1、商业银行对中小企业贷款研究以浦发银行上海分行为例硕士学位论文 推荐上海理工大学硕士学位论文商业银行对中小企业贷款研究以浦发银行上海分行为例学位论文版权使用授权书本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学位论文保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版。允许论文被查阅和借阅。本人授权上海理工大学可以将本学位论文的全部内容或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。保 密 年 不保密 本学位论文属于学位论文作者签名： 指导教师签名：年 月 日 年 月 日声 明本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下,独立进行研究
2、工作所取得的成果。除文中已注明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经公开发表或撰写过的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本声明的法律责任由本人承担。学位论文作者签名：年 月 日毕业设计（论文）原创性声明和使用授权说明原创性声明本人郑重承诺：所呈交的毕业设计（论文），是我个人在指导教师的指导下进行的研究工作及取得的成果。尽我所知，除文中特别加以标注和致谢的地方外，不包含其他人或组织已经发表或公布过的研究成果，也不包含我为获得 及其它教育机构的学位或学历而使用过的材料。对本研究提供过帮助和做出过贡献的个人或集体，均已在文中作了明确的说明并表示了谢意
3、。作 者 签 名： 日 期： 指导教师签名： 日期： 使用授权说明本人完全了解 大学关于收集、保存、使用毕业设计（论文）的规定，即：按照学校要求提交毕业设计（论文）的印刷本和电子版本；学校有权保存毕业设计（论文）的印刷本和电子版，并提供目录检索与阅览服务；学校可以采用影印、缩印、数字化或其它复制手段保存论文；在不以赢利为目的前提下，学校可以公布论文的部分或全部内容。作者签名： 日 期： 学位论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的论文是本人在导师的指导下独立进行研究所取得的研究成果。除了文中特别加以标注引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写的成果作品。对本文的研究做出重要贡献的
4、个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律后果由本人承担。作者签名： 日期： 年 月 日学位论文版权使用授权书本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权 大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。涉密论文按学校规定处理。作者签名： 日期： 年 月 日导师签名： 日期： 年 月 日指导教师评阅书指导教师评价：一、撰写（设计）过程1、学生在论文（设计）过程中的治学态度、工作精神 优 良 中 及格 不及
5、格2、学生掌握专业知识、技能的扎实程度 优 良 中 及格 不及格3、学生综合运用所学知识和专业技能分析和解决问题的能力 优 良 中 及格 不及格4、研究方法的科学性；技术线路的可行性；设计方案的合理性 优 良 中 及格 不及格5、完成毕业论文（设计）期间的出勤情况 优 良 中 及格 不及格二、论文（设计）质量1、论文（设计）的整体结构是否符合撰写规范？ 优 良 中 及格 不及格2、是否完成指定的论文（设计）任务（包括装订及附件）？ 优 良 中 及格 不及格三、论文（设计）水平1、论文（设计）的理论意义或对解决实际问题的指导意义 优 良 中 及格 不及格2、论文的观念是否有新意？设计是否有创意？
6、 优 良 中 及格 不及格3、论文（设计说明书）所体现的整体水平 优 良 中 及格 不及格建议成绩： 优 良 中 及格 不及格（在所选等级前的内画“”）指导教师： （签名） 单位： （盖章）年 月 日评阅教师评阅书评阅教师评价：一、论文（设计）质量1、论文（设计）的整体结构是否符合撰写规范？ 优 良 中 及格 不及格2、是否完成指定的论文（设计）任务（包括装订及附件）？ 优 良 中 及格 不及格二、论文（设计）水平1、论文（设计）的理论意义或对解决实际问题的指导意义 优 良 中 及格 不及格2、论文的观念是否有新意？设计是否有创意？ 优 良 中 及格 不及格3、论文（设计说明书）所体现的整体水
7、平 优 良 中 及格 不及格建议成绩： 优 良 中 及格 不及格（在所选等级前的内画“”）评阅教师： （签名） 单位： （盖章）年 月 日教研室（或答辩小组）及教学系意见教研室（或答辩小组）评价：一、答辩过程1、毕业论文（设计）的基本要点和见解的叙述情况 优 良 中 及格 不及格2、对答辩问题的反应、理解、表达情况 优 良 中 及格 不及格3、学生答辩过程中的精神状态 优 良 中 及格 不及格二、论文（设计）质量1、论文（设计）的整体结构是否符合撰写规范？ 优 良 中 及格 不及格2、是否完成指定的论文（设计）任务（包括装订及附件）？ 优 良 中 及格 不及格三、论文（设计）水平1、论文（设计
