1、泓域咨询丨尾矿综合利用项目可行性分析报告咨询尾矿综合利用项目可行性分析报告目录第一章 尾矿综合利用项目绪论2第二章 建设背景及行业分析8第三章 尾矿综合利用项目选址科学性分析12第四章 工程设计总体方案16第五章 工艺技术设计及设备选型方案19第六章 尾矿综合利用项目实施进度计划22第七章 项目环境保护分析24第八章 节能分析32第九章 投资估算与资金筹措34第十章 经济评价44第十一章尾矿综合利用项目综合评价结57第十二章固定资产投资估算表59第十三章流动资金估算表60第十四章综合成本费用估算表61第十五章利润与利润分配表6270第十六章资金来源与运用一览表63第十七章项目资产负债表64第十
2、八章全部投资财务现金流量表65第十九章资本金财务现金流量表66第二十章项目融资计划一览表67第二十一章项目借款还本付息计划表68第二十二章投资项目国民经济费用效益流量表69第一章 尾矿综合利用项目绪论一、项目提出的理由随着经济的发展，对矿产品需求大幅度增加，矿业开发规模随之 加大，产生的选矿尾矿数量将不断增加；加之许多可利用的金属矿品 位日益降低，为了满足矿产品日益增长的需求，选矿规模越来越大， 因此产生的选矿尾矿数量也将大量增加，而大量堆存的尾矿，给矿业、环境及经济等造成不少难题。(1)矿产资源费严重。由于尾矿中不仅含有可再选的金属矿和非金属矿等有用组分，而且就是不可再选的最终 尾矿也有不少
3、用途，因此浪费于尾矿中的有用组分数量是相当可观的。(2)堆存尾矿占用大量土地、堆存投资巨大。国内外对于尾矿的处理， 不论尾矿中有用矿物是否有回收价值，大都是在地面予以堆存。尾矿 的堆存不仅占用了大量的耕地，还容易造成矿区环境污染、水土流失、植被破坏等。(3)尾矿对自然生态环境的影响。尾矿对自然生态环境的影响具体表现在：尾矿堆存时易流动和塌漏，造成植被破坏和伤人 事故，尤其在雨季极易引起塌陷和滑坡。尾矿库坝体较高，存在不安 全隐患。尾矿成分及残留选矿药剂对生态环境的破坏严重，尤其是 含重金属的尾矿，其中硫化物产生酸性水进一步淋浸重金属，其流失 将对整个生态环境造成危害。二、尾矿综合利用项目名称及
4、承办企业（一）项目名称 尾矿综合利用项目（二）项目建设性质本期工程项目属于制造业新建项目，主要从事尾矿综合利用项目投资运营。选矿中分选作业的产物之一，其中有用目标组分含量最低的部分 称为尾矿。在当前的技术经济条件下，已不宜再进一步分选。但随着 生产科学技术的发展，有用目标组分还可能有进一步回收利用的经济 价值。尾矿并不是完全无用的废料，往往含有可作其他用途的组分， 可以综合利用。实现无废料排放，是矿产资源得到充分利用和保护生 态环境的需要。不同种类和不同结构构造的矿石，需要不同的选矿工 艺流程，而不同的选矿工艺流程所产生的尾矿，在工艺性质上，尤其 在颗粒形态和颗粒级配上，往往存在一定的差异，按
5、照选矿工艺流程， 尾矿可分为如下类型：手选尾矿、重选尾矿、磁选尾矿、浮选尾矿、 化学选矿尾矿、电选及光电选尾矿。还可按照尾矿中主要组成矿物的 组合搭配情况分类。（三）项目建设规模该项目计划选址于都江堰某某工业园。项目计划占地 80000.40平方米（120.00 亩）。三、尾矿综合利用项目投资方案及预期经济效益（一）项目投资规模及资金构成1、根据谨慎财务测算，项目总投资 36927.43万元，其中：固定资产投资 30204.02万元，占项目总投资的 81.79%；流动资金6723.41万元，占项目总投资的 18.21%；在固定资产投资中，建设投资 29947.10 万元，占项目总投资的 81.
