1、进出口业务管理办法进出口业务管理办法第一章 总 则第一条 为规范公司进出口业务，保障生产经营活动的正常运行，根据国家有关法律法规和企业内部控制规范的要求，结合公司的实际情况，特制定本办法。第二条本办法中的进出口业务包括货物进口业务、货物出口业务、外汇业务、出口退税业务和信息安全等业务。第二章 进出口业务管理职责第三条 公司进出口业务由采购部、销售部、总经理办公室、财务部、计划调度部、人力资源部及安保部共同管理。第四条 各部门管理职责（一）采购部负责公司的进口采购业务，负责进口单证的保管，主管采购部的业务副总负责进口事项。（二）销售部负责公司的货物出口业务，负责出口单证的保管以及退税申请，主管销
2、售部的副总负责公司的出口业务。（三）总经理办公室负责公司进出口业务合同法律审查，公司信息系统安全及用印管理工作。（四）财务部负责进口付汇，出口收汇，外汇核销及出口退税工作，负责进出业务的内审工作。（五）计划调度部负责生产计划安排及协调，同时负责库房的管理及产品的运输。（六）人力资源部负责进出口业务的培训工作。（七）安保部负责公司财产安全工作。 第三章 进口业务管理第五条 采购部负责公司在海关的注册登记工作。公司信息有变动时，要及时到海关进行相关的变更工作，保证公司在海关的注册登记内容与实际相符。 第六条 采购部按照供应商评估程序来确定合格供应商，并在建立的合格供应商名单中选择国外进口商。在筛选
3、供应商时要对其进行全面评估，包括对其守法合规和贸易安全的评估。进口货物前要按照公司的相关规定，签订采购合同。第七条 进口货物涉及进口许可证的，采购部需事先办妥有关手续，并领取许可证后，方可组织货物进口。第八条 公司委托报关企业进行进口货物的报关工作。在委托申报前由负责进口的采购员对进口单证涉及的价格、归类、原产地、数量、品名、规格等内容的真实性、准确性和规范性进行审核。单证到达报关公司后，由报关公司对进口单证的一致性、规范性等进行复核。发现问题及时反馈给国外出口商和运输商，及时更正。第九条 报关的货物出税后，尽快网支税款，并打印税单、记录登记交税日期、交税金额等。采购员和税务核销人员向报关公司
4、跟催海关的正本关税、增值税发票。待正本发票到达后连同报关单复印件一起送财务部对税款进行抵扣。同时登记税单返回日期。第十条 货物经海关放行后，联系运输公司确定货物送达的时间，安排库房人员接货并核对货物名称、数量。按采购部入库流程对进口货物检验、登记、入库。发现进口货物与实际来货实物或数量不相符的情况，库房人员第一时间电话或书面通知采购员，采购员第一时间联系国外出口商，确认发货情况，商量解决方案，必要时启动索赔程序。第十一条 每票货的报关单证需要在采购部存留一份。采购员在整理报关单据时将合同、发票、箱单、提单按要求存放于采购部报关资料文件夹中。每月底集中打印当月报关单，并将报关单存放在报关资料文件
5、夹中的相应的其他报关单证后。进口单证文件存档3年。第十二条 采购人员必须按国家法律法规及合法途径采购进口货物，不得非法采购走私进口货物。第十三条 按照合同约定的付款方式进行对外付汇工作。第4章 出口?管理第5章 第十四? ?售部?客?提供的?品?范?送?范?小?行?，并?小?提出的?核意?反?客?。?售部和客?确?品?范后，?合同；第十五? 合同的付款方式必?，不接受信用?和支票付款的方式；如需客?付款，?售部在收到合同?定的?付款后才能下?施?；第十六? ?必?根据合同下?施?划?度部，并在?施?上明确?物的入?期限、?的?品?范、包?要求等信息。第十七? ?划?度部根据?施?要求，?后根据
6、交?期和生?能力合理向各生?部?安排生?，?制生?任?（?工?）下?相?生?部?；第十八? ?部必?品品?行控制，在生?程中?行抽?，把握出?品?量； 第十九? ?划?度部?品的入?、包?和?：如客?包?特殊要求，?划?度部按照公司?准包?品?行包?；如客?在合同或?品?范中?包?有特殊要求，?由?包?要求提供?划?度部，由?划?度部?施。?向?划?度部提供合同?定的?方式、?地址；第二十? ?划?度部在?品入?并完成包?后，根据?箱情?制作?箱?，并根据?提供的?要求向?公司或通?公司?代?（需填?物），且需在?工作日?取得?信息；若不能?到?位或目的口岸不能确?的，要在?天通知?，以便?及
7、?通知客?；第二十一? ?划?度部委托?公司或公司?代?行出口?工作。由?划?度和?售填制?文件。?文件及其?的制?部?如下：A、出口?售?票：?售部B、?售合同：?售部C、出口?箱?：?划?度部D、代理?委托?：?划?度部F、其他特殊文件第二十二? ?划?度部在?公司或公司?代提?，?以上?据交付?公司或公司?代，并要求?公司或公司?代?署取?清?； 第二十三? ?物要跟?查?，直到?物安全到?方手中。第二十四? ?客?付款要?行跟?查?，直到客?付款到?。第二十五? 所有?据副本，?划?度部和?部要做好?工作。第6章 加工?易?管理第7章 第二十六? ?口?必?由?操作?向外?局和?局?批