8、）的理论意义或对解决实际问题的指导意义 优 良 中 及格 不及格2、论文的观念是否有新意？设计是否有创意？ 优 良 中 及格 不及格3、论文（设计说明书）所体现的整体水平 优 良 中 及格 不及格评定成绩： 优 良 中 及格 不及格（在所选等级前的内画“”）教研室主任（或答辩小组组长）： （签名）年 月 日教学系意见：系主任： （签名）年 月 日摘 要随着国内经济蓬勃发展，借助国家政策的积极扶持，中小企业在经济和社会发展中的地位与作用日益增强，中小企业已逐渐成为支撑国家经济持续高速增长、缓解社会就业压力、改善社会经济结构的重要力量。一方面，中小企业的持续和健康发展被越来越多的政府及政策制定、监
9、管部门和服务机构列为目前亟需大力推进的重要工作，但另一方面中小企业成长壮大中遭遇的“融资难”问题仍十分突出，甚至已成为制约其健康发展的“瓶颈”。如何破解这个难题,应引起社会各界、特别是银行金融机构的普遍关心。商业银行发展中小企业金融业务是顺应国家宏观经济发展政策的具体体现，是银行按照科学发展观的要求在日益深化的金融体制改革和激烈的金融市场竞争环境下可持续发展的战略选择，是银行履行社会责任的重要内容。同时，发展中小企业融资，能为商业银行开拓相对宽阔的盈利空间。再则，商业银行脆弱的客户结构和业务结构面临巨大的风险也正促使其积极发展中小企业业务。本文从浦发银行上海分行管理的角度出发，通过对中小企业贷
10、款难的成因分析、贷款的开发问题、贷款中的信息缺失问题、定价问题、贷后管理问题、创新研发问题等多板块内容的研究，提出一系列的管理建议，以期达到解决中小企业融资难的问题。同时，通过分析、研究和展望，本文还得出结论：中小企业贷款研究是一个永久的论题、一项长期的工作。积极推进中小企业融资业务是商业银行的战略选择，从现在起银行就要更加切实提高重视中小业务，抓紧中小业务渠道拓展、加强中小业务产品开发、推进中小业务流程改造，坚持专业化经营体系建设，科学发展中小企业金融业务。同时，认真全面以专业化经营的模式开展中小企业金融业务，“由散着做变为管着做”，“由被动做变为主动做”，主动选择合适的中小企业，既高效发展
11、又严格防范各类风险，尽快形成银企共赢的良好局面。关键词：商业银行 中小企业 贷款ABSTRACTWith the economy development and policy help of our country, small and medium enterprises play a major role in current society. Small and medium enterprises have already turned to be the powerful strength so as to enhance the economic growth rate, ease
12、 the employment pressure and improve the economic structure. On the one hand, our government and regulators take it for granted that the sustained, stable and coordinated development of small and medium enterprises is an important work. On the other hand, financing is still a tough work for small an
13、d medium enterprises. Therefore all our society, especially the banking financial institutions should pay attention to this problem.Doing small and medium enterprises financing by commercial banks is specific performance which meet the macroeconomic policy requirement. Its also a strategic choice fo
14、r sustainable development in the competitive environment of financial markets. At the same time, its also the social responsibility for commercial banks. Furthermore doing small and medium enterprises financing will expand profit space for commercial banks. In addition the unreliable customers and b
15、usiness structure make banks do their best to do small and medium enterprises financing.From the banking management point of view, this essay contains many details, such as the reasons for small and medium enterprises financing difficulty, the problems of loan developing, lacking of information, loa