6、10 %。建设期固定资产借款利息 256.92 万元，占项目总投资的 0.70 %。2、本期工程项目建设投资 29947.10 万元，其中：工程建设费用27850.05万元，占项目总投资的 75.42%，包括：建筑工程投资13435.21万元，占项目总投资的 36.38 %；设备购置费 13994.98万元，占项目总投资的 37.90 %；安装工程费 419.86 万元，占项目总投资的 1.14 %。工程建设其他费用 1654.48 万元，占项目总投资的 4.48%（其中：土地使用权费 1009.20 万元，占项目总投资的 2.73 %）；预备费 442.57 万元，占项目总投资的 1.20
7、%。（二）资金筹措方案1、项目总投资 36927.43万元，根据资金筹措方案，xxx 有限公司计划自筹资金（资本金）22326.84万元，占项目总投资的 60.46%。2、根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额10372.03万元，占项目总投资的 28.09 %，其中：项目建设期申请银行固定资产借款 8355.02万元，占项目总投资的 22.63 %；本期工程项目正常经营期拟申请银行流动资金借款 2017.02万元，占项目总投资的 5.46 %。3、本期工程项目采取其他方式筹措资金 4228.56万元，占项目总投资的 11.45 %（其中：申请国家专项资金 2416.32万元，占项目总
8、投资的 6.54 %；其他融资 1812.24 万元，占项目总投资的 4.91 %）。（三）项目达纲年预期经济效益规划目标1、项目达纲年预期营业收入（SP）：63428.44 万元（含税）。2、年总成本费用（TC）：42371.14 万元。3、税金及附加：504.44 万元。4、达纲年利税总额：25633.79 万元。5、项目达纲年利润总额（PFO）：20552.86 万元。6、项目达纲年净利润（NP）：15414.64 万元。7、项目达纲年纳税总额：10219.15 万元。8、达纲年投资利润率：55.66 %。9、达纲年投资利税率：69.42 %。10、达纲年投资回报率：41.74 %。11
9、、达纲年总投资收益率：56.98 %。12、达纲年资本金净利润率：92.05 %。13、全部投资回收期（所得税后）（Pt）：4.13年（含建设期12 个月）。14、全部投资财务内部收益率：26.18 %（达纲年）。15、固定资产投资回收期：3.38 年（含建设期 12 个月）。16、项目经营盈亏平衡点（BEP）：33.68 %（达纲年）。四、项目评价1、福布斯杂志网站日前刊文说，“中国制造 2025”表明中国正在推进创新，加快产业升级步伐。中国需要通过创新在全球发展中保持竞争优势，立于不败之地。澳大利亚罗伊国际问题研究所研究员蔡源说，中国经济现在正处于转型阶段，传统制造业的优势正逐渐降低，水、
10、电、土地等生产资料成本上升，人工成本也不断攀升，这促使中国制造业必须升级。近年来，中国传统产业与互联网融合发展明显提速，促使智能制造水平持续提升，一批核心技术装备研发应用取得新突破，为传统产业转型升级提供了强大动力。蔡源说，中国有一些产业，包括轨道交通装备、通信、电力装备等已经具有很强的国际竞争力。以通信产业为例，以华为、中兴为代表的中国企业具有很强的市场竞争力，已经进入发达国家市场。英国诺森比亚大学纽卡斯尔商学院终身讲席教授熊榆说，中国引进或借鉴其他国家的一些技术或创新，在经过中国市场培育后，又催生了创新和变革，进而形成了世界性的影响力。2、根据谨慎财务测算，本期工程项目达纲年投资利润率 5
11、5.66%，投资利税率 69.42 %，全部投资回报率 41.74 %，项目全部投资所得税后财务内部收益率 26.18 %，达纲年财务净现值 49259.96 万元，总投资收益率 56.98 %，资本金净利润率 92.05 %，全部投资回收期4.13 年（含建设期 12 个月），固定资产投资回收期 3.38 年（含建设期 12 个月），项目盈亏平衡点 33.68 %，因此，本期工程项目经营非常安全，说明项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。第二章 建设背景及行业分析一、尾矿综合利用项目建设背景分析1、首先看大政方针政策。十九大的大政方针政策主要内容仍然是供给侧改革。土地、劳动力、资本、技术四大生
