1、医药企业GMP各岗位职责财务部人员职责医药企业-GMP各岗位职责-财务部人员职责1.目的财务部职责编制部门： 财务部编号：BR/SMP-RC001-00复制数：3起草人日期审核人日期批准人批准日期执行日期颁发部门GMPt理办公室分发部门总经理、财务部、办公室为了规范财务部的工作职责特制订本制度依据公司有关财务制度范围财务部责任总经理内容财务管理工作职责制订并监督执行公司财务管理制度报总公司总经理批准并监督其执行情况。每年初搜集公司的生产经营计划分季度对照计划执行情况分析完成或未完成计划的原因报总经理。对公司的资产进行管理。规范企业财务行为。参与企业经营管理财务人员应参与本企业重大经济活动及经济
2、合同的签定对合同未经各部门会签即要求付款的情况财务人员有责任提出异议并上报公司总经理5.2.2执行公司会议制度定期参加工作会议汇报工作解决问题。5.2.3明晰企业总体资产状况。5.3资产管理5.3.1流动资产的管理5.3.2固定资产管理5.3.2.1公司如需添置、外借、出售、捐赠、报废固定资产须经总经理审批通过方可执行。5.3.2.2对于固定资产其他方面的管理参照公司物资管理规定执行。5.3.2.3低值易耗品的管理参照公司物资管理规定执行。内部报销的管理报表种类5.5.1资产负债表、损益表、报表分析5.5.2内部报表5.5.3上报时间5.5.3.1资产负债表、损益表、报表分析：每月10日前上报
3、。5.5.3.2各类内部报表：每月10日前上报。5.5.4报表要求5.5.4.1报表内容应真实、完整。5.5.4.2上报时间应准时。5.5.4.3报表格式由公司财务部统一规定。对各条块执行制度情况的管理结合公司下发的经济指标上报对指标的完成情况并由总经理决定处理措施对违反财务制度的情况一经发现应由当事人上交书面检查上报总经理并按分级管理条例对相应负责人追究责任。财务部经理职责编制部门： 财务部编号：BR/SMP-RC002-00复制数：3起草人日期审核人日期批准人批准日期执行日期颁发部门GMP管理办公室分发部门总经理、财务部、办公室1.目的为明确财务部经理的职责范畴特制订本规定。依据公司有关财
4、务制度范围财务部经理责任总经理内容5.1负责做好公司财务管理及核算工作做到准确、及时、规范、科学管理。按照现金管理制度每月定期与银行对帐。每月以书面形式向公司提供财务、统计报表和财务分析报告并提出企业管理改进意见。负责做好对公司有关部门财务岗位人员工作的培训检查指导做到及时上报。负责做好与公司其它部门综合协调工作。抓好本部门劳动纪律管理工作做到严格管理无违纪高效完成总经理和公司交办的工作。财务部会计岗位职责编制部门： 财务部编号：BR/SMP-RC003-00复制数：1起草人日期审核人日期批准人批准日期执行日期颁发部门GMF管理办公室分发部门财务部1.目的为了明确财务部会计的工作职责特制订本制
5、度。依据公司有关财务制度范围财务部会计责任财务部经理内容对于原材料、燃料、包装物、低值易耗品、委托加工材料、半成品、产成品的收发、领退和保管都要会同有关部门按规定程序或制度办理明确责任。认真审核原始凭证并编制记帐凭证经审核后逐笔按顺序登记明细帐。根据销售发票等有关凭证按照规定正确计算销售收入成本费用应交税金和留存收益登记有关明细帐。对购销以外的各项往来款项要按照单位和个人分户设置明细帐并经常核对金额。年终要抄列清单并向领导或有关部门报告。对确实无法收回的应收款项和无法支付的应付款项应查明原因按照规定经批准后处理。定期、不定期地对固定资产、流动资产组织轮翻盘点年终要进行全面清查对盘亏、盘盈和报废
6、的固定资产和流动资产经过审查核实按照规定物审批权限和程序办理审批手续根据批准文件进行帐务处理。领导交办的其它工作。财务部出纳岗位职责编制部门： 财务部编号：BR/SMP-RC004-00复制数：1起草人日期审核人日期批准人批准日期执行日期颁发部门GMF管理办公室分发部门财务部1.目的为了明确并规范出纳的工作职责特制订本制度。依据公司有关财务制度范围财务部出纳责任财务部经理内容5.1出纳员在财务部长的领导下办理现金收付和银行存款结算业务。负责审核按照总经理批准签字的收付款凭证（据）并及时办理款项收付手续。负责保管现金、各种费用管理、汇票和各种有价证券。负责填制现金和银行存款会计凭证记载日记帐。负
7、责与开户银行结算手续的送、取和核对银行存款帐目负责纳税申报和及时足额缴纳各种税金及附加费用遵守银行核定的现金库存限额收到的支票、汇票和超过库存限额的现金必须当日送存银行严禁坐支、销货款。负责编制工资、奖金分配表与明细核算正确计提福利费、工会经费、公积金、养老金等各项费用和基金。领导交办的其它工作。成本核算员岗位职责编制部门： 财务部编号：BR/SMP-RC005-00复制数：1起草人日期审核人日期批准人批准日期执行日期颁发部门GMP管理办公室分发部门财务部1.目的为了明确成本核算员工作职责特制订本制度。依据公司有关财务制度范围财务部成本核算员责任财务部经理内容采用计划成本法进行日常核算。正确计算成本差异月末按规定办法调整为实际成本。正确分配生产成本和制造费用。按照规定的成本费用项目和成本核算对象登记成本费用明细帐。要划清本期产品成本和下期产品成本的界限划清在产品成本和产成品成本的界限凡是不得列入成本的开支都不得挤入产品成本。根据分解下达的成本、费用经济考核指标采用多种形式开展部门、车间、班组经济核算贯彻落实内部经济责任制领导交办的其它工作。
