1、金融市场基础知识 选择题一财会金融考试资格考试 金融市场基础知识 选择题（一）1.狭义的有价证券是指（D）A.商品证券 B.货币证券 C.金融证券D.资本证券2.下列关于企业年金基金财产投资的说法，错误的是（A）A.企业年金基金财产的投资范围仅限于银行存款 B.企业年金基金财产投资银行定期存款的额度不高于基金净资产的95% C.企业年金基金不得用于信用交易 D.企业年金基金财产投资股票的比例不高于基金净资产的30%3. 关于股票的叙述，下列说法错误的是（D） A.股票本身没有价值 B.股票代表的是股东权利 C.发行股票的股份公司筹措自有资本的手段D.股票是一种真实资本4. 下列不属于证券投资基
2、金与股票、债券区别的是（D） A.反映的经济关系不同 B.筹集资金的投向不同 C.风险水平不同D.发行方式不同5.下列不属于证券发行市场上的机构投资者的是（D） A.证券公司 B.社保基金 C.信托投资公司 D.政策银行6.设立证券登记结算公司应当具备的条件之一是有自有资金不少于人民币（B）亿元 A.1 B.2C.3 D.47.下列关于债券的借贷双方的权利义务关系的叙述，错误的是（B） A.投资者是出借贷金的经济主体B.购买者是借出资金的经济主体 C.发行人必须在约定的时间付息还本 D.债券反映了发现者和投资者之间的债权债务关系8.（C）是优先股股东除了按规定分得本期固定股息外，无权再参与对本
3、期剩余盈利分配的优先股票 A.参与优先股 B.可赎回优先股C.非参与优先股D.不可转换优先股9.上市公司利用自有资金，从公开市场上买回发行在外的股票属于（B） A.增发股票 B.股份回购C.股票分割 D.股票合并10.除权除息日通常为股权登记日之后的（A）个工作日，本日之后（含本日）买入的股票不再享有本 期股利。A.1B.2 C.3 D.411.股东需要为下列中的(B)支付所得税。 A.增发新股 B.现金股利C.股票合并 D.股份回购12.投资者最为关心的价格是股票的（A）A.市场价格B.交易价格 C.发行价格 D.理论价格13.股份公司的权力机构是（B） A.董事会 B.股东大会C.监事会
4、D.理事会14.证券的（C）是指实际收益与预期收益的背离，或者说证券收益的不确定性。 A.收益性 B.流动性C.风险性D.期限性15.银行证券主要是（A）A.银行汇票、银行本票和支票 B.商业汇票和商业本票C.股票、公司债券和商业票据 D.金融期货、可转换证券、权证16.通常情况下，证券的风险与预期收益（B） A.成反比B.成正比 C.没关系 D.以上说法都不正确17.下列不属于普通股票股东行使资产收益权限制条件的是（B） A.股份公司只能用留存收益支付红利B.红利的支付用于减少其注册资本 C.公司对现金的需要 D.公司进入资本市场获得资金的能力18.（A）是指证券所代表的权利本来不存在，而是
5、随着证券的制作而产生，即权利的发生是以证券的 制作和存在为条件的。A.设权证券B.证权证券 C.要式证券 D.资本证券19.非参与优先股票的优先权体现在（B）上。 A.股息多少 B.分配顺序C.获取收益 D.认购新股20.以募集方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的（C） A.28% B.30%C.35% D.40%21.国际债券的发行人不包括（D） A.各国政府 B.银行 C.工商企业D.自然人22.(C)是国际债券的重要风险。 A.信用风险 B.市场风险C.汇率风险D.利率风险23.武士债券的面值为（B） A.美元B.日元C.港币 D.无国际债券24. 在美国发行的
6、外国债券被称为（A）A.扬基债券B.武士债券 C.熊猫债券 D.无国籍债券25.(C)是指以一种货币支付息票利息、以另一种不同的货币支付本金的债券。 A.零息债券 B.附息债券C.双货币债券D.附认股权证债券26.（B）是开放式基金所特有的风险。 A.市场风险B.巨额赎回风险C.技术风险 D.管理能力风险27.由于基金管理人投资理财能力低下而影响基金收益水平，这种风险属于（B） A.道德风险 B.管理能力风险C.技术风险 D.市场风险28.(A)的颁布实施，以法律形式确认了证券投资基金在资本市场及社会主义市场经济中的地位和作用 A.证券投资基金法 B.证券投资基金管理暂行办法 C.开放式证券投