12、产要素中，大幅提高技术要素供给的比重是其主要目标之一。从供给侧改革的方式来看， 一方面是化解部分行业的产能过剩，另一方面是促进战略性新兴产业 的发展。十八大以来，供给侧改革稳步推进，并且取得显著效果。煤 炭、钢铁、有色金属、石油、化工、造纸等传统行业的过剩产能得到 有效化解，行业集中度大幅提高，行业利润率大幅提升，房地产投机 过热得到有效遏制;与此同时，IT 产业、文化创意产业、现代服务业等新兴产业开始蓬勃发展，节能环保、新一代信息技术、生物产业、高端装备制造、新能源、新材料、新能源汽车等战略性新兴产业也取得了可喜成绩。总的来看，经过 5 年的供给侧改革，国民经济内部结构已经发生显著变化，消费
13、对经济增长的贡献率明显提升，服务业在国民经济中的比重持续提高，经济发展的方式已经从量变到质变的飞跃。2、牢牢把握产业革命大趋势。总书记强调，科技革命必然引发产业革命。科技创新及其成果决不能仅仅落在经费上、填在表格里、发表在杂志上，而要面向经济社会发展主战场，转化为经济社会发展第一推动力，转化为人民福祉。要坚持产业化导向，加强行业共性基础技术研究，努力突破制约产业优化升级的关键核心技术，为转变经济发展方式和调整产业结构提供有力支撑。要以培育具有核心竞争力的主导产业为主攻方向，围绕产业链部署创新链，发展科技含量高、市场竞争力强、带动作用大、经济效益好的战略性新兴产业，把科技创新真正落到产业发展上。
14、3、创新设立“四大产业功能区”发展模式，优化设置“四大产业功能区”，统筹推进产业功能区及园区规划建设，加速推进产业结构优化调整。“两型”工业稳步发展。全年新培育规上工业企业 7 家、高新技术企业 3 家；实现规模以上工业增加值增长 9.5，总产值突破 175.1 亿元。成功引进中基华夏医药、中金胜邦医药等绿色科技工业项目 10 个，固康中药等 14 个项目开工建设，聚益康中药、海业鑫等项目有序推进，精容电子（二期）、科力特等 20 个项目竣工投产。完成海蓉药业、华都核能、长峰钢铁、都钢集团等企业技术改造和设备更新，实现技改投资 73.1 亿元。加大经开区“二次开发”，清理“供而未建”项目 7
15、个、土地 390 亩。二、项目可行性分析推动绿色发展取得新突破，需要抓紧形成绿色的生产方式。既要积极调整产业结构，加快对传统制造业绿色改造，构建科技含量高、资源消耗低、环境污染少的产业框架；也要把绿色产业当作新的经济增长点来抓，通过政策引导，加大对环保产业、清洁生产产业、绿色服务业的支持力度。近年来，我们坚决淘汰钢铁、水泥、电解铝等行业的落后产能，取得了很大成绩，有力推动了产业发展向节能环保、环境友好转型。今年的工作还要加大力度、坚持不懈地抓下去。尾矿综合利用制造名列其中，覆盖拟建项目投产后的产品，因此，本期工程项目属于当前国家重点鼓励发展的产业；综上所述，本期工程项目符合国家及地方相关行业的
16、准入规定。三、产业发展分析实现经济稳定增长，不能忽视防范风险。当前，我们要度过经济 减速关口、平稳转向新常态，防控化解各类风险难以避免，也十分复 杂。对于产能过剩、地方债务等方面的问题，还需强调底线管理、主 动有为。最近一个时期，中央正在有条不紊地按照既定步调推进改革， 态度和力度都表现出强大的定力和决心。我们要认真贯彻落实好中央 的各项决策部署，加倍努力落实中央经济工作会议关于“稳增长”的 各项部署，保持稳增长和调结构之间的平衡，依靠促改革调结构，合 力推动我国经济在新常态下稳步前行。稳定是发展的基石，行稳是致 远的前提。在刚刚闭幕的中央经济工作会议上，习近平总书记发表重 要讲话，分析当前国
17、内国际经济形势，总结 2016 年经济工作，阐明经济工作指导思想，对 2017 年经济工作作出全面部署。贯彻中央经济工作会议精神，要把稳中求进工作总基调贯彻到各个方面，切实做到稳定大局、不断进取、奋发有为。第三章 尾矿综合利用项目选址科学性分析一、项目用地总体要求1、“尾矿综合利用项目”均按照 xxx 建设用地规划许可证及建设用地规划设计要求进行设计，同时，严格按照 xxx 建设规划部门与国土资源管理部门提供的界址点坐标及用地方案图布置场区总平面图。2、建设项目平面布置符合尾矿综合利用行业、重点产品的厂房建设和单位面积产能设计规定标准，达到工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24 号
18、）文件规定的具体要求。3、根据测算，本期工程项目固定资产投资强度 3872.31万元/公顷，完全符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24 号）中规定的尾矿综合利用行业固定资产投资强度1259.00万元/公顷的规定；同时，满足 xxx 经济开发区确定的“固定资产投资强度3000.00 万元/公顷”的具体要求。4、根据测算，本期工程项目建筑容积率 0.99，完全符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24 号）中规定的尾矿综合利用行业建筑容积率0.80的规定；同时， 满足 xxx 经济开发区确定的“建筑容积率1.00 ”的具体要求。5、根据测
