有的经济社会环境下，如何增强可持续发展的能力，促进“三农”问题的解决，推进当地经济建设的步伐，充分体现出
2、农发行在农村金融体系中的骨干和支柱作用，是本文研究和讨论的问题。本文通过对基层农发行-霍城县支行业务发展方面进行深入探讨，指出农发行 可持续发展的瓶颈所在。寻找出农发行新疆分行现行业务中存在的问题和面临的形势，利用分析，为农发行新疆分行业务的深入发展途径选择提供参考，从而增强农发行新疆分行的可持续发展能力。关键词：农业发展银行 三农 可持续发展 措施 研究 目 录1. 农发行新疆分行业务发展现状及存在的问题 11.1霍城县支行业务发展现状分析 11.1.1业务种类介绍 11.1.2业务发展概况 21.2霍城县支行业务发展存在的问题 51.2.1业务发展总量小 51.2.2资产与负债结构比较单一
3、 61.2.3资金来源短期性与信贷长期性 71.2.4“三农”资金投入较少 82 农发行新疆分行业务发展的战略分析 102.1农发行业务发展的动因分析 102.1.1政策动因：“三农”建设中金融支持 102.1.2生存动因：拓展业务及保本微利 112.1.3发展动因：改善信贷资产质量 112.2农发行业务发展制约因素分析 122.2.1农发行的职能缺失 122.2.2资产运用与管理体制存在问题 132.2.3 经济发展差异导致制度缺陷 142.3 农发行业务发展条件分析 152.3.1 业务发展的基础条件分析 162.3.2业务发展优势分析 183.中国农业发展银行新疆分行业务发展战略选择与实
4、施 203.1农发行业务发展战略的分析 203.1.1 : 以政策性业务为主，拓展新的农业政策性信贷业务产品 203.1.2：以政策性业务发展为基础，加强与其他农村金融机构合作 203.1.3：合理处理好政策性业务与商业性业的关系 213.1.4：农发行改造传统经营理念，向现代商业银行转型 223.2农发行业务发展战略定位 223.2.1坚持政策性信贷投入为主 233.2.2 明确农发行业务发展的重点领域 233.2.3 拓展农发行业务发展的重点客户 253.3 农发行业务发展战略实施 263.3.1政策支持 263.3.2立法保证 263.3.3建立健全农村金融监管机制 273.3.4加强农
5、发行运营管理体制 273.3.5 完善风险防控机制 29参考文献 301. 农发行新疆分行业务发展现状及存在的问题从新疆农发行的发展历程中可以看出,中国农业发展银行作为新疆分行作为唯一一家政策性银行，在服务“三农”和新农村建设中发挥了不可替代和骨干作用，通过多种渠道的筹措资金，逐步扩大信贷业务，积极支持地区优势产业及区域经济发展。本章以霍城县支行为例，具体分析其业务发展中支农的现状，从而发现基层农发行在业务发展中的问题，从而更好的解决农发行发展瓶颈。1.1霍城县支行业务发展现状分析1.1.1业务种类介绍中国农业发展银行的业务产品，不仅区别于一般性商业银行，而且区别于其他政策性银行。其各项业务发
6、展是以执行国家宏观经济调控和政策为导向，服务对象多为农村和农业经济发展领域，业务涵盖的种类多，差异大，涉及到不同性质、不同行业的金融产品。如表(1-1)可见。表1-1农发行业务产品简介贷款业务结算业务中间业务粮棉油收储贷款，农村基础设施建设贷款，农业综合开发贷款，新农村建设贷款，县域城镇建设贷款，农业产业化龙头企业贷款，农产品加工企业贷款，农业科技贷款，农村流通体系建设贷款，农业小企业贷款，农业生产资料贷款人民币结算服务一一汇兑、委托收款、转账支票、银行本票、银行汇票、银行承兑汇票、信用卡、企业网上银行：代理结算服务代理国家开发银行结算业务；国际结算业务-外汇汇入、汇出汇款业务，出口、托收业务