7、资基金试点办法 D.证券投资基金运作管理办法29.以科学的投资组合降低风险是证券投资基金的（C）特点。 A.集合投资 B.专业理财C.分散风险D.收益共享30.金融衍生工具的价值与基础产品或基础变量紧密联系、规则变动指的是金融衍生工具的（C） A.跨期性 B.杠杆性C.联动性D.不确定性31.若期货交易保证金为合约金额的5%，则期货交易者可以控制的合约资产为所投资金额的（D）倍 A.5 B.10 C.15D.2032.市场缺乏交易对手而导致投资者不能平仓或变现所带来的是（A）A.流动性风险B.信用风险 C.操作风险 D.法律风险33.按照产品形态，金融衍生工具可以分为（B） A.交易所交易的衍
8、生工具和场外交易市场交易的衍生工具B.独立衍生工具和嵌入式衍生工具 C.货币衍生工具、利率衍生工具、信用衍生工具 D.金融远期合约、金融期货、金融期权、金融互换34.股权类产品的衍生工具不包括（C） A.股票期货 B.股票指数期权C.金融互换D.股票期权35.（B）是指交易双方在场外市场上通过协商，按约定价格在约定的未来日期买卖某中标的金融资产的合约。金融期货金融远期合约金融期权金融互换36.（D）是金融衍生工具产生的最基本原因。 A.20世纪80年代以来的金融自由化 B.金融机构的利益驱动 C.新技术革命D.避险37.下列关于金融衍生工具的叙述，错误的是（D） A.无论是哪一种金融衍生工具，
9、都会影响交易者在未来一段时间内或未来某时点上的现金流 B.基础工具价格的轻微变动也许就会带来交易者的大盈大亏 C.基础工具价格的变幻莫测决定了金融衍生工具交易盈亏的不稳定性，这是金融衍生工具高风险的重要诱因 D.衍生工具的结算风险是指因交易或管理人员的认为错误或系统故障、控制失灵而造成损失的可能性38.在衡量公司的盈利性时，最常用的指标是每股收益和（C） A.资产负债率 B.速动比率 C.净资产收益率D.净利润39.（A）是资金的需求者和证券的供应者 A.证券发行人B.证券投资者 C.证券中介机构 D.证券流通市场40. （C）是资金需求者最基本的筹资手段 A.向银行借款 B.发行债券C.发行
10、证券D.募集捐款41.为资金供应者提高资金的机会是（D）的基本功能 A.同业拆借市场 B.回购协议市场 C.证券流通市场D.证券发行市场42.下列不属于证券中介机构的是（A）A.中国证监会B.资信评级公司 C.会计师事务所 D.证券登记结算机构43.（C）是发行人向不特定的社会公众投资者发售证券 A.私募发行 B.直接发行 C.公募发行D.间接发行44.证券发行注册制实行（A）管理原则A.公开B.公平 C公正 D.实质45.战略投资者不得参与首次公开发行股票的初步询价和累计投标询价，并应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于（B）个月 A.9B.12C.18 D.2446.取得证券业从业资格的
11、人员，如果属（D）情况的，可以通过证券经营机构申请统一的执业证书 A.未被机构聘用 B.存在我国证券法第132条规定的情形 C.被中国证监会认定为证券市场禁入者 D.5年前曾受过轻微的刑事处罚47.基金资产估值的最终目的是把（D） A.客观准确地计算基金管理费和托管费 B.计算、评估基金资产的价值 C.计算、评估基金负债的价值 D.确定基金份额净值48.国务院证券监督管理机构和（B）应当建立证券公司的有关情况通报机制 A.中国人民银行 B.地方人民政府 C.国务院银行监督管理机构 D.国务院保险监督管理机构49.根据我国有关法规的规定,证券服务机构的设立需要按照工商管理法规的要求办理注册，从事
