1、招标要点报告包括以下主要内容。 （一）项目建设资金的来源、额度和采购范围 建设资金的来源和筹措是项目法人的重要工作之一，既是建设工程项目顺利实施的保证，也是投标人评价资金来源的可靠程度，用以评估投标风险的重要条件，是参加投标的投标人极为关注的问题。在国内外由于建设资金不落实，造成项目总工期拖延，中止承包合同的案例是很多的。 资金来源包括国家拨款和贷款、地方财政拨款和贷款、社会集资式股票和债券，以及项目法人单位生产经营资金，利用国际金融组织贷款，外国政府的贷款和赠款等等。其资金额度包括拨款和贷款的额度比例，中央和地方资金额度和比例，内资和外资的额度和比例。还要对这些资金的投向和采购范围做出规划。
2、以便主管部门、项目法人和投标人等单位做出决策。 （二）项目分标 项目分标是依据项目初步设计和施工组织设计，进行分标方案的优劣比较，确定方案。分标的基本原则如下： 1、便于管理。如果分标过多，将增加管理工作量。 2、有利于招标竞争。分标少，每个标工程规模大，则要求投标人资格条件高，不利于吸收更多的投标人参与竞争。投标人少，投标报价总水平会高。当然分标少，便于管理，各标间相互影响和干扰少，招标人风险可减少。分标多，则反之。如果允许投标人同时投多个标，则可减少管理上困难，既可有利于降低投标报价，又有利于竞争。 3、所分各标，应易划清责任界线。应划清发包人与承包人、承包人之间的责任界线。各自的责任明确
3、，可防止因责任不清引起争端和索赔。 4、按整体单项或者分区分段来分标，避免以工序分标。工序分标易造成责任界线不清，形成扯皮现象，增加各标之间的干扰，造成工程费用增加。 5、把施工作业内容和施工技术相近的项目合在一个标中，以减少施工设备重复购置，减少施工人员。从而减少总体投标报价水平。但也应防止潜在索赔风险的发生。 6、考虑招标人提供的条件对主体项目分标的影响。既不要为承包人考虑过多，也不要把那些与主体项目关系密切，责任界线不易划清的项目，从主体项目标中划出。否则在合同实施时易造成争端和索赔。 7、要有利于发挥企业的优势，吸引有优势的承包人投标，可按项目性质和专业分标。 8、利用外资贷款建设项目
4、时，分标时要考虑外资的主要投向。例如外资投向主体项目，或者购置永久设备，或者施工设备等。与此无关的项目，或者责任界线划得清的项目，分离出来，另行招标建设。这有利于节省外汇，减少外汇还贷压力，提高外资利用效益。 以上分标原则是相互制约的，要以确保投资效益，按合理工期控制总进度，又能达到质量标准为前提来分标。 （三）建筑材料和永久设备的供应渠道、采购方式、价格水平和调价方式等。 （四）当地运输。各种运输方式的确定、运输条件、运输价格水平和调价方式等。 （五）劳务来源、提供的方式，以及劳务单价水平和调价的方式等。 （六）招标人将为投标人可能提供的条件。包括场内外交通、水、电、通讯和住房等。 （七）税
5、收和保险。研究省市级以上的税收政策，确定税收种类和费率；确定保险的各类和费率，研究必保项目，确定保险项目的分担和承保人等。（八）投标人的主要资质和资格条件。以项目规模、特点和技术质量标准为基础，通过对企业能力的调查，确定主要的资格条件，既不能减少竞争，也不能把条件放的过宽，造成招标工作量过大。一般资格标准的确定，是以是否做过招标项目规模的三分之二以上，同类型的建设工程项目。（九）确定招标方式。依据招标投标法，项目规模、特点、难易程度和施工条件选定招标方式。招标人想选择邀请招标时，应向有关主管部门申请。主管部门在批准项目可行性研究报告时，一并批准招标人的邀请招标的申请。 （十）合同类型的选择。目
6、前国内外建设项目均采用以单价为主，总价为辅的单价合同型式。 二、编制施工规划 施工规划相当于施工图设计阶段的施工组织设计。是在项目初步设计的施工组织设计和招标要点报告所确定的基本条件基础上，按已定的项目分标，分别编制各标施工规划。也可把施工规划理解为：工程师来承建该项目，自己如何进行项目实施的施工组织设计。（一）编制施工规划的目的。 施工规划是招标准备工作重要内容之一，其编制的目的是： 1、确定招标项目总工期（即项目合理工期）和主要项目控制性工期。 2、评价投标人或承包人所报施工方案水平以及评价施工方法说明的依据。3、作为编制工程师概算和标底的依据。（二）编制施工规划的方法。编制方法与施工详图
