1、财财务务评评价价报报表表总总目目录录序序号号表表页页号号辅辅助助报报表表及及财财务务分分析析报报表表1辅助报表-0基本参数表2辅助报表-1总图工程表3辅助报表-2主要数据及技术经济指标表4辅助报表-3主要经济数据表汇总5辅助报表-4新增主要设备投资一览表6辅助报表-5项目总投资估算表(概算法)7辅助报表-6建设投资估算表(形成资产法)8辅助报表-7项目投资使用计划与资金筹措表9辅助报表-8建设期利息估算表10辅助报表-9流动资金估算表11辅助报表-10营业收入、税金及附加估算表12辅助报表-11总成本费用估算表13表-11-A 外购原材料费估算表14表-11-B 外购燃料和动力费用估算表15表
2、-11-C 工资及福利费估算表16辅助报表-12折旧费、摊销费估算表17辅助报表-13利润与利润分配表18辅助报表-14项目投资现金流量表19辅助报表-15项目资本金现金流量表20辅助报表-16财务计划现金流量表 21辅助报表-17资产负债表22辅助报表-18借款还本付息计划表23辅助报表-19敏感性分析表24分析图表盈亏平衡图、敏感性分析图、税后净现金流量分析图、资产负债分析图25说明引用说明表财财务务评评价价指指标标体体系系评价内容基本报表财务评价指标静态指标融资前分析项目投资现金流量表项目静态投资回收期(Pt)融 资 后 分 析盈利能力分析资本金现金流量表投资各方现金流量表利润与利润分配
3、表总投资收益率(ROI)资本金净利润率(ROE)清偿能力分析借款还本付息计划表偿债备付率(DSCR)利息备付率(ICR)资产负债表资产负债率(LOAR)流动比率速动比率财务生存能力分析财务计划现金流量表净现金流量累计盈余资金不确定性分析盈亏平衡分析平衡点生产能力利用率平衡点产量、单价、固定成本、可变成本敏感性分析动态指标项目投资财务内部收益率(FIRR)项目投资财务净现值(FNPV)项目动态投资回收期(Pt)财务内部收益率财务净现值财务评价指标辅辅助助报报表表-0-0 基基本本参参数数表表序序号号名名 称称单单位位数值一一基基本本参参数数1报表起始年份年12计算期年153建设期年2.04生产经
4、营期年13.05企业所得税率%25.00%6基准收益率%12.00%7银行贷款偿还期（还款期）年58银行贷款利率%7.20%9流动资金贷款利率%6.57%10交叉期利息生产率%50.00%11铺底流动资金占全部流动资金比例%30.00%12法定盈余公积金%10.00%二资资金金筹筹措措（一）总投资万元8107.231资本金万元5000.001.1其中：用于建设投资万元4345.951.2其中：用于铺底流动资金万元654.052银行贷款万元3107.232.2其中：借款本金万元2859.802.3其中：建设期利息万元247.433其他渠道来源资金万元0.003.1其中：用于建设投资万元0.003
5、.2其中：用于铺底流动资金万元0.004运营负荷4.1投产年第1年生产负荷%50%4.2投产年第2年生产负荷%100%4.3投产年第3年生产负荷%100%4.4投产年第4年生产负荷%100%4.5投产年第5年生产负荷%100%三投投资资估估算算数数据据（一）总投资万元8107.23（二）建设投资万元7205.751建筑安装工程费万元5275.661.1建筑工程费万元3040.001.2设备购置费万元1860.001.3安装工程费万元375.662工程建设其他费万元1666.303预备费万元263.793.1基本预备费率%3.80%3.2基本预备费万元263.793.3价差预备费万元0.00（三
6、）建设期利息万元247.43（四）铺底流动资金万元654.05占全部流动资金比例%30.00%流动资金万元2180.17说说明明：1.首先按业主要求填写“参数”工作表中“企业自有资金”、“银行借款”、“其中：借款本金”、“其中：利息”。注：“建设投资”=用于建设投资”+“其中：借款本金”“固定资产投资”=“建设投资”+“建设期利息”2.填写“筹措表”、“投估”表。投估表利息如果不平，通过多次复制投估利息到“参数表”，逐渐调平。3.如果利息不平，通过调周转次数。4.调交叉期利息生产率。基准收益率取值表(第三版)序号行业名称基准收益率备注农农业业1种植业62畜牧业73渔业74农副食品加工85其它7