16、n price setting, post-loan management, researching and innovation etc. All those analysis and suggestions help to solve the problems of difficulties in financing. The essay also draws another conclusion that the research of small and medium enterprises financing is a permanent job. Commercial banks
17、should increase attention on it, expand channels to intensify, enhance product development and simplify the approval process. So that they can do better risk prevention and gain bank-enterprise win.Key Words: Commercial Bank，Small and Medium Enterprise，Finance目 录中文摘要ABSTRACT第一章导论 11.1选题的背景与意义 11.1.1
18、中小企业发展的重要意义 11.1.2中小企业融资难的现实 21.1.3中小企业融资难的特殊性分析 21.1.4商业银行发展中小企业业务的重要意义 31.2国内外相关文献综述 31.2.1国内对商业银行中小企业贷款研究的文献综述 41.2.2国外对商业银行中小企业贷款研究的文献综述 41.3相关概念的界定 51.3.1中小企业的界定 51.3.2中小企业贷款的特殊内涵 61.4本文研究的逻辑框架与主要内容 71.5本文研究的主要方法与研究特色 8第二章 中小企业贷款难的成因分析 112.1中小企业贷款难现状 112.2中小企业贷款的集中度分析 122.3中小企业贷款难的理论分析以信息不对称为视角
19、 132.3.1信息不对称理论概述 132.3.3信息不对称理论对中小企业贷款问题的重要启示 16第三章 中小企业贷款的开发问题研究 173.1中小企业贷款的特征分析 173.2经营中小企业贷款的组织架构 173.3中小企业贷款的信贷投放目标 183.4中小企业贷款的具体授信政策 193.5中小企业贷款的激励约束机制分析 23第四章 中小企业贷款中信息缺失问题及信用评级方法研究 254.1中小企业贷款中信息缺失的主要内容 254.2弥补中小企业贷款信息缺失的对策研究 254.2.1 “软信息”的把握 254.2.2交叉检验技术的应用 254.2.3完善中小企业贷款信息渠道的对策 274.3中小
20、企业信用评级方法研究 27第五章 基于内部评级的中小企业贷款定价问题研究 335.1贷款定价的一般原理与方法 335.2中小企业贷款定价的一般方法 335.3内部评级下的中小企业贷款定价研究 34第六章 中小企业贷款的贷后管理分析 376.1中小企业贷款的主要风险点分析 376.2中小企业贷款贷后管理的关键点分析 386.3强化中小企业贷款贷后管理的主要方法分析 39第七章 中小企业贷款创新研究 437.1中小企业贷款的产品创新 437.2中小企业贷款的担保创新 457.3中小企业贷款的流程创新 467.4中小企业贷款的信用评级创新 48第八章 结论与展望 518.1研究结论 518.2进一步
21、研究的展望 52参考文献 53在读期间公开发表的论文和承担科研项目及取得成果 57致 谢 59第一章导论1.1选题的背景与意义随着国内经济蓬勃发展，借助国家政策的积极扶持，中小企业在经济和社会发展中的地位与作用日益增强，中小企业已逐渐成为支撑国家经济持续高速增长、缓解社会就业压力、改善社会经济结构的重要力量；成为地区经济发展的主导力量；成为产业结构中最具活力的企业形态。一方面，中小企业的持续和健康发展被越来越多的政府及政策制定、监管部门和服务机构列为目前亟需大力推进的重要工作，但另一方面中小企业成长壮大中遭遇的“融资难”问题仍十分突出，甚至已成为制约其健康发展的“瓶颈”。如何破解这个难题,应引
22、起社会各界、特别是银行金融机构的普遍关心。1.1.1中小企业发展的重要意义根据国家工商行政管理总局的数据显示：截至2008年底，全国实有企业971.46万户，其中99%以上为中小企业；实有私营企业657.42万户，注册资本（金）11.74万亿元；个体工商户2917.33万户，实有资金数额9005.97亿元，户均资金数额3.09万元；农民专业合作社11.09万户，出资总额880.16亿元。中小企业对GDP的贡献超过60%，对税收的贡献超过50%，提供了近70%的进出口贸易额。在创造就业方面，中小企业提供了80%左右的城镇就业岗位，吸纳了50%以上的国有企业下岗人员，70%以上新增就业人员，70%
23、以上农村转移劳动力。在自主创新方面，中小企业提供了66%的专利发明、74%的技术创新和82%的新产品开发。中小企业是我国国民经济和社会发展的重要力量。发展中小企业的重要意义体现在以下几方面：第一、促进中小企业发展，是保持国民经济平稳较快发展的重要基础，是关系民生和社会稳定的重大战略任务；第二、中小企业的进一步发展壮大，对于我国保增长、保就业目标的实现无疑是一个有力的支撑；第三、中小企业是市场经济最活跃的群体，是技术创新的生力军。扶持中小企业发展，更是我国经济结构的调整和经济增长方式转变的必由之路；第四、扶持中小企业发展，是应对国际金融危机的重要措施。这一最有活力的群体能否茁壮地成长，直接关系到