12、证券服务业必须得到（D）和有关主管部门的批准 A.中国证券业协会 B.国家发改委 C.国务院 D.中国证监会50.会计师事务所申请证券资格，注册会计师不少于（D）人 A.20 B.30 C.55 D.20051.资产评估机构申请证券评估资格,应具有不少于（30）名注册资产评估师，其中最近3年持有注册资产评估师证书且连续执业的不少于（20）人 A.10；5 B.20；10 C.30；10D.30;2052.证券评级机构从事证券评级业务，应当遵循（D）原则，对同一类评级对象评级，或者对同一评级对象跟踪评级，应当采用一致的评级标准和工作程序 A.独立性 B.客观性 C.公正性 D.一致性53.申请证
13、券评级业务许可的资信评级机构，应具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币（B）万元 A.1000 B.2000C.3000 D.500054.证券服务机构的虚假陈述采取过错推定，由（D）举证其无过错 A.证券投资者 B.发行人 C.上市公司D.证券服务机构55.上市公司发行股票的，其票面总额达到（C）万元以上的，该公司应当委托承销团承销 A.3000 B.4000 C.5000D.600056.下列各项不属于证券法 授予证券交易所的监管权力的是（A）A.根据需要，可以对出现任何异常交易情况的证券账户限制交易，并报国务院证券监管机构批准 B.对证券的上市交易申请行使审核权 C.上市公司出
14、现法定情形时，就暂停或终止其公司债券上市交易形式决定权 D.公司债券上市交易后，公司出现法定情形时，就暂停或终止其公司债券上市交易形式决定权57. 关于证券交易所对会员的管理，下列说法错误的是（C） A.接纳的会员，应当是有权部门批准设立并具有法人地位的境内证券经营机构 B.必须限定交易席位的数量，如设立普通席位之外的席位，应当报中国证监会批准C.会员可以将席位部分出租或者承包等形式交由其他机构和个人使用 D.决定接纳会员或者开除会员及正式会员意外的其他会员，应当在规定时间内报中国证监会备案58.中国证监业中，行业内部自律性组织是指（B） A.证券交易所B.中国证券业协会C.中国证监会 D.证
15、监登记结算公司59.中国证券业协会正式成立于（B） A.1990B.1991C.1992 D.199360.中国证券业协会履行的三大职能不包括（D） A.自律 B.服务 C.传导 D.引导61.中国证券业协会对从业人员的管理不包括（C） A.从业人员的资格管理 B.后续职业培训C.从业人员的职业规划 D.从业人员诚信信息管理62.中国证券业会对当事人执业证书申请的审查杞县为（C）日 A.10 B.20 C.30 D.4063.证券业从业人员获得从业资格后，还应当获得执业资格，对于申请职业注册，下列说法正确的是（D）A.应当向中国证监会申请 B.应当通过所在机构向中国证监会申请 C.应当直接向中
16、国证券业协会申请 D.应当通过所在机构向中国证券业协会申请64.国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门应当自受理证券发行申请文件之日起（A）月内，依照法定条件和法定程序作出给予核准或者不予核准的决定。 A.3 B.4 C.5 D.665.以公开招标方式发行国债，需要对投标标位表动幅度进行限定，以利率或利差招标时，标位变动幅度为（A）A.0.01% B.0.1% C.0.02% D.0.05%66.金融债券的招投标发行通过（A）债券发行系统进行A.中国人民银行 B.中国债券登记结算有限责任公司 C.中国银监会 D.证券交易所67.次级债务是指由银行发行的，固定期限不低于（C）年，除非银行倒闭
17、或清算不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。 A.1 B.3 C.5D.768.企业债券的发行，采取（C）的承销方式。 A.代销 B.助销 C.余额包销D.承销团承销69.（C）应在安排公司债券交易流通后向中国人民银行书面报告公司债券交易流通审核情况。 A.中国证监会 B.中国银监会C.国债登记结算公司D.银行同业拆借中心70.申请上市的公司债券实际发行额应不少于人民币（C）元 A.2000万 B.3000万C.5000元D.1亿71.1988年以前，我国国债采用（C）方式发行 A.通过商业银行销售 B.通过邮政储蓄柜台销售 C.行政分配 D.