7、建建材材行行业业1水泥制造112玻璃制造133墙体材料124保温材料105装潢材料146其它12石石油油化化工工行行业业1合成树脂及基础塑料132合成纤维单（聚）体143乙烯联合装置124氯碱及氯化物制造11纯碱105无机化工原料制造106有机化工原料及中间体117化肥98农药129橡胶制品制造1210化工新型材料1211专用化学品制造1312精细化工产品制造1313其它1210电电力力工工业业1风力发电设备52太阳能发电设备83垃圾发电54地热发电55水电56其它5煤煤炭炭工工业业1煤炭采选1310-172煤气生产123其它12金金属属及及合合金金业业1金属矿采选13122金属及其合金冶炼1
8、2特钢103金属及其合金压延加工12铝加工144炼焦12炼焦制气75其它1211轻轻工工行行业业1纸浆及纸制品制造13大企业112燃料醇类133制盐108-124家电制造125家具制造136塑料制品制造1312-197日用化学品制造1312-178其它13纺织业1棉、化纤纺织122毛、麻纺织133丝、绢纺织134其它纺织12医医药药工工业业1化学合成原药152原药制剂生产153中成药制造184藏药制造185兽用药制造186生化制品制造187卫生材料制造158医药用品制造159其它15机机械械加加工工业业1金属制品加工122专用设备制造125-153通用设备制造124汽车制造12农机85其它12
9、其其它它行行业业1房地产开发行业12162环保项目83文化娱乐设施12162016年增值税税目税率表大大类类中中类类小小类类征收品目销销售售服服务务交交通通运运输输服服务务陆路运输服务铁路运输服务其他陆路运输服务水路运输服务水路运输服务航空运输服务航空运输服务管道运输服务管道运输服务邮政服务邮政普遍服务邮政普遍服务邮政特殊服务邮政特殊服务其他邮政服务其他邮政服务电信服务基础电信服务基础电信服务增值电信服务增值电信服务建建筑筑服服务务（新新增增）工程服务工程服务安装服务安装服务修缮服务修缮服务装饰服务装饰服务其他建筑服务其他建筑服务金金融融服服务务（新新增增）贷款服务贷款服务直接收费金融服务直接
10、收费金融服务保险服务人寿保险服务财产保险服务金融商品转让金融产品转让现现代代服服务务研发和技术服务研发服务合同能源管理服务工程勘察服务专业技术服务信息技术服务软件服务电路设计及测试服务信息系统服务业务流程管理服务信息系统增值服务文化创意服务（商标和著作权转让重分类至销售无形资产）设计服务知识产权服务广告服务会议展览服务物流辅助服务航空服务港口码头服务货运客运场站服务打捞救助服务装卸搬运服务仓储服务收派服务销销售售服服务务租赁服务不动产融资租赁（新增）不动产经营租赁（新增）有形动产融资租赁服务有形动产经营租赁鉴证咨询服务认证服务鉴证服务咨询服务广播影视服务广播影视节目（作品）制作服务广播影视节目
11、（作品）发行服务广播影视节目（作品）播映服务商务辅助服务企业管理服务（新增）经纪代理服务人力资源服务安全保护服务其他现代服务其他现代服务（新增）生活服务（新增）文化体育服务文化服务体育服务教育医疗服务教育服务医疗服务旅游娱乐服务旅游服务娱乐服务餐饮住宿服务餐饮服务住宿服务居民日常服务居民日常服务其他生活服务其他生活服务销销售售无无形形资资产产销售无形资产（新增）专利技术和非专利技术专利技术和非专利技术商标商标著作权著作权商誉商誉自然资产使用权自然资产使用权（含土地使用权）其他权益性无形资产其他权益性无形资产销销售售不不动动产产销售不动产（新增）建筑物建筑物构筑物构筑物现现代代服服务务备备注注高