19、算，本期工程项目建筑系数 72.25 %，完全符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24 号）中规定的尾矿综合利用行业建筑系数30.00%的规定；同时， 满足 xxx 经济开发区确定的“建筑系数35.00 %”的具体要求。6、根据测算，本期工程项目办公及生活用地所占比重 4.80%， 完全符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24 号）中规定的尾矿综合利用行业办公及生活用地所占比重7.00 %的规定；同时，满足 xxx 经济开发区确定的“办公及生活用地所占比重7.00 %”的具体要求。7、根据测算，本期工程项目绿化覆盖率 6.86 %，完
20、全符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24 号）中规定的尾矿综合利用行业绿化覆盖率20.00 %的规定；同时， 满足 xxx 经济开发区确定的“绿化覆盖率20.00 %”的具体要求。8、根据测算，本期工程项目占地产出收益率 8131.85 万元/公顷， 完全符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24 号）中规定的尾矿综合利用行业占地产出收益率5000.00万元/公顷的规定；同时，满足 xxx 经济开发区确定的“占地产出收益率6000.00 万元/公顷”的具体要求。9、根据测算，本期工程项目占地税收产出率 1310.15 万元/公顷， 完
21、全符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24 号）中规定的尾矿综合利用行业占地税收产出率350.00万元/公顷的规定；同时，满足 xxx 经济开发区确定的“占地税收产出率450.00 万元/公顷”的具体要求。10、根据测算，本期工程项目办公及生活建面所占比重 8.62 %， 完全符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24 号）中规定的尾矿综合利用行业办公及生活建面所占比重15.00%的规定；同时，满足 xxx 经济开发区确定的“办公及生活建面所占比重10.00 %”的具体要求。11、根据测算，本期工程项目土地综合利用率 100.00 %，
22、完全符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24 号）中规定的尾矿综合利用行业土地综合利用率90.00 %的规定；同时，满足 xxx 经济开发区确定的“土地综合利用率95.00 %” 的具体要求。二、项目建设地概况都江堰市是成都市代管之县级市，位于成都平原西北部，以秦国蜀郡太守李冰修建的都江堰水利工程而得名，被誉为“天府之源”。全市幅员面积 1208 平方公里，辖 13 个镇、5 个街道、1 个乡，1 个省级经济技术开发区，69 个城市社区和 187 个农村社区，城市建成区 35.3 平方公里，截至 2014 年，全市常住人口约 71.63 万人，户籍人口约 61.8
23、8 万人。都江堰市也是四川省经济综合实力“十强县（市）”。2012 年，全市 GDP 超过 208.18 亿元。都江堰是国际旅游名城， 古老的都江堰水利工程被誉为“世界水利文化的鼻祖”；有“青城天下幽”之称的青城山，是中国道教发祥地。都江堰市旅游资源富集， 拥有举世瞩目的世界文化遗产都江堰青城山，是四川大熊猫栖息地世界自然遗产的重要组成，先后荣获“首届中国人居环境范例奖”、“联合国迪拜国际改善居住环境良好范例奖”、“中国优秀旅游城市”、“国家级重点风景名胜区”、“国家级历史文化名城”、“国家级生态示范区”、“国家园林城市”、“最佳中国魅力城市”等殊荣。三、尾矿综合利用项目选址综合评价综上所述，
24、项目选址位在 xxx 经济开发区工业项目占地规划区， 该区域地势平坦开阔，四周无污染源、自然景观及保护文物；供电、 供水可靠，给、排水方便，而且，交通便利、通讯便捷、远离居民区； 所以，从场址周围环境概况、资源和能源的利用情况以及对周围环境 的影响分析，拟建工程的场址选择是科学合理的。第四章 工程设计总体方案一、建筑规划方案（一）建筑设计规范和标准1、砌体结构设计规范（GB50003-2001）。2、建筑地基基础设计规范（GB50007-2002）。3、建筑结构荷载规范（GB50009-2001）。4、混凝土结构设计规范（GB50010-2002）。5、建筑抗震设计规范（GB50011-200