18、承购包销72.对于事先已确定发行条款的国债，我国采取（D）方式发行 A.行政分配 B.公开招标 C.银行发售D.承销包销73.经中国人民银行核准发行金融债券的，发行人应于每期金融债券发行前（C）个工作日披露募集说明书和发行公告。 A.1 B.2 C.3 D.574.全国性商业银行发行长期次级债务额度不得超过核心资本的（A） A.25%B.20% C.30% D.35%75.（B） 是指商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务之后、期限在15年以上的债券。 A.商业银行次级债券 B.混合资本债券 C.金融债券 D.银行股票76. 发行人应当在发行公司债券前的（C） A
19、.1-3 B.1-6C.2-5D.2-1077.商业银行通常以（C）作为其超额储备的持有形式。 A.股票 B.基金 C.短期国债D.高等级公司债券78.（D）被视为无风险证券，相对应的证券收益率被称为无风险利率的证券。 A.地方政府债券 B.金融债券 C.企业债券D.中央政府能债券79.中央银行在证券市场上买卖有价证券是在开展（B）业务 A .套期保值 B.公开市场C.盈利性 D.投融资80.全国性社会保障基金主要投向（A） A.国债市场B.期货市场 C.股票市场 D.证券市场81.下列关于股票性质的描述，错误的是（D） A.股票是有价证券、要式证券 B.股票是证权证券、资本证券 C.股票是综
20、合权利证券 D.股票是债权证券、物权证券82.普通股票股东要求分配公司资产的权利不是任意的，下列属于普通股票股东行使剩余资产分配权的先决条件的是（B） A.出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过B.公司解散清算之时 C.公司连续5年亏损 D.股东大会作出减少公司注册资本的决议83.在股权登记日后认购普通股票的，该股东不享有优先认股权，这称为（C） A.附权股 B.含权股C.除权股D.除息股84.公司申请股票上市的条件之一是向社会公开发行的股份达到公司股份总数的（25%）以上；公司股本总额超过人民币（4）亿元的，向社会公开发行股份的比例为10%以上。 A.20%；2 B.25%;4C.30
21、%;4 D.35%;585.1998年9月，财政部向四大国有商业银行定向发行了1000亿元、年利率为5.5%、期限为10年的附息国债，这批国债属于（D） A.特别国债 B.普通国债 C.储蓄国债 D.长期建设国债86. （D）是指债券持有人具有按约定条件将债券与债券发行公司以外的其他公司的普通股票交换的选择权。 A.附有出售选择权条款的债券 B.附有赎回选择权条款的债券 C.附有可转换条款的债券 D.附有交换条款的债券87.债券的（C）是指债券持有人的收益相对稳定，不随发行者经营收益的变动而变动，并且可按期收回本金。 A.偿还性 B.流动性 C.安全性 D.收益性88.根据债券发行条款中是否规
22、定在约定期限向债券持有人支付利息，债券可分为（B） A.政府债券、金融债券和公司债券 B.贴现债券、附息债券、息票累积债券 C.公募债券、私募债券 D.有担保债券、无担保债券89.关于证券发行主体的描述错误的是（B） A.政府债券的发行主体是政府B.金融债券的发行主体只能是银行 C.金融债券的发行主体是银行或非银行金融机构 D.公司债券的发行主体是股份公司90.（D）的形式是债权人认购债券的一种收款凭证，而不是债券发行人制定的标准格式的证券。 A.实物证券 B.记账式债券 C.息票累积债券 D.凭证式债券91.关于债券和股票相同点的说法错误的是（B） A.都属于有价证券 B.权利相同C.都是筹