12、企、西部大开发等政策优惠所得税则取15%等额还本付息，不含宽限期（建设期）2015年10月24日一年内4.35%；一至五年4.75%；五年以上4.90%业主要求资本金-用于铺底流动资金最后从“流动表”复制数据调整业主要求基基本本参参数数填填写写完完整整银行借款借款本金,最后从“筹措表”复制数据调整验证国家补助资金辅助数据建设投资建设投资验证辅助数据总投资总投资据此调整“投估表”投资分项（一）+（二）+（三）此项调整为右侧“验证“数据辅辅助助报报表表-0-0 基基本本参参数数表表说说明明：1.首先按业主要求填写“参数”工作表中“企业自有资金”、“银行借款”、“其中：借款本金”、“其中：利息”。注
13、：“建设投资”=用于建设投资”+“其中：借款本金”“固定资产投资”=“建设投资”+“建设期利息”2.填写“筹措表”、“投估”表。投估表利息如果不平，通过多次复制投估利息到“参数表”，逐渐调平。3.如果利息不平，通过调周转次数。4.调交叉期利息生产率。原原来来营营业业税税税税率率3%2016年增值税税目税率表3%3%3%5%5%5%3%/5%3%/5%5%5%3%/5%5%3%/5%3%/5%，娱乐业5%-20%5%5%目目 录录表示单元格有数据，表示单元格为空白0.007205.757205.750.008107.238107.23辅辅助助报报表表-1-1 总总图图工工程程表表序序号号项项目目
14、名名称称建建筑筑面面积积1总用地面积31572.002总建筑面积42800.942.1按地上地下部分划分：2.1.1地上建筑部分31424.742.1.2地下建筑部分11376.202.2按性质划分：2.2.1夏布展示区10388.892.2.2休闲娱乐区（配套商业用房）15545.432.2.3夏布博物馆1710.982.2.4夏布技术研发中心1687.412.2.5文化客栈1450.162.2.6夏布文化展示交易平台641.872.2.7公用设施工程（公厕）225.002.2.8地下车库及设备用房11376.203绿地面积3465.004绿地率10.97%5垃圾果皮箱25.00目目 录录备
15、备注注1-8#、11#、12#、16-24#所有第1层1-8#、11、12#、16-22#所有第2、3层10#楼13#楼共330个停车位辅辅助助报报表表-1-1 总总图图工工程程表表辅辅助助报报表表-2-2 主主要要数数据据及及技技术术经经济济指指标标序序号号名名 称称单单 位位数数 据据备备 注注1项目总投资万元8107.231.1 其中：建设投资万元7205.751.1.1建筑工程费万元3040.001.1.2设备购置费万元1860.001.1.3安装工程费万元375.661.1.4工程建设其他费用万元1666.301.1.5预备费万元263.791.2 建设期利息万元247.431.3铺
16、底流动资金万元654.052资金筹措万元8107.232.1 其中：企业自筹万元5000.00企业自有资金2.2 银行借款万元3107.232.3申请补助资金万元0.003年销售收入万元13400.00正常年份4总成本费用万元11251.66正常年份5所得税万元519.24正常年份6年净利润万元1557.71正常年份7财务内部收益率（所得税前）%24.298财务净现值（所得税前）万元6051.519投资回收期（所得税前）年6.09含建设期10财务内部收益率（所得税后）%19.0011财务净现值（所得税后）万元3324.3412投资回收期（所得税后）年7.08含建设期13总投资收益率（ROI）%
17、23.99正常年份14项目资本金净利润率（ROE）%31.15正常年份15盈亏平衡点(BEP)%41.12辅辅助助报报表表-3-3 指指标标数数据据汇汇总总表表单单位位：万万元元序序号号项项目目数数据据备备注注序序号号1 1计算期15.0043432 2运营期13.0044443 3建设期2.0045454 4建设投资7205.7546465 5其中：建筑工程费3040.0047476 6 设备购置费1860.0048487 7 安装工程费375.6649498 8 工程建设其他费1666.3050509 9预备费263.7951511010基本预备费263.7952521111价差预备费0.