25、1）。7、钢结构设计规范（GB50017-2003）。8、冷弯薄壁型钢结构技术规范（GB50018-2002）。10、建筑地面设计规范（GB50037-1996）。11、动力机器基础设计规范（GB50040-96）。（二）建筑工程设计总体要求1、土建工程是在满足尾矿综合利用生产工艺专业所提条件的前提下，使其满足国家的有关规范规定，还结合都江堰的自然条件、施工能力，力求建筑的美观大方，经济实用，并使场区各建构筑物协调一致。2、建筑设计是根据生产工艺提出的设计条件结合总图位置，进行平面布局，空间组合，结构选型，全面考虑施工、安装及检修要求， 既要充分满足生产经营要求，又要注重建筑的形象。3、xxx
26、 有限公司应该根据尾矿综合利用行业尾矿综合利用产品生产的特点，应按国家规范，妥善处理防火、防爆、防污、防腐、耐高温等要求。4、根据需要，积极采用经过验证的新技术和经过国家或省、部级鉴定的新材料，并尽可能利用地方建设材料；在生产工艺允许的条件下，尽可能采用联合厂房，并考虑开敞与半开敞甚至露天装置以节约项目建设投资。5、xxx 有限公司的建筑设计应遵守国家现行技术规范、规定， 特殊建筑物按专门的技术规范、标准执行。6、“尾矿综合利用项目”建筑设计及结构设计在满足尾矿综合利用生产工艺要求的前提下，尽量贯彻工业厂房联合化、露天化、结构轻型化原则，并注意因地制宜。对采光通风、保温隔热、防火、防腐、抗震等
27、均按国家现行规范、规程和规定执行，努力做到场房设计保障安全、技术先进、经济合理、美观适用，同时方便施工、安装和维修。二、主要材料选用标准要求（一）混凝土要求根据混凝土结构耐久性设计规范（GB/T50476）之规定，确定构筑物结构构件最低混凝土强度等级，基础混凝土结构的环境类别为一类，本工程上部主体结构采用 C30 混凝土，上部结构构造柱、圈梁、过梁、基础采用 C25 混凝土，设备基础混凝土强度等级采用 C30 级，基础混凝土垫层为 C15 级，基础垫层混凝土为 C15 级。（二）钢筋及建筑构件选用标准要求1、本工程建筑用钢筋采用国家标准热轧钢筋：基础受力主筋均采用 HRB400，箍筋及其他次要
28、构件为 HPB300。2、HPB300 级钢筋选用 E43 系列焊条，HRB400 级钢筋选用 E50系列焊条。3、埋件钢板采用 Q235 钢、Q345 钢，吊钩用 HPB235。4、钢材连接所用焊条及方式按相应标准及规范要求。第五章 工艺技术设计及设备选型方案推进工业领域全面部署 IPv6。指导意见重点提出三方面任务。一是推动工业企业开展基于 IPv6 的 IP 化网络改造，实现从整个制造系统到互联网更大范围、更深层次的互联；二是加快工业企业外网络 的 IPv6 改造升级，将 IPv6 作为 NB-IoT、5G 等新型网络建设的必选项；三是加强支持 IPv6 的智能工业设备、产品、通信模块的
29、技术研发，解决工业互联网海量终端接入问题。一、工艺技术方案1、对于生产技术方案的选用，遵循“自动控制、安全可靠、运行稳定、节省投资、综合利用资源”的原则，选用当前较先进的集散型控制系统，控制整个生产线的各项工艺参数，使产品质量稳定在高水平上，同时可降低物料的消耗；严格按照尾矿综合利用行业规范要求组织生产经营活动，有效控制产品质量，为广大顾客提供优质的尾矿综合利用和良好的服务。2、积极采用新技术、新工艺和高效率专用设备，使用高质量的原辅材料，稳定和提高产品质量，制造高附加值的产品，提高 xxx 有限公司市场竞争能力。3、在工艺设备的配置上，依据节能的原则，选用新型节能型设备，根据有利于环境保护的
30、原则，优先选用环境保护型设备，满足项目所制订的产品方案要求，优选具有国际先进水平的生产、试验及配套等设备，充分显现龙头企业专业化水平，选择高效、合理的生产和物流方式。4、生产工艺设计要满足规模化生产要求，注重生产工艺的总体设计，工艺布局采用最佳物流模式、最有效的仓储模式、最短的物流过程、最便捷的物资流向。5、根据本期工程项目的产品方案，所选用的工艺流程能够满足产品制造的要求，同时，加强员工技术培训，严格质量管理，按照工艺流程技术要求进行操作，提高产品合格率，努力追求尾矿综合利用的“零缺陷”，以关键生产工序为质量控制点，确保本期工程项目产品质量。二、设备选型xxx 有限公司在选择设备时，要着眼高起点、高水平、高质量， 最大限度地保证产品质量的需要，努力提高产品生产过程中的自动化程度，降低劳动强度提高劳动生产率，节约能源降低生产成本和检测成本。主要设备的配置应与产品的生产技术工艺及生产规模相适应，同时应具备“先进、适用、经济、环境保护、节能”的特性，能够达到节能和清洁生产的各项要求；本期工程项目所选设备必须达到目前国内外先进水平，经生产厂家使用证明运转稳定可靠，能够满足生产高质量产品的要求。第六章 尾矿综合利用项目实施进度计划本期工程