7、，出口、进口信用业务代理保险：企业财保险、机动车辆保险、等及贷款标的物相的财产保险；委托贷款；担保类：银行承兑汇票、保函业务；咨询顾问：企业资信调查、资产评估、会计报表审计、融资顾问、常年财务顾问等业务资料来源：新疆农业发展银行1.1.2业务发展概况经营绩效考评指标发展情况，如下图表1-2 霍城县农发行2011年-2013年经营绩效考核利润各项指标情况表单位：万元年份项目2011年2012年2013年盈利额904.65958952人均利润额49.953.2352.89资产总额540834916052675资产利润率（%）1.231.951.81日均存款额487940654463中长期和商业性贷
8、款额1000140001500收购非现金结算率（%）99.77100100收购贷款保证率（%）97.31100100资料来源：霍城支行2011年至2013年业务经营分析报告按农发行指定的经营绩效考核指标，从上表可以分析出霍城农发行的总体业务发展情况，具体分析如下：（1）利润指标：从利润指标来看，农发行的利润收入主要来源于企业贷款利息收入，霍城支行从2011年到2013盈利小幅增加，但是资产有所减少，说明企业欠息情况有所改善。（2）资产利润率：由于企业欠息的有所缩小，资产利润率近三年不断上升。（3）日均存款：霍城支行的存款来源主要有三块，分别为：财政补贴存款、企事业单位活期存款和贷款企业的保证金
9、存款。2012年企事业单位存款(含财政性存款和特种存款)日均额为4065万元,比2011年同期减少814万元; 2013年企事业单位存款(含财政性存款和特种存款)日均额为4463万元,比2011年同期减少416万元。我们可以看出，近三年，随着贷款的减少，霍城支行存款量也有所减少，存款依赖程度较大。这种依赖程度主要是因为贷款金额的减少，粮食企业的粮食收购量减少，造成财政补贴减少，另一方面，企业的保证金也随之减少，但企业的正常费用支出不变，所以活期存款不会增加。（4）中长期贷款与商业性流动资金贷款都在不断下降：霍城县支行从2012年初，发放中长期贷款用于农村基础建设。在企业开发资金充足的情况下，未
10、提出增加贷款，而一般建设周期大概为2年，故截止2013年末企业已归还大部分贷款，导致中长期贷款下降。在流动资金贷款方面，因企业在2013年度办理收购粮食证时审批程序不全，导致2013年度贷款计划无法正常履行，导致霍城县支行商业性流动资金贷款下降。（5）收购资金非现金结算率100%。从方便企业结算和农发行信贷监管的角度出发，本着核算清晰，收支两条线和管理集中的原则，霍城县支行采取收购资金的非现金的结算方式，并且完成全部收购资金使用非现金方式结算。（6）收购贷款物资保证率为100%：农发行自建行开始，就着手解决收购贷款物资的保证率，经过多来年的业务规范与实际操作，霍城县支行已经完成收购贷款物资保证
11、率100%，说明农发行在粮食收购资金的风险防范管理模式较为先进，风险管理内容较为成熟。图1-3 2013年霍城支行各项存款情况图 单位：万元资料来源：2013年霍城支行业务经营分析报告中间业务收入份额比重小。2013年实际发生中间业务总收入3.80万元，同比增加0.76万元。其中人民币结算手续费收入1.54万元，代理财险手续费收入2.13万元，其他信息咨询业务收入0.12万元。中间业务收入占总收入的0.004%。1.2霍城县支行业务发展存在的问题1.2.1业务发展总量小中国农业发展银行霍城县支行作为霍城县唯一的农业政策性银行，自1998年调整信贷业务范围后，其主要任务就是负责粮棉油收购资金的管