18、0053531212建设期借款利率7.20%54541313流动资金借款利率6.57%55551414项目总投资9633.3556561515总投资(铺底流动资金)8107.2357571616建设期借款利息247.4358581717铺底流动资金654.0559591818自筹资金5000.0060601919其中：建设投资4345.9561612020 铺底流动资金654.0562622121 建设期利息0.0063632222银行贷款4633.3564642323其中：建设投资2859.8065652424 铺底流动资金1526.1266662525 建设期利息247.436767262
19、6流动资金2180.1768682727建设资金投入比例69692828 第一年50.00%70702929 第二年50.00%71713030流动资金安排额度72723131 第一年1093.1773733232 第二年1087.0174743333正常年销售收入13400.0075753434交叉期销售收入6700.0076763535销项税率17.00%77773636进项税率17.00%78783737城市维护建设费率7.00%79793838增值税713.8980803939城市维护建设费49.9781814040教育费附加21.4282824141职工人数200.008383424
20、2人均年工资福利2.208484目目 录录项项目目数数据据备备注注修理费占固定资产原值比例3.10%经营成本10711.59总成本费用11251.66建筑工程折旧年限40.00设备折旧年限15.00无形资产摊销10.00残值率5.00%年折旧费299.60年摊销费6.00内部收益率（所得税前）24.29%内部收益率（所得税后）19.00%财务净现值（所得税前）6051.51财务净现值（所得税后）3324.34投资回收期（所得税前）6.09投资回收期（所得税后）7.08基准收益率12.0%资本金内部收益率24.0%所得税519.24净利润1557.71总投资收益率（ROI）23.99资本金净利润
21、率（ROE）31.15%等额还本付息年数5.00固定成本1450.66可变成本9801.00年税金及附加71.39盈亏平衡点41.12%辅辅助助报报表表-3-3 指指标标数数据据汇汇总总表表单单位位：万万元元辅辅助助报报表表-4-4 新新增增主主要要设设备备投投资资一一览览表表序序号号类类别别设设备备名名称称技技术术规规格格台台（套套）数数单单价价（万万元元）1主辅模具57m阳模242.1257m壳体模具283.4557m大梁模具215.6257m通用腹板模具28.3057m壳体叶根模具217.7857m大梁叶根模具23.512生产设备5T行车1016.00水加热器123.00真空系统130.
22、00空压系统130.00空调系统1308.03叶片钻孔机240.00叶根缠绕机232.00配胶设备PR8型364.00配胶设备DC12型2120.00气体真空过滤系统3900m3/h,-21.5kpa1176.00移动式气体净化装置360m3/h,-21.5kpa815.20油漆烘房104.00空气净化系统31.003生产辅助设备叉车22.30叶片运输车35.304检测设备Greisinger测量仪器GDH200-1420.21附着力测试仪PosiTest AT-A11.41超声波漆膜测厚仪POSiTector 20011.20涂层测厚仪TT260A10.21表面粗糙度仪TR101A10.60
23、凝胶时间检测仪GT-210.985研发设备邵氏硬度计40.24王能工具磨床14.10冲击试验机11.37低温保存箱11.11智能小长图有纸记录仪DHR1002P110.29数字压力计GDH200-1440.21电子吊秤OCS-XS-10/XK3101-I20.64硬度计TH21020.24数显毫欧计21.05合合计计9898目目 录录总总价价（万万元元）备备注注84.25重庆166.90重庆31.25重庆16.60重庆35.56重庆7.01重庆160.00重庆36.00辽宁30.00德国30.00重庆308.03重庆80.00自制64.00自制192.00美国240.00美国176.00瑞典/
24、德国121.60瑞典/德国40.003.004.6015.900.41德国1.411.200.210.600.980.944.101.371.110.290.821.280.482.101860.001860.00辅辅助助报报表表-5-5 项项目目总总投投资资估估算算表表(概概算算法法)序序号号工工程程或或费费用用名名称称估估算算造造价价（万万元元）建建筑筑工工程程费费设设备备购购置置费费安安装装工工程程费费其其他他费费用用一一工工程程费费用用3040.003040.001860.001860.00375.66375.660.000.001 1生生产产车车间间建建设设3040.003040.0
25、01860.001860.00375.66375.660.000.001.1主要生产车间2200.0015.001.2辅助生产车间294.0015.001.3行政福利设施300.0050.001.4辅助生产设施36.0010.001.5室外综合管网125.001.6场区工程210.001.7主要生产设备1500.00119.661.8辅助生产设备200.0020.001.9公用工程设备110.0015.001.10其它设备50.006.002 2总总图图工工程程0.000.000.000.000.000.002.1景观及绿化工程2.2新建公厕0.002.3新建垃圾果皮箱0.00二二工工程程建建
26、设设其其他他费费用用1666.301666.301 1建建设设用用地地费费用用740.00740.002 2技技术术咨咨询询费费用用390.60390.602.1项目论证费25.002.2研究试验费20.002.3勘察设计费160.002.4施工图审查费8.802.5环境影响评价费13.902.6招标代理费8.002.7工程造价咨询服务费16.002.8工程监理费38.902.9专利和引进技术费100.003 3工工程程相相关关费费用用235.00235.003.1城市建设配套费210.003.2防雷工程设计审核费2.303.3人防易地建设费22.704 4工工程程建建设设管管理理费费195.