24、我国经济的创新能力和可持续发展能力。1.1.2中小企业融资难的现实由于全球经济危机的影响，我国出口受到了较大的冲击，对于不少依赖于外部需求的中小企业来说，其境况不容乐观。在此情况下，中央出台了一系列相关政策措施来帮助中小企业度过难关，也取得了一定的成效。但是根据全国工商联公布的2008年度民营企业调研结果，我国民营企业虽然总量增加，但增长速度和效率效益指标均有所下降。而中国民营经济发展报告No.6也显示，中小企业融资困难的问题依然存在。所以，中小企业融资难的摆脱困境依然存在，并主要体现在以下几个方面：一是融资方式比较单一，缺乏直接的市场融资渠道。据统计，我国中小企业融资总量中主要依靠商业银行贷
25、款和民间借贷的融资方式占到了50以上；其次是借贷期限较短且数目普遍不大，主要是用来解决临时性的流动资金，很少用于项目的开发和扩大再生产等方面；另外现在整个社会包括许多商业银行信贷观念还跟不上形势发展的需要，对中小企业缺乏必要的了解和足够的重视，普遍认为将资金投向中小企业风险高、成本高、工作量大且收效不大。因此如何解决中小企业融资难的问题已成当务之急。1.1.3中小企业融资难的特殊性分析第一、中小企业没有完整的规章制度，特别是没有完善的财务管理制度，财务报告不规范，甚至是存在众多虚假财务报表。而传统的企业信贷调查，主要是进行企业的财务分析，决策的依据是企业的财务报告，所以中小企业贷款难的最主要问
26、题是很难得到企业的真实信息。也就是说，中小企业贷款中，存在重要的银行与企业之间的信息不对称问题。而大企业不同，大企业普遍经营历史比较长，管理非常正规，特别是各项财务制度非常的健全。所以在大企业的信贷调查中，财务信息的不对称问题不是主要的问题。第二、从我国的现实国情出发，目前中国商业银行的信贷模式主要是“资产抵押型信贷”，即主要是要求贷款企业能够提供充足的抵押物，才能从银行获得相应的贷款。但是，与国有企业相比，中小企业经营历史普遍很短，资产的积累很少，甚至很多企业的机器和厂房设备都是通过租赁的形式获得的，所以中小企业普遍不能够提供充分的抵押物，这就不能够有效获得商业银行的信贷支持。第三、在这样的
27、情况下，解决中小企业贷款难的主要方法就是改变目前的“资产抵押模式”为“信用分析模式”。即通过相应的、以交叉检验为核心的特殊的信贷调查技术，还原企业财务报表，并通过特殊的专门针对中小企业的信贷开发、管理和风险防控技术来发掘合格的中小企业，进行信贷资金投放并防范信贷风险。1.1.4商业银行发展中小企业业务的重要意义第一、发展中小企业金融业务是商业银行顺应国家宏观经济发展政策的具体体现，是银行按照科学发展观的要求在日益深化的金融体制改革和激烈的金融市场竞争环境下可持续发展的战略选择，是银行履行社会责任的重要内容。 第二、发展中小企业融资，开拓相对宽阔的盈利空间。商业银行经营成本的不断提升和大型企业客
28、户低成本融资需求之间的矛盾越来越突出。随着银行业竞争的日益加剧和利率市场化步伐的加快，大企业客户在融资谈判中的讨价还价能力愈发增强。为了规模和市场占有率，面对大客户商业，银行不得不采用价格手段进行竞争，采取了利率下浮策略，从而进入同业的恶性价格竞争。相反，中小企业议价能力相对较弱，给商业银行留下了较大的利润比率空间。第三、商业银行脆弱的客户结构和业务结构面临巨大的风险促使积极发展中小企业业务。从目前情况看，多数商业银行的客户结构和业务结构具有以下特点：大客户数量占比少，但业务量占比高；中小企业数量占比高，但业务量占比小。按照成熟市场的经验，一旦利率彻底市场化，随着直接融资渠道的发展和各种金融工
29、具创新，加之非理性的竞争，商业银行将面临大企业客户迅速流失的风险，遭受重大打击。因此，面对中小企业融资难的现状，商业银行应积极着手稳定中小企业客户群体，并积极建立新的中小信贷对象。第四、2010年直接融资工具将进一步快速发展，包括公司债、企业债、短期融资券和中期票据在内的信用债，发行量有望达到13000亿元。同时，政府还将加快多层次的资本市场建设步伐，从而带动银行债券发行承销、专项财务顾问等投行业务的发展直接融资工具和渠道的拓宽，为一大批优质的重大客户提供了多元化的融资途径。商业银行应及早准备、全力铺垫、尽快形成中小企业融资平台的新型利润市场。1.2国内外相关文献综述对中小企业贷款这个问题，国
30、内外文献较为丰富，但大多集中于对中小企业风险的研究并将原因归结于此。针对“银行如何防范和降低信贷过程中的风险”的问题有不少有价值的研究，但对银行自身存在的认识及经营管理机制上的问题深入研究得较少。1.2.1国内对商业银行中小企业贷款研究的文献综述商业银行对中小企业贷款过程中总是存在信息不对称的情况，银行和中小企业在贷款的各个环节必然进行博弈分析以决定自己的行为。陈忠1运用博弈论和概率论对银企双方在贷款申请、收回、重复贷款过程中的行为进行了分析，并对中小企业提出了风险有高、低的简单分类。宋俊平2认为贷款难一直是影响中小企业发展的制约因素。本文从信贷博弈的视角，对银行的信贷决策和企业的守信、失信行为进行了分析，认为银企信息不对称是中小企业贷款难问题形成的根本原因，银行交易成本、管理成本和维权成本相对较高，且预期收益相对较低而不确定导致信贷配给效率低，是中小企业贷款难的直接原因，并据此提出了政策建议。银行对中小企业贷款不积极的一个重要原因是贷款风险的存在。国内对银行应如何完善贷款风险评估，规避贷款风险的研究比较深入，形成了一定的理论成果。糜仲春等3提出建立了适用于我国的中小企业信贷风险评