23、措资金的手段 D.两者的收益率相互影响92.关于证券投资基金作用的说法中，错误的是（D） A.基金为中小投资者拓宽了投资渠道 B.基金的发展有利于证券市场的稳定 C.起到了丰富和活跃证券市场的作用 D.缩小了证券市场的交易规模93.按基金的组织形式不同，证券投资基金可分为（A）A.契约型基金和公司型基金 B.封闭式基金和开放式基金 C.债券基金、股票基金和货币市场基金 D.成长型基金、收入型基金和平衡型基金94.契约型基金起源于（C） A.新加坡 B.印度尼西亚C.英国D.中国香港95.（D）的基金份额持有人不得申请赎回基金 A.契约型基金 B.公司型基金 C.开放式基金D.封闭式基金96.（
24、A）是最基础的金融衍生产品。 A.金融远期合约 B.金融期货 C.金融期权 D.金融互换97.下列不属于债权类资产的远期合约的是（B） A.定期存款单 B.股票价格指数的远期合约C.短期债券 D.商业票据98.如果某可转换债券面额为1500元，规定其转换价格为30元，则转换比例为（50）A.20 B.30 C.40D.5099.可转换公司债券的回售条件一般是（C）A.公司股价在一段时间内连续偏离转换价格B.公司股价在一段时间内连续在转换价格左右小幅波动C.公司股价在一段时间内连续低于转换价格达到一定幅度D.公司股价在一段时间内连续高于转换价格达到一定幅度100.可转换债券持有人的转股价有效期通
25、常（A）债券期限A.等于B.大于 C.小于 D.无法比较101.（A）负责ADR的注册和过户，安排ADR在存券信托公司的保管和清算。 A.存券银行B.存券公司 C.托管公司 D.中央存托公司102.证券承销商将发行人的证券按照协议全部购入，或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式是（C） A.自销 B.助销 C.包销D.代销103.向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币（A）万元的，应当由承销团承销。A.5000B.6000 C.7000 D.8000104.（D）是股份公司向特定对象发行股票的增资方式。 A.配股 B.增发 C.发行可转换公司债券D.定向增发105.公司公开发
26、行新股，应当具备最近（3）年财务会计文件无虚假记载的条件。 A.1 B.2 C.3 D.4106.战略投资者应当承诺获得配售的股票持有期不少于（D）个月 A.3 B.6 C.9 D.12107.发行分离交易的可转换债券应当具备的条件不包括（B） A.公司最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元B.最近2个会计年度的平均可分配利润不少于公司债券1年的利息 C.最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券1年的利息 D.本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的40%108.我国在证券交易所市场上市的债券品种不包括（C） A.国债 B.公司债C.地方政府债D.资产证券
27、化证券109.下列不属于证券发行方式的是（B） A.定向发行 B.公开发行C.承销发行 D.招标发行110.下列关于证券交易所的说法错误的是（B） A.证券交易所是整个证券市场的核心B.证券交易所既买卖证券，也决定证券价格 C.证券交易所为证券集中交易提供场所和设施 D.证券交易所组织和监督证券交易111.证券市场上最重要的中介机构是（B） A.会计师事务所B.证券公司C.资产评估事务所 D.投资咨询公司112.（C）是指公司必须依照法律规定或证券监管机构和证券交易所的指令将有关信息予以公开，不得有重大遗漏。 A.真实原则 B.准确原则 C.完整原则 D.及时原则113.当发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，而投资者尚未得知时，上市公司应当披露的是（D） A.招股说明书 B.上市公告书 C.定期报告 D.临时报告114.证券监管机构对证券公司的日常监管分为（B） A.现场监管和事前监管 B.现场监管和非现场监管 C.事前监管和事后监管 D.事前监管和
