1、T6财务业务一体化上机练习题T6财务业务一体化上机练习所有操作只需要使用账套主管操作即可一、 单位信息1、核算单位名称：恢弘机械制造，简称恢弘机械。主营业务是生产并销售机械设备。一般纳税人。2、2015年12月购买用友T6企业管理软件，并同月启用总账、应付管理、应收管理、工资、固定资产、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算模块、委外管理、生产制造、成本管理。3、账套号任选4、账套启用日期：2016年6月1日。5、会计期间设置：6月1日12月31日。6、公司地址：市海淀区海淀区北清路69号；法定代表人：本人；邮政编码：100088；联系及传真：67256688；纳税人登记号：2091。7、记账
2、本位币代码：RMB；本位币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：小企业会计准则（2015年）。账套主管：本人8、客户、供应商、存货进行分类管理； 9、进行业务处理时，存货数量、开票单价和件数的小数位均为4；存货单价及换算率的小数位均为4。10、部门编码方案2-2 供应商分类编码方案2 客户分类编码方案2 存货分类编码方案2二、 企业基础信息1、操作人员及其权限：编号人员权限001晓玄系统初始设置，初始余额录入，建立物料清单，各模块月末结账。002高盛鸣销售订单，销售发货单管理003小羽出入库管理004美美采购订单，采购到货单管理005王以农生产006朱健审核发票，审核凭证，记账，报表定义00
3、7恬恬填制发票，采购结算，添置凭证，自动分录，记账凭证，账簿查询008操作员账套主管009飞工资2、部门及职员信息：序号部门职员编码职员名称职员属性1总公司办公室1001操作员法人代表2财务部2001朱 健财务主管2002恬恬制单3人力资源部3001 飞负责人4信息部4001晓玄系统管理员5销售部5001高盛鸣销售人员6组装中心6001王以农生产人员7采购部7001美美采购人员8仓储部8001美美仓库主管3、客户资料：客户分类：类 别 编 码类 别 名 称01一级客户02二级客户03零散客户客户档案：客户编码客户名称客户简称所属分类分管部门01星际集团星际01销售部02飞天公司飞天02销售部4
4、、供应商资料：供应商分类：分类编码分类名称01委外件供应商02一次性供应商供应商档案：供应商编码供应商名称供应商简称所属分类码分管部门名称0101天成构件厂天成01采购部0102达达制造公司达达01采购部0103精益工具厂精益02采购部5、存货资料：存货分类：分类编码分类名称01原材料02半成品03产成品6、计量单位资料：计量单位组：个单位编码单位名称计量单位组编码计量单位组名称计量单位组类别01套01个无换算02个01个无换算7、存货档案：物料编码物料名称供应类型计量单位WL01A1外购、生产耗用个WL02A2外购、生产耗用个WL03A2外购生产耗用个WL04B外购销售生产耗用套WLA01A
5、委外销售生产耗用个WLB01甲设备自制销售套8、仓库资料（所有仓库选用移动平均计价方法）：仓库编码仓库属性仓库名称是否参与MRP运算K01普通仓原辅料库是K02普通仓成 品 库是K03普通仓半成品库是9、物料清单：母件编码母件名称子件编码子件名称基本用量分子仓库WLA01AWL01WL01WL01A1A2A3111010101WLB01甲设备WLA01WL04AB11030310、凭证类别：记账凭证11、结算方式：现金支票 转帐支票12、收发类别：采购入库、销售出库、材料出库、产品入库13、采购类型：标准采购，采购入库，是 现金采购，采购入库，否14、销售类型：一般销售，销售出库，是 促销销售
6、，销售出库，否15、发运方式：公路、铁路三、 期初余额1、存货期初：仓 库存货名称规格型号计量单位数量单价金额原辅料库a2个8005040 000原辅料库a1个7509067 500原辅料库a3个8008064 000半成品库B套600500300 000半成品库A个1 700210357 000成品库甲设备套600780468 0002、库存期初：按照存货期初取数3、5月份向天成构件厂订购A1共计100个，不含税单价85元/个已入库，但是没有来发票4、应付期初：应付天成构件厂其他应付款107500元人民币应付达达制造公司其他应付款64000元人民币5、应收期初：应收飞天公司其他应收款5670
7、0元人民币应收星际集团其他应收款45600元人民币6、总账期初（不考虑累计发生额、半成品成本计入原材料科目）： 应收账款、应付账款科目设置往来辅助核算，通过取数操作导入期初余额。收到投资方投资新生产设备1台，金额600000元人民币现金5000000元人民币，银行存款40000元人民币应付职工薪酬500000元人民币2011年从建设银行贷款5000000元人民币上年未分配利润存货期初：367300资产辅助核算期初余额负债及所有者权益辅助核算期初余额1001-现金4,600,000.00 2121-应付账款171,500.00 1002-银行存款40,000.00 天成构件厂107,500.00
8、 1131-应收账款102,300.00 达达制造公司64,000.00 飞天公司56,700.00 2151-应付工资500,000.00 星际集团45,600.00 2301-长期借款5,000,000.00 1211-原材料828,500.00 3101-实收资本600,000.00 1243-库存商品468,000.00 314115-未分配利润367,300.00 1501-固定资产600,000.00 四、 日常业务1、2015/12/01业务员美美向天成构件厂询问A1的原币单价95元/个，觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300只。-考点：采购请购单2、20