7、阶段的施工组织设计相同，本文不再赘述。（三）编制施工规划应注意的问题。施工规划与施工组织设计不同，施工规划是为招标和将来合同实施时使用的，因此有招标和合同实施的特点。应注意的问题如下：1、依招标要点报告确定的分标方案，分别编制各标的施工规划。2、发包人与承包人以及承包人之间的任务和责任应划分清楚。3、编制好各单项工程的分部和分项工程量清单（Bills of Quantities）。该表十分重要，是根据工程初步设计或者工程优化设计，确定分部和分项的项目和相应工程数量。还要基本上明确各项目作业内容、施工方法和工艺、各项目之间界线和技术质量标准。依此工程量清单表中所列项目的作业内容、工艺和质量标准计
8、算单价和费率，汇总为工程师概算；该表也作为招标文件中投标人报价的工程量清单；执行合同过程中，也是工程师对承包人进行每期进度付款的依据。项目划分的原则是：（1）项目之间界线清楚，既报价条件清楚，也便于计量；（2）便于报价，要求项目作业内容、工艺和质量标准清楚；（3）项目划分尽量要细，防止投标人采用不均衡报价的投标技巧；（4）项目划分确定后尽量作到不变，否则将会增加招标工作量。（5）计量方法的确定。按工程部位和工程特性来确定计量方法，以便在招标文件的技术条款中列明，用以核定完成工程量，便于支付工程价款。可选择的计量方法有：1）用测量仪器测量方法，以体积、重量和长度计量；2）按设计开挖线或设计外边线
9、计量；3）按工程师批准计量方法计量；4）按计日工计量；5）按各种性能计量表计量。4、明确技术质量标准。针对各工程项目明确采用的设计要求和技术规范名称，并明确各主要项目具体的技术质量标准。5、设想中标承包人的机构设置和人员编制，估计管理人员的数量和等级（涉外工程也包括外藉管理人员的数量和等级）。三、编制工程师概算和标底随着我国建设领域管理体制改革的深化，并加快与国际经济和国际规则接轨，特别是我国参加世界贸易组织之后，我国的建设工程项目的招标，将面对不同国籍的承包商，面对我国不同地区和不同行业系统的企业。各承包人都有自己的组织和管理特点，以及技术和经济方面优势。又都直接受市场供求关系的影响。所以采
10、用作为国家宏观控制项目投资的我国各部门现行统一的概算定额标准和取费规定，编制招标使用的合同概算和标底，以及投标人也按此编制投标报价，这显然是不合理的。对本地区和本行业系统的企业，既无法体现供求关系，也谈不上是市场竞争。而对不同国籍和不同地域的投标人，其投标报价都会偏离过大，给评估投标报价的合理性造成困难。这样的招标和投标仍没有脱离计划经济的范畴，即没有完全纳入商品经济和市场竞争的领域之内。所以应尽快改革目前编制合同概算、标底和投标报价的办法。应按国际通用的实物法编制合同概算或标底，以及投标人应按自己的经验、劳动定额和实际成本，并结合市场竞争和项目本身状况编制投标报价。利用世界银行和亚洲开发银行
11、贷款的建设工程项目都采用实物法编制合同概算（也称工程师概算）或标底。例如云南省鲁布革水电站、福建省水口水电站、四川省二滩水电站和河南省小浪底水利枢纽工程等。（一）工程师概算的基本概念。工程师概算是指以合同（也可称为标）为单位，按现行的物价水平，以及依据施工规划所确定的施工方案、施工方法、施工设备的选型、施工强度和施工进度安排编制的项目概算。也可以这样理解，即是工程师来投标的话，工程师的投标报价，也就是说工程师站在投标人角度上根据施工规划、物价水平和预估的投标竞争状况，编制承包人项目概算。工程师概算是施工规划编制过程中以及编制招标文件之前编制完成的，而项目的标底是在招标阶段的开标前的一定时间（一
12、般为7天）编制和审定完成。所以编制工程师概算和编制标底的时间间隔约半年至一年，编制标底时工程师概算的编制条件已变化，即在这段时间里，项目勘测工作进一步深入，项目设计进一步优化，施工规划进一步完善，各标项目可能有增有减，材料和永久设备价格将有所变化，以及某些招标条件改变等。这些因素直接影响工程师概算，针对上述各项工作的深入和变化，开标前夕，修正的工程师概算，即为项目标底，实质上工程师概算即是项目标底。（二）编制工程师概算与标底的目的。工程师概算和标底的编制是招标准备工作中的重要工作，其目的是：1、作为评价投标人所报投标单价和总价合理性的依据；2、为核定成本价的依据。项目工程师概算总价减去预计的利