8、有?手?，到海?申?理?口手?并?得批准才可操作；第二十七? 保?物到港和?收集后，由?核?委托?口港?地?行向有?主管?位?理?口?、清?、拖柜和商?等事宜；第二十八? ?核?出口?必?控制好手?的使用，手?行完?后核?案并建立完整的加工?易合同?案。第二十九? 保?物入?后，?人?必?格?行加工?易管理制度，不得擅自挪用、出售?海?特准?口的保?物。第三十? 其他?出口?管理及手?依照3.05采?人?必?按?家法律法?及合法途?采?口?物，不得非法收?走私?口?物。第8章 外?第9章 第三十一? 外?核?是?出口?重要?成部分，直接影?企?出口?的?度以及退?是否按?到位。按?家政策法?制
9、定?制度是?了完善外?核?工作，加快?流程，?范企?出口行?。第三十二? 适用于本企?出口外?核?管理第三十三? 公司指定?人?外?核?工作，操作?必?接受外?管理局培?并取得核?格。第三十四? 出口核?（一）核?必?通?企?向外?核?主管?位申?，取得外?核?格，?子口岸IC卡后才可上?操作。（二）核?必?通?子口岸，在网上申?外?核?的申?。（三）外?核?主管?位同意申?后，?核?和?子口岸IC卡到?地外?管理局?取?核?。（四）核?必?在空白核?上?好公章和企?名?+代?章，并作好空白出口核?登?工作。（五）出口?操作?在寄?出口?料?，必?向核?取核?，并在登?本上?。（六）核?必?根
10、据登?表上的出口口岸，在?子口岸作好相?出口港口的?案。（七）核?必?在出?后1-2?月?，?核?位的催退工作。（八）收到?后的核?及?后，核?及?行网上交?。（九）公司?部?在出口收?后，?快?正确的出口收?水?交外?核?，并作了交接手?，同?核?必?作好水?登?工作。（十）核?必?在?定地核?期?，整理好整套核?料，包括出口外?核?、出口?核?用?、出口?票、出口收?水?等，如有特殊情?，?根据要求提供特殊的?据。要在五?工作日到?地外?管理局?理核?手?。（十一）核?核?后，必?整理好?料，?交?部。（十二）核?作好已核?登?，把已核?的核?退?及?退?移交?部，并作好?收登?。（十三）
11、核?在出口外?核?程中遇到?与困?，要及?向部?主管反映。第三十五? ?口外?核?工作制度（一）核?必?在?期信用?付款到期日，?口合同?下的金?通?行付?，并根据要求填?付?核?；（二）核?及?持?口?、?口?票、?口?箱?、提?、?口合同、付?核?到?地外?管理局?理核?。第三十六? 企?出口核?、?及?出口以票?容的真?性?。在核?程中有任何?据?容不符合，核?必?按外管局要求，?出?明并提供真?有效的?据。（一）?于不能在外管局要求的?限?收?的，要提前?告外管局并取得有效的解?方案。（二）核?在?程中一旦?失，要及?向外管局?告，并配合外管局做好挂失工作。第三十七? 核?必?做到?案
12、?容完整、?全、?一?、?全。保管工作必?任到人。第三十八? 本企?核?更，要及?外管局?案。第10章 出口退?第11章 第三十九? 出口退?是使出口商品以不含?价格?入?市?，避免?跨?流?物品重复征?，以促?外?易的?展。第三十七? 本公司出口?物已?的增值?或消?等?接?款。第三十八? ?部指派?人?出口退?事?，出口退?人?符合?部?的要求。第三十九? ?格按照?机?出口退?的要求?行操作。第四十? 公司出品的?物?格?分自?物出口、?料加工出口。（一）自?物出口，每月?有月的出口?值并?每一?出口?票的外?FOB价，?算?月的?增值?金?并据此填制?申?表及?行?申?；同?及?整理相
13、?的一票二?，做到票?相符，如票据不?全的?建立跟?案并提醒相?人?及?提供各种?。（二）?于收?的出口?物，除作好相?的?售?及填制申?申?表外，要特?注意?票及?用?款?的商品名?、?量等?容是否与出口?票一致，同?与相?的出口?行核?，?位未及?退回的?查?网上?料，如?差异的?及?查明原因并做好相?救措施。（三）每月?根据?机?的要求及?做好各?表并及?上?，?于出口?未及?得的，要建立跟?案并每月?行?查。第四十一? ?常与?机?保持?系，及?了解?家有?出口退?政策，如?有政策?的?及?作相?整并及?，?机?退回的?款?及?通知出?作好接收工作。第八章 用印管理第九章 信息安全管理第十章 ?及培?管理第十一章 ? ?第十二章 附 ? 本制度自?布之日起?行。本制度由采?部、?售部、?部共同?解?和修?。有研半?体材料有限公司2017年6月15日