12、理和运营，且实行收购资金的封闭运行。截至2013年末，霍城县支行贷款总额为55774万元，其中粮油政策性贷款余额为50300万元,占贷款总额90.19%（图2-4）。这就反映出其业务范围不宽泛，传统的粮油流通领域依然是农发行资金运用的主体。由于农业产业化是我国农业未来的发展方向，农业发展银行的业务发展范围也必须向农业生产和加工两翼延伸及拓展。农发行自身业务的有限性使其难以形成政策性资金的乘数效应，更加难以引导更多的民间资金、商业银行等投入到农业。随着我国粮食流通体制改革的逐步完成，由于日趋提高的粮油购销市场，购销主体趋于多元化发展，大型国有粮油购销企业收购量逐渐下滑，使农发行以购销信贷为主的资
13、产业务也增长乏力，其贷款业务一度萎缩，2004年后实行一系列改革措施，才使该行的业务发展状况才有所上升。2013年，霍城县支行各项贷款有一定提升，但与霍城县近几年经济发展迅猛，国家对农村及农业基础设施投入资金力度逐渐加强，该行业务发展空间很大，但在实际业务发展中与商业性银行相比，在结算服务、金融产品、信贷制度等方面都处于劣势地位，缺乏争夺优质客户的竞争力，导致业务发展与区域经济发展不协调。图1-4 霍城支行各种贷款进展情况 项目年份政策性贷款准政策性贷款商业性贷款2011年178051486410002012年33907100014002013年5030039741500表1-5 霍城支行各项
14、贷款资金数量表资料来源：2011年至2013年霍城支行业务经营分析报告1.2.2资产与负债结构比较单一从霍城县农发行筹资渠道来看，农发行资金来源主要是依靠中央银行再贷款和发行金融债券，根本没有其他筹资渠道。由于刚性要求，农发行不论是中央银行再贷款，或是发行金融债券，所有的资金到期必须归还。而另一方面，资金运用又只能局限到风险较大的特定区域、特定产业、特定企业，本息收回来的难度相当大。这一点和商业性银行截然相反。1.2.3资金来源短期性与信贷长期性从资金来源上看，霍城县农业发展银行90以上都是短期资金为主，只能满足粮棉油政策指令性信贷资金的短期需求。不能对周转长、见效慢的农村和农业经济发展的长期
15、项目资金给予及时的提供。农发行是我国唯一的农业政策性银行，它是要贯彻和落实国家在农村经济发展过程中长期产业政策、区域经济发展政策，贷款资金主要投向社会效益好，但自身经济效益低，对于中长期贷款利息难以承受的项目。商业性银行则是以追求利润最大化为目的，不愿发放信贷资金投放于政策性贷款，而更愿意把资金投入到利润高、回收快的项目。相比而言，政策性银行则是需要完成其政策的使命，即为未来区域经济发展构造了经济基础，但同时造就了贷款占用期限的长期性。资金来源的周期短与贷款的周期长矛盾同在，从而使贷款供给与需求极不相符。根据2013年县发改委推荐给霍城县农业发展银行的11个项目统计分析，霍城县计划新建项目的7
16、0主要用于购买设备和基础设施建设，需要中长期贷款20663万元，占55774万元总投资的371。按照霍城县农发行的现有信贷资金情况，对于中长期贷款的投放很难实现和满足，从而加大了霍城县农业发展银行的经营难度。其发展过程中就会出现此种结果，一方面，霍城县农业发展银行进入一个借新债还旧债的恶性循环，使其负债总成本不断增大，负债的规模也越来越大，；另一方面农业政策性银行的经营风险提高了。表1-6 霍城支行2013年资金来源与资金运用占用情况图单位：万元、%项目资金来源项目资金运用金额比例金额比例长期资金运营资金10921长期占用财务挂账贷款1300231短期资金一年以下231199长期贷款10000