13、润和风险基金，即为项目成本价，并作为招标人是否接受其投标的底线标准，依此防止投标人进行恶性竞争；3、计算物价波动调价公式中的权重系数，确定权重系数选定范围的依据，评定投标人选定的权重系数是否合适的依据；4、工程师概算和项目的标底是在国家宏观控制项目投资和初步设计项目概算控制之下编制的，所以工程师概算或项目的标底在合同实施过程中作为投资控制的目标。同时在合同管理中确定变更（包括设计变更）、价格调整、索赔和额外项目的费率和价格的依据。5、依据工程师概算或者合同项目标底和项目进度计划，确定以季度或月为时段的现金流。此现金流作为项目资金使用计划，供国家、项目法人和贷款单位准备资金。同时也是计算经评审的
14、投标价格（国际上称评标价）和评价投标人提供的现金流是否合理的依据；6、为贷款单位和主管部门评估贷款效益、审批贷款额度和批准贷款等提供技术和经济依据。综上所述，工程师概算和标底对项目招标和合同实施而言不是可有可无，是必须的。（三）工程师概算的编制。1、编制的基本方法。以实物法编制工程师概算是依据项目设计和施工规划所确定的项目数量、技术质量标准和要求、项目总工期和各控制性工期、施工方法、施工强度、施工设备选型和各施工设备的效率，现行材料和永久设备的物价水平，以及以合同各项目为单位进行施实活动分析，制定施工设备组合和人员配备。据此计算完成该项目任务所消耗的各种材料（包括永久设备）数量和费用，使用施工
15、设备的台时和费用（按施工设备的生产效率计算投入台时，按施工设备的价值和经济寿命小时数，计算台时费用），以及使用劳务工时和费用（按劳动效率计算工时费用）。这些资源投入总合被其相应产出的项目数量除，即为该项目的直接费单价。再计算合同的各项间接费、利润和风险，然后摊入到直接费用中，即为工程师概算和项目标底的综合单价。各项综合单价乘项目工程量为该项目的价格，各项目价格相加汇总再加上通用费（包括进出场费和大型临时设施费等）和备用金，即为工程师概算或项目标底的总额。2、项目综合单价的确定。依上述各项直接费用计算基础单价，各基础单价乘工程量清单中各项工程量，然后相加汇总即得出直接费用总额。进而根据上述各项费
16、用，算出间接费用、利润和风险基金等总额，并全部摊入各项目中，最后计算出工程量清单中各项目综合单价。按此综合单价填入工程量清单表，即成为工程师编制的工程量清单表。计算综合单价公式为：某项目综合单价（1+ ）某项基础单价各项综合单价乘相应项目工程量即为项目价，项目价相加汇总再加上通用费（包括进场费、退场费、各大型临时设施费等以总价或费率包干费用）和备用金，即为工程师概算（合同概算）或标底的总价。以国内某水利水电工程为例：该项目是利用世界银行贷款进行国际公开竞争性招标建设的工程。该工程进水塔大体积混凝土综合单价用实物法计算成果如表（31）。表中间接费、利润和风险总额为7,572.474万元，该费用是
17、通过整个工程合同计算后，按占直接费的61%相应的分摊到进水塔大体积混凝土部分的费用。其中利润为868.865万元占7%，风险为372.37万元占3%。以此为例，其工程合同的成本价是工程总价减去利润和风险两项费用。经计算进水塔大体积混凝土的成本价为11171.101万元，是工程总价的90%。（四）编制工程师概算与标底的内容和基本要求。1、编制工程师概算和标底的依据。主要有项目初步设计的项目概算、招标要点报告、施工规划，以及政府和主管部门颁布的有关法律、法规、规章和规定等。 2、工程师概算汇总表。如是涉外项目应包括外币和当地货币部分。还包括备用金（也称暂定金额）和占合同总价的百分比。并核定本合同的
18、成本价。 3、材料、永久设备、施工设备、劳务和运输等费用计算，以及汇总表。4、主体项目和临时设施工程量汇总表。5、施工条件、施工方法和进度的简要说明。6、各单项直接费单价分析、计算成果和说明。7、各项间接费分析计算成果。8、各单项工程量和综合单价表。如属涉外项目还应把外币和当地货币分别列出，并按规定汇率折成统一货币后汇总和总价。（五）标底的编制（一）编制标底的方法。1、用工程师概算编制标底的方法。编制项目标底的程序是先编制工程师概算。然后在开标前对工程师概算进行修改（即在编制工程师概算到编制项目标底的这段期间，编制的条件有所变化），修改的因素为补充的地质勘探资料、优化项目设计、优化施工规划、永