9、15/12/02 上级主管同意向天成构件厂订购A1共计300个，原币单价为95元/个，要求到货日期为2015/12/03。-考点：采购订单3、2015/12/03 收到所订购的A1共计300个。-考点：采购到货单4、2003/12/03 将所收到的货物验收入原材料仓库。发现有5个A1不符合要求，退货给供应商（需要增加不合格处理方式和不合格原因设置），并填制采购入库单。-考点：采购检验，采购入库单5、当天收到该笔货物的专用发票一，并与采购入库单结算。-考点：采购全部结算6、业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。-考点：应付模块单据审核、制单7、2015/1
10、2/05 业务员美美向精益工具厂订购A2共计500个，原币单价为45元/个，要求到货日期为2015/12/06。-考点：采购订单8、2015/12/06 收到所订购的A2共计500个。-考点：采购到货单9、2015/12/06 将所收到的货物入原材料仓库。并填制采购入库单。-考点：采购入库单10、2015/12/07收到精益工具厂出具的普通发票一,数量100个，原币单价45元。收到运费发票一3000元人民币，税率7%，并与采购入库单结算。-考点：采购部分结算11、业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。-考点：应付模块单据审核、制单11、2015/12/0
11、7收到天成构件厂订购A1共计100个的专用发票，由于价格原材料价格上涨，导致每个原币单价上涨5元，与期初采购入库单结算，业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。-考点：采购暂估入库单与发票结算12、2015/12/07 业务员美美向精益工具厂订购A3共计450个，原币单价为85元，要求到货日期为2015/12/07。-考点：采购订单13、2015/12/07 收到所订购的A3共计500只。-考点：采购到货单14、2015/12/07 将所收到的货物入原材料仓库。并填制采购入库单。-考点：采购入库单15、同时收到专用发票一，票号为85011，立即以支票形式支
12、付全部货款。-考点：采购现结16、2015/12/08星际集团公司想购买10套甲设备，向销售部了解价格。销售部报价为含税单价6400元/套。填制并审核报价单。-考点：销售报价单17、该客户了解情况后，要求订购10套，要求发货日期为2015/12/13。填制并审核销售订单。-考点：销售订单18、2015/12/08 生产车间主管王以农安排投产，完工日期2015/12/13（需要运行SRP运算）。-考点：生产SRP参考销售订单运算19、2015/12/13销售部从成品仓库向星际集团公司发出其所订货物。并据此开据专用销售发票一。-考点：销售专用发票20、业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此
13、业务的收入及成本。-考点：应收模块单据审核、制单21、2015/12/13飞天公司想购买3500套甲设备，向销售部了解价格。销售部报价为含税单价6400元/套。填制并审核报价单。-考点：销售报价单22、该客户了解情况后，要求订购3500套，要求发货日期为2015/12/30。填制并审核销售订单。-考点：销售订单23、2015/12/13 生产车间主管王以农预计未来需要生产7000套甲设备，下达预测单7000套，完工日期2015/12/25（需要运行SRP运算），生成计划并审核-考点：预测单、生产SRP运算、审核计划24、2015/12/13 业务员美美根据采购计划向精益工具厂订购采购计划量，要
14、求2015/12/19必须到货。-考点：参照采购计划生成采购订单25、2015/12/19收到所订购所有原材料，并填制采购入库单，所有原材料发票都没有到达。-考点：参照采购订单生成采购入库单26、2015/12/20根据委外计划下达委外订单，预计完工时间2015/12/25完成委外生产-考点：参照委外计划下达委外订单27、2015/12/20根据委外订单领料，一次全部领用-考点：参照委外订单生成委外材料出库单28、2015/12/21向某公司购买办公电脑1台，每台5000元人民币。仓储部和组装中心公用1台，分配方案各50%，不考虑可抵扣费用-考点：固定资产资产增加、多部门使用29、2015/1
15、2/25销售部门招待飞天公司客户领导，发生招待费用1500元人民币，现金支付-考点：总账生成销售费用凭证30、2015/12/25生产设备损坏，发生维修设备费用4000元人民币，银行转账支付-考点：总账生成制造费用凭证31、2015/12/25完成委外生产，到货后，全部质检合格并全部入库-考点：参照委外订单生成委外产成品入库单32、2015/12/26收到委外专用发票一，加工费每个半成品50元。委外发票和委外产成品入库单结算-考点：参照委外入库单生成委外发票33、2015/12/25生产车间向原材料、半成品仓库领用全部原材料及半成品用于生产。-考点：库存材料领用，成本模块成本归集对象34、20
16、15/12/25按照客户要求，生产完毕，入库-考点：产成品入库单入库35、2015/12/26计提人员工资（不考虑个税和五险一 金）-考点：工资模块计提工资序号部门职员编码职员名称基本工资1总公司办公室1001操作员50002财务部2001朱 健43002002恬恬20003人力资源部3001 飞43004信息部4001晓玄25005销售部5001高盛鸣30006组装中心6001王以农18007采购部7001美美20008仓储部8001美美130036、进入成本管理模块，计算产成品成本。-考点：成本物料费用分配，人工费用分配，制造费用分配，产品成本计算单，前期成本基础配置37、2015/12/30销售部从成品仓库向飞天公司发出其所订货物。并据此开据专用销售发票一。-考点：销售专用发票38、2015/12/30飞天公司发现有10套甲设备出现质量问题，要求退货，开具红字销售发票一。-考点：销售退货39、退回的甲设备入成品库，备注报废-考点：销售退货40、2015/12/30 对原料仓库的所有存货进行盘点。盘点后，发现存货A1因为受潮，损坏10个。-考点：库存盘点41、完成剩下的存货核算操作。-考点：正常单据记账，结算成本处理，产成品成本分配，月末处理，42、所有业务生成凭证至总账-考点：凭证制单、凭证记账、总账结账43、生成UFO资产负债表及损益表。-考点：UFO报表生成