17、固定资产10000活期存款3526短期占用短期贷款3890769其他42678其他220资料来源：2013年霍城支行金融统计快报1.2.4“三农”资金投入较少业务增长的速度较慢，信贷资产结构比较单一。只有粮食贷款及粮食挂账贷款。2013年农发行霍城县支行只有一笔商业性贷款业务，是中长期贷款余额为1500万元，占贷款总额2.69%,全部为霍城县新苏锡城市投资开发有限责任公司，为非经营性城镇基础设施中长期贷款。从贷款总量来看，到2013年末，霍城县各金融机构各项贷款266028万元，其中，农业发展银行贷款55774万元，占全市贷款总量的21%。从支持产业角度来看，霍城县农发行信贷业务主要集中为粮食
18、贷款，品种单一，支持面窄：另外，对农民增收及农业经济拉动作用并不明显，仅限于通过粮食价格途径来拉动农民增收。图1-7 2013年霍城县金融机构贷款比占图资料来源：2013年霍城县金融统计快报2 农发行新疆分行业务发展的战略分析战略是引领经济发展的重要引擎。农业政策性银行的发展战略主要表现在两个方面：一是多功能化战略，这种战略的目的是适应农业的多功能性特征，因为农业并非是简单的一个产业的问题，它在宏观层面上的关系着农村社会的发展，关系着整个社会的经济发展战略的实现等，这就导致农业政策性金融机构在发展过程承载着更多的政策性业务，从而呈现出多维性功能；二是信息战略，在经济全球化以及信息为特征的现代经
19、济中，信息发挥着越来越重要的作用，得不到足够的信息，或则不能及时得到信息，有些业务根本就无法进行，更为重要的是，信息是正确决策的基础和提高效率的关键。本章就从农发行业务发展的驱动因素、制约因素及自身发展的优劣势进行阐述，为农发行战略选择做基础。2.1农发行业务发展的动因分析2.1.1政策动因：“三农”建设中金融支持改革开放和现代化建设的中心任务就是解决农业、农民、农村问题。而我国又是一个人口和农业生产大国，农业作为全国粮棉油生产主体区，它具有长期性和重要性的作用和责任。十八大会议中，提出坚持把解决“三农”问题作为各项工作的重中之重。从近几年的农村经济发展来看，我国广大的农业和农村在经济和社会发
20、展中依然需要很大的资金投入。在农村设置的金融机构由于为了追求高利润和低风险的项目纷纷退出了农村市场和农业生产，而一些金融机构由于自身的趋利性，无法向农业经济提供足够的金融服务，有些金融机构在农村设立众多经营网点，则把吸纳的资金带离农村和农业。这种资金外流的现象就形成了。农发行作为我国唯一的农业政策性金融机构，它在“三农”问题中的作用十分重要，由于其依靠国家信用，是政府宏观经济调控、农业政策保护与支持的重要和必要手段。2.1.2生存动因：拓展业务及保本微利农发行在实行收购资金的封闭运行时，使其业务发展压力较大。受规模、平台政策调整，粮棉油等传统业务饱和的影响，目前中国农业发展银行贷款业务处于高位
21、运行、增长缓慢的态势，新业务发展增速趋缓。由于业务发展范围较小，需要积极发展新的业务增长点；农发行利率定价、财务可持续以及业务经营受利率市场化改革的影响。同时，还有逐渐加大的风险防控的压力。尤其是棉花、油脂行业产能过剩，市场价格下行压力大，粮棉油加工企业面临成本提升、资金紧张的多重困难，相关贷款存在较大潜在风险。由此，只有通过农发行扩大业务范围才能化风险为机遇，改善其经营状况。只有提高和增强农发行企业内部的生存压力和发展能力。从2006年起，农发行贷款业务由单一粮油贷款向生产及加工两方面拓展，逐步以加工、转销、农业产业化等龙头企业办理贷款业务，才使其业务经营状况好转，保本微利的经营目标基本实现