19、久设备和材料或货物的价格变化等。修改后的工程师概算即为项目标底。此项工作是在招标人的主持之下，由招标代理机构的工程师或监理单位的工程师进行具体的编制和计算。该项工作也必须是在严格保密的条件下进行。所以无论是工程师概算还是项目标底，不需上级主管部门批准，因此也无须由上级主管部门审查。这完全是项目法人即招标人的责任。因此，由招标人或招标人聘请的概算专家（最好是评标委员会的成员）对工程师概算和项目标底进行审查即可。2、用项目设计概算编制标底的方法。使用各部委和地方主管部门编制的项目设计概算，编制本合同的标底。此办法现仍在广泛使用。但是，笔者不赞成这样的办法编制标底。因为这仍然是计划经济的做法。严格的
20、讲，招标和投标双方都按此方法编制时，标底和投标报价是同一个数。现在是市场经济，是由市场竞争定价，是供求关系定价。3、用投标人投标价格的平均值作标底的方法。把所有投标人的投标价格，进行平均，其平均值作为标底。适用于技术特别复杂或有专利要求的，以及招标人无法编制标底的招标项目。一般项目的招标，还应由招标人编制标底，以评价投标人报价的合理性。否则无法确认投标人的违法串通投标。4、组合加权平均法作标底。招标人编制的标底占50%70%，投标人的投标价格平均值占50%30%，进行加权平均，其值为组合标底。5、合理标价的平均值作标底。是指先以招标人编制的标底作为标准，规定浮动值，建议采用招标人标底上浮5%，
21、下浮8%。在浮动范围内为合理标价，合理标价的平均值作为标底。笔者认为使用工程师概算编制标底的办法，是最好的。其他方法均不理想，应避免使用。有人说工程师概算就准确吗？是的，编制工程师概算是否准确，与编制概算的工程师水平有关，应选择有经验和能力的招标代理机构或监理单位的工程师编制，按市场的现行价格与供求情况（竞争情况）编制。（二）标底在评标时的运用招标投标法规定“有标底时，标底保密”，“有标底时，标底只作为评标时参考”。评标时运用标底有以下方法：1、如果采用招标投标法的经评审的最低投标价法时，标底作为评价投标人投标报价的合理性，以及核定“成本”的依据。笔者认为标底费用去掉利润和风险（编制标底的工程
22、师预估的承包人的风险）就为招标人控制的“成本”价。没有充分的理由时，投标价格低于“成本”价时，按招标投标法的规定，招标人有权取消其投标资格。即“成本”作为评标的价格底线标准。符合我国具体情况的评标，以防止用不正当手段进行恶性竞争。2、用标底评定投标人报价的合理性，以评标价最低（即经评审的投标价格最低）作为选定的中标人。通常国际金融组织信贷采购采用评标价最低作为授予合同的标准，没有最低限价。因为国际招标面对的都是有经验的和有实力的投标人，是为获得利润而投标，不会做赔本的生意。这是好的评标办法。应在我国推广。3、投标报价接近标底的投标人中标。西方世界在六十年代初，使用过。因弊端较多，现已不在采用。
23、4、作为合理价的核定标准。以标底为准，上浮5%，下浮8%，其间为合理价。在合理标价范围内多个投标人中选定中标人。该法我国以使用多年，对抑制恶性竞争有好处。但受人为因素影响大，易产生不公正。笔者建议最好不采用此办法授标。如果使用该法，建议：在合理标价范围内，只选择投标价格最低的投标人为中标人。除非有充分的理由才可否定其中标。5、用标底作为投标价的最高限价，低于标底为合理价，从合理价中选定中标人。这种办法问题更多，人为因素太重，以及用标底作最高限价，很易把招标人资金不足的风险，转嫁到中标人身上。这是对投标人极不公平的做法。 四、编制资格预审文件 对于大中型项目采用公开招标时，投标前必须对投标人进行
24、资格预审，合格者才被邀请参加投标。 资格预审文件编制的主要内容有： （一）引言和简况。 让投标人了解项目和招标有关情况。 主要内容有项目资金来源额度和采购范围；介绍招标人（项目法人）、招标代理机构、项目监理单位和设计单位；项目概况、项目地理位置、项目开发目标、地质和地形条件、水文和气象条件、交通条件、项目规模和工程量等。 （二）简要的合同条。 让投标人了解拟招标项目的合同条件，评估可能获得的利益，以便决策是否提出资格申请。 主要内容有申明采用何种标准合同条件范本为通用合同条件；说明项目所在国和所在地，以及项目具体建设条件编制的专用合同条件；申明将采用的主要技术规范和规程；说明合同种类、价款支付