27、70195.704.1建设单位管理费160.004.2建设工程交易服务费35.705 5生生产产准准备备及及其其他他费费用用105.00105.005.1联合试运转费205.2办公及生活家具购置费125.3生产职工培训费225.4场地准备及临时设施费405.5工程保险费11三三预预备备费费263.79263.791基本预备费263.792价差预备费0.00建建设设投投资资3040.003040.001860.001860.00375.66375.661930.091930.093040.003040.001860.001860.00375.66375.661930.091930.09四四建建设
28、设期期利利息息247.43247.43五五铺铺底底流流动动资资金金654.05654.05项项目目总总投投资资3040.003040.001860.001860.00375.66375.662831.572831.57比例（100）37.50%22.94%4.63%34.93%辅助数据：3040.001860.00375.662831.57资资金金比比例例表表金额比例备注1总投资8107.23100.00%1.1资本金5000.0061.67%1.2银行贷款3107.2338.33%1.3其他来源渠道资金0.000.00%引自“筹措”表，方便写投资估算文字经经济济指指标标占占总总投投资资的的比
29、比例例估估算算说说明明合合计计单单位位工工程程量量单单价价（元元/单单位位）5275.665275.6665.07%65.07%5275.665275.6665.07%65.07%2215.00m222000.00100027.32%309.00m22940.0010003.81%350.00m23000.0010004.32%46.00m2360.0010000.57%125.00m21250.0010001.54%210.00m28400.002502.59%1619.66套50.0019.98%220.00台20.002.71%125.00套1.001.54%56.00套1.000.69
30、%0.000.000.00%0.00%0.000.00%0.000.00%0.00个0.00%1666.301666.3020.55%20.55%740.00740.00亩亩100.00100.007.407.409.13%9.13%390.60390.604.82%4.82%25.000.31%渝价2013430号20.000.25%160.001.97%计价格200210号8.800.11%渝价2013423号13.900.17%计价格2002125号8.000.10%计价格20021980号16.000.20%渝价2013428号文38.900.48%发改价格2007670号100.00
31、1.23%235.00235.002.90%2.90%210.002.59%渝府发2009110号2.300.03%22.700.28%195.70195.702.41%2.41%160.001.97%财建2002394号35.700.44%渝价2012443号文105.00105.001.30%1.30%20.000.25%12.000.15%辅辅助助报报表表-5-5 项项目目总总投投资资估估算算表表(概概算算法法)22.000.27%40.000.49%工程费用*1%11.000.14%建标2007164号文，工程费用*0.5%263.79263.793.25%3.25%263.793.2
32、5%（一+二）*4%0.000.00%暂不计列7205.757205.7588.88%88.88%7205.757205.7588.88%88.88%247.43247.433.05%3.05%贷款年利率7.2%654.05654.058.07%8.07%8107.238107.23100.00%100.00%100.00%8107.230.00辅助数据来源于“参数表”，用于对照检查投估数据。目目 录录7205.757205.750.000.00辅辅助助报报表表-6-6 建建设设投投资资估估算算表表(形形成成资资产产法法)单位：万元序号工程或费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计1
33、固固定定资资产产费费用用3040.003040.001860.001860.00375.66375.660.000.005275.665275.661.1工程费用3040.001860.00375.660.005275.665275.661.1.1主体工程项目2200.000.0015.000.002215.002215.001.1.2辅助工程项目294.000.0015.000.00309.00309.001.1.3公用工程546.001860.00345.660.002751.662751.661.2固定资产其他费用0.000.000.000.000.000.002无无形形资资产产费费用用0.000.000.000.00100.00100.00100.00100.002.1无形资产费用0.000.000.00100.00100.00100.003其其他他资资产产费费用用0.000.00