22、。截至2013年末，霍城县农发行的贷款总额为55774万元，其中：政策性贷款余额为50300万元，占比90.19。从表（3-1）可以看出，2011年至2013年，农发行的利润指标数量发展的不平衡，期间有波动，而且盈利的空间和数量极少。农发行若没有财政的巨大补贴，很难实现保本微利的目标。2.1.3发展动因：改善信贷资产质量政策性银行需要以优惠的信贷业务支持政府的政策性及非盈利的项目建设，同时又需要在金融市场中付出高成本融资，使其面临优惠信贷与高成本负债的矛盾。若政府发生补贴不到位、政策措施无力及拨付资金不足，这些都导致农业政策性金融机构出现不良的财务状况及资产质量差等现象。由此，农发行在支农服务
23、的前提下，如果要实现业务发展高效及自身发展的可持续，必须改善资产质量状况和财务状况。制约农发行业务发展的关键因素是财务挂账严重，自有资本金不足，不良贷款增多等。2013年，霍城县农发行的信贷资产质量情况如下：“按照对外披露口径,农发行不良贷款余额为0万元,正常类贷款余额54700万元, 占比为98.07%；关注类贷款1074万元，占比为1.93%；按照银监会口径正常贷款54700万元,占比为98.07%；次级1074万元,占比为1.93%”。按照对外披露口径划分，政策性贷款是属于正常贷款范畴的，这使得农发行掩盖了其财务状况的薄弱性。霍城县农发行成立17年来，在支持和保护农业及农村基础设施建设方
24、面起到了重要的作用，但同时由于经营效率问题与政策原因，农发行的不良贷款使其在发展中成为绊脚石。至2013年末，农发行仍然高于国内其他政策性银行和商业性银行的不良贷款，即：按对外口径披露的不良贷款余额达1074元，不良贷款率为1.93。 2.2农发行业务发展制约因素分析2.2.1农发行的职能缺失（1）支持“三农”作用缺位农发行业务范围较狭窄，有限的资金投入，由于农业经济发展资金的需求巨大，而农发行贷款总量难以达到。农业政策性银行支持“三农”的范围应该是：农业增长方式的转变，农业科技进步的加快，农业设施建设的加强，农业综合生产能力的提高，农业生产结构作调整；大型商品粮生产基地的建设，粮食生产的稳定
25、，确保国家粮食安全，优质粮食产业工程的加快实行；优质、高产、生态、安全农业的发展，农产品加工转化的推进，农业产业化经营增值；积极发展和改善畜牧业和水产业；农村公用事业的发展；完善基本生产生活条件，找寻增收途径，大力增强扶贫开发力度，提升贫困地区人口素质等。目前农业市场的资金需要农发行还远未达到。（2）先导性功能缺位农业政策性银行要依据不同时期国家发展政策和战略，通过中长期资金和银团贷款，有效带动和引导商业性银行与民间资金投向，弥补了市场资源配置不协调，促进了市场有效竞争。依其业务发展实际状况不断调整变化，主要概括为以下三点：市场调节有限、商业性银行不愿介入的：市场调节发挥作用不足的；市场不发达
26、、制度不完善的等领域。以上是农业发展银行所缺乏的职能。2.2.2资产运用与管理体制存在问题（1）收购资金责任制难以落实农业发展银行财政拨付以及企业所贷款的资金难以到位的现象严重。由于对应的清理和归还制度的缺失，使农发行为保证收购正常进行，政策性贷款超额垫付款数越来越多，不仅使收购资金筹措和供应逐渐压力变大，而且使收购资金封闭运营的目的很难实施。相应的，增大了中国农业发展银行在收购资金管理工作的难度。（2）信贷资产防范和管理能力不强农发行若要实现收购资金的良性循环有难度。由于在以往的粮油棉收购贷款中，有一半以上的政策性贷款被随意占用而消失，同时粮棉具有生命周期，仓储费高，全国有粮棉企业库存的粮棉