25、方式、物价浮动调整、劳务供应、材料和永久设备采购的规定、项目分包、项目保险和税收、投标保证金等；开工日期、项目控制性工期和总工期的要求等。 （三）资格预审申请须知。 让投标人了解自己有无资格承建该项目，以及应提交资格申请资料和注意事项。 主要内容有必须填报公司总部、分部和承建本项目管理人员情况；已完成的类似本项目概况，以及拟建项目概况；公司财务状况、银行信用证贷款额度、对外汇支付要求；对工作经验和基本资格标准。基本资格标准一般是指投标人曾完成过与主要主体项目规模三分之二以上的相类似项目；说明成立专门委员会进行资格预审申请书的评审，申明从投标人地位、财务状况、施实经验、管理人员的资历、施工设备能
26、力、商业信誉，以及正在承建和已承诺承建项目等方面审评。如果利用世界银行或亚洲开发银行的贷款，则还应申明是该银行的成员国才具备投标资格。 五、编制招标文件 招标文件是投标人编制投标文件的基本依据，同时又是将来的合同文件的基础，也是合同实施过程中约束发包人和承包人行为的准则，作为监理工程师协调合同关系、监督和管理合同的基本依据。所以编制招标文件是极为重要的工作。涉及招标、投标和合同管理工作的成败。 （一）招标文件的主要内容。 一般是由商务条款和项目技术质量标准文件两部分组成，主要包括： 第一卷 投标人须知和合同条款 1、投标邀请书 申明资金来源，招标单位、招标代理机构，项目合同项目和合同号，项目开
27、工日期和总工期，购置招标文件地点。时间和费用，投标保证金额度，投标文件递送地址和时间，开标地点和时间等。 2、投标人须知包括招标文件构成，投标准备、投标文件递交，开标、审查评估（完整性和响应性）、合同授予标准、中标通知书、协议书的签订、履约保证等。合同授予标准应明确的写入投标人须知中，让所有投标人都知道，既要按此评标，也按此授予合同。中华人民共和国招标投标法中第四十一条规定：“中标人的投标应当符合下列条件之一： （1）能够最大限度地满足招标文件中规定的各项综合评价标准。 （2）能够满足招标文件的实质性要求，并且经评审的投标价格最低；但是投标价格低于成本的除外。 其中（1）为综合评估法，适用于技
28、术、性能和标准复杂，有特殊要求的招标项目。评标的因素及所占权重，应明确的列明在投标人须知中；（2）为经评审的最低投标价法，一般适用于通用技术、性能标准或者招标人对其技术、性能没有特殊要求的招标项目。“经评审的投标价格”国际上统称为“评标价”。评标价如何计算也应明确的列明在投标人须知中，一般包括有：检查和改正计算上的算术错误。如果文字和数字不一致，则以文字为准。如果单价乘工程量的乘积与和价不一致时，以单价为准改正，除非招标人认为是单价中的小数点明显错位时，以和价为准改正；扣除工程量清单汇总表中的备用金（暂定金额）、不可预见费和计日工等；没有在投标价上反映的任何其它可接受的且可用数量表示的变更、偏
29、离作适当的调整；如果使用多种货币报价，按规定的汇率折成单一货币计算。上述计算还应考虑随时间可定量变化给招标人的费用影响（可以消除投标人不均衡报价给招标人的费用造成的影响），并以月为单位计入纯现金流，再按合同规定基准日的现行银行贴现率折成现值，加到各投标人的投标价中，以资比较。 3、通用合同条件即是标准合同条件，全文纳入招标文件中的通用合同条件。如FIDIC编制的1987年第四版和1999年第一版施工合同条件、各行业实施合同条件等。这些合同条件详细规定了合同当事人的权利、义务、风险和责任，以及工程师依据上述规定合理平衡合同双方的权利和义务，公平地分配合同双方的责任和风险。通用合同条件适用于不同国家、不同地区的建筑项目的合同。既适合建筑业，也适合交通、铁路、水利、能源等建设项目；对于材料和设备的采购，以及服务项目（设计、监理和科研等）都有专用的标准合同条件。以FIDIC编制的1999年第一版施工合同条件用于由业主设计的