27、市值，这些因素导致农发行难以抵还巨额的收购贷款。同时，导致农发行利润率降低的因素为各类农业综合开发和扶贫贷款质量下降，使其巨额信贷资金流失，农业政策性资产质量总体状况低等。见图3-1表2-1 霍城支行业务经营情况单位：万元、%项目 年份利润指标资产利润率日均存款2011年904.651.23%48792012年9581.95%40652013年9521.81%4463资料来源：霍城支行业务经营分析报告图2-2 2004年-2009年霍城支行的资产利润率资料来源：霍城支行业务发展情况报告2.2.3 经济发展差异导致制度缺陷制度缺陷是指影响和制约金融决策主体行为及其风险扩展的制度缺陷。制度缺陷必然
28、造成金融决策主体风险与收益的不对称，形成金融资产配置中的风险扩展。改革开放30多年来，我国农村地区由于自热条件、历史发展及人力因素和政策支持等差异，逐渐分化为三种类型。（表3-3）表2-3 我国农村地区分化状况分析类型经济状况市场特点市场类型第一类农村（沿海地区农村）经济发展速度快乡镇企业发展快农民收入生活水平较高农村内部市场发展很快，发育较好与城市市场逐渐一体化，与国际市场联系密切开放型第二类农村（中西部城市市场辐射带农村）经济发展速度快乡镇企业发展快农民收入生活水平较高农村内部市场发展很快，发育较好与城市市场逐渐一体化相对开放型第三类农村（中西部非城市市场辐射带农村）经济发展速度慢乡镇企业
29、发展慢农民收入生活水平偏低农村内部市场发展滞后，发育缓慢市场对外存在程度不同的封闭性封闭型资料来源：朱元梁中国农业政策性金融导论，中国财经经济出版社，1996，第236页农发行自成立以来，由于体制设计存在弊端，缺乏通盘思考，各分支机构在全国出现整齐划一、有悖于当地实际经济发展的尴尬现象。也使的其资产业务的90%以上是用于收购，成为目前某种意义上的政策性收购银行，其发展功能远远未能体现，而且也致使农发行的许多分支机构聚聚大量的风险，自身却无力以收益防范风险的生产和爆发，危机其发展的可持续性。2.3 农发行业务发展条件分析企业若要实现可持续发展之道，必须与企业的业务发展的基础条件息息相关。本章主要
30、是通过分析霍城县支行在业务发展的基础条件上，指出霍城县农发行相关业务已经有较好的发展渠道和有利条件，从此基础上阐述其业务发展的优势，为进一步明确农发行业务发展战略奠定基础。2.3.1 业务发展的基础条件分析（1）各项贷款逐年提高农发行霍城县支行从1997年建行以来，认真贯彻和履行国家宏观政策中关于支持农村和农业经济发展的政策性金融职能，为霍城县粮食流通体制改革、推进农业产业化经营等方面发挥了积极作用和关键引导。从2004年起，国家在新一轮的经济宏观调控中指出，要进一步加大对“三农”工作的支持力度，进而逐步拓展了农发行的业务范围。农发行在依托国家信用和政策调控的作用下，积极发挥政策性银行的职能，
31、充分拓展业务发展领域，使其由粮油棉收储业务，向粮油收储贷款业务为主体转变，以农业农村中长期信贷业务和农业产业化经营为两翼(简称“一体两翼”)，以中间业务为补充的领域、多元化的支持“三农”建设及农业经济发展的格局。从2009年至2013年末，农发行霍城县支行各项贷款余额55774万元，信贷总量保持近5年良好的增长态势。图2-4 霍城支行2009年-2013年各项贷款情况资料来源：2010年-2013年霍城支行业务经营分析报告从贷款行业看，2013年末，贷款余额55774万元,比年初增加6867万元,同比增加6867万元。各项贷款构成由三部分组成：第一，政策指令性贷款余额为50300万元,占贷款总额90.19%;分别为中央储备粮玉米贷款1321万元,中央储备粮小麦
