1、5.7 辅助工程及其他工程方案5.9 项目实施进度第六章 环境影响评价及节能减排措施226.1环境影响6.2 节能减排措施6.3 环境影响评价及审批第七章 项目组织与管理277.1 人员定额、人员来源和培训7.2 经营管理模式7.3 经营管理措施7.4 培训与考核7.5 劳动安全、卫生与消防第八章 投资估算与资金筹措318.1 投资估算依据8.2投资估算8.3 资金筹措8.4资金使用和管理第九章 财务评价分析349.1 评价依据9.2 销售收入、税金及附加估算9.3 成本分析9.4 财务分析9.5 抗风险能力分析9.6 财务评价结论第十章 社会效益分析3910.1 壮大主导产业，促进结构调整分
2、析10.2与农户利益联结机制分析10.3 带动基地分析10.4 带动农户与农民增收效果分析10.5 带动就业分析10.6 对比分析附 录一、附表：附表1：可研报告编写人员基本情况表附表2：建设投资估算表附表2-1：土建工程投资明细表附表2-2：设备投资明细表附表3：流动资金估算表附表4：资金筹措与使用计划表附表4-1：财政资金使用明细表附表5：总成本费用估算表附表5-1：单位产品生产成本估算表附表6：固定资产折旧表附表7：无形资产摊销表附表8：利润及利润分配表附表8-1：营业收入、营业税金及附加和增值税估算表附表9-1：项目投资现金流量表（增量全部投资）附表9-2：项目投资现金流量表（全部投资
3、）附表9-3：项目资本金现金流量表（增量自有资金）附表9-4：项目资本金现金流量表（自有资金）附表10：资金来源与运用表附表11：资产负债表二、附图：1、厂址地理位置图2、现状图3、总平面布置图三、附件：附件1：项目单位营业执照副本及税务登记证附件2：2007、2008年财务审计报告附件3：土地使用证附件4：环境评估报告批复附件5：自筹资金来源证明附件6：龙头企业证书附件7：与农户签订的原料收购合同附件8：产品销售合同附件9：组织机构代码证及获奖证书第一章 总 论1.1 项目单位基本情况1.1.1 概况海南省文昌市百果园食品有限公司于1996年02月08日注册成立的有限责任公司，注册资本人民币
4、：380万元。公司经过十三年的艰苦奋斗，不断探索，不断开拓新产品，产品畅销全国各地，供不应求。现已发展成为一个集农副产品深加工，新产品研究，种苗生产与供应，瓜菜种植与技术服务，瓜菜深加工与销售与一体，以“公司+农民”的管理模式，开展农业产业化开发的龙头企业。公司连续几年获得省人民政府认定为“海南省农业产业化重点龙头企业”，公司生产的“果亨”牌月饼馅料，被中国食品工业协会认定为“国家质量卫生安全全面达标食品”；被中国商业联合会评为“达标优质月饼馅料”，在2007年度被中国商业联合会全国工商联烘焙业协会评为“2007年度中国优质创新馅料”，被海南省质量协会评定为“国家级星火计划重点项目”，是中国人
5、民共和国国家标准食品馅料起草委员会委员单位；2009年被海南省人民政府评定为海南省农业产业化重点龙头企业。公司的主要业务：农副产品深加工、瓜菜种植、技术服务、产品销售等，公司现有员工：120人，其中：高中级技术职称：10人，大中专毕业生：12人。1.1.2 财务状况2007年企业总资产1621.34万元，其中固定资产778.09万元，流动资产231.23万元，负债总额907.48万元，所有者权益713.85万元，实收资本380.00万元，营业收入945.71万元，净利润24.13万元，营业利润率2.55%，净资产收益率6.35%，投资报酬率3.10%，资产负债率55.97%，流动比率25.48
6、%，速动比率22.12%；2008年企业总资产2148.46万元，其中固定资产778.09万元，流动资产758.35万元，负债总额1262.64万元，所有者权益735.81万元，实收资本380.00万元，营业收入1433.56万元，净利润20.31万元，营业利润率1.42%，净资产收益率5.34%，投资报酬率2.61%，资产负债率58.76%，流动比率53.68%，速动比率51.16%。1.1.3 法人代表基本情况法人代表：董事长：陈云飞女士，现年51岁，高中文化程度，1975年至1980年在家务农，1981年改革开放后一直在外经商，在1996年2月创建海南省文昌市百果园食品有限公司。经营至今
7、，在经济业务方面一直未有纠纷，诚实经营企业，是非常讲诚信的人。企业在信用、信誉上都很好。1.2.1 项目名称、建设性质及建设地点1、项目名称：海南省文昌市2000吨食品馅料加工厂改扩建项目2、项目性质：改造3、建设地点：文昌市清澜开发区文清大道椰海食品厂东侧1.2.2 产品方案及规模本项目建成投产，实现年加工冬瓜3250吨，产冬瓜食品馅料500吨；加工菠萝、木瓜、南瓜等原料各1500吨，产菠萝、木瓜、南瓜等3种食品馅料500吨的生产规模。1.2.3 品种、技术、设备方案1、品种：冬瓜、菠萝、木瓜、南瓜等4种食品馅料2、技术来源的可靠性与可得性建设单位长期与文昌市百果园食品有限公司是一家专业生产
8、水果馅料的民营企业，国家馅料标准制订者之一。公司技术人员是国内著名馅料焙烤专家是国家星火计划项目的施实者，生产技术娴熟。而且长期聘请国家烘焙协会的专家为技术顾问，产品开发能力强，技术含量高。3、主要设备名称、数量 仪器设备清单 表1-1序号名 称型号单位数量一主要设备1消毒器LHS30-A台2锅炉WNS1.5-12.5-Y3胶体磨JMS-13054卧式搅拌机夹层锅GT6JW-10826自动填充包装机ZL4006生产流水线套7自动提升机YT2008冷却设备自制9金属探测器DJ-IB400*120二辅助设备污水处理系统给排水及消防系统供电系统1.2.4 土建工程项目建设用地面积6713.73，改造
9、厂房3190（其中：原料处理及粉碎间1055；生产包装及辅助车间2135），结构类型：框架结构；改造锅炉房150，结构类型：配电房90，结构类型：改造卸货区、停车场及场区道路 3000。1.2.5 建设期限项目建设期：1年。1.2.6 投资结构及资金来源1、投资概算本项目总投资1046.41万元，其中工程费用810.06万元，工程建设其他费用79.70万元，预备费用44.49万元，铺底流动资金112.16万元。2 资金筹措（1）国家农业综合开发资金180.00万元；（2）地方配套资金72.00万元，其中省级配套资金57.60万元；（3）海南省文昌市百果园食品有限公司794.41万元，其中建设投
10、资682.25万元。1.2.7 项目效益1、经济效益分析项目实施后，正常生产期年销售收入2635.00万元，年总成本为1945.02万元，年净利润为174.74万元，投资利润率为21.83%。内部收益率为22.98%，按8折现率的净现值为754.24万元，投资回收期为5.00年。2、社会效益分析该项目以国家、海南省及文昌市农业产业政策为导向，通过瓜菜综合利用加工，整合优势资源，提高综合生产效益，打造行业品牌，以提高海南食品馅料产业的整体竞争力。实行“公司+农户”的模式运作，年生产冬瓜、菠萝、木瓜、南瓜等4种食品馅料2000吨，可直接带动300户农民种植冬瓜、菠萝、木瓜、南瓜等4种瓜果,户均增收
11、约5.2万元以上。1.3.1海南省农业“十一五”发展规划1.3.2海南省建筑工程概预算定额1.3.3建设项目经济评价方法与参数的有关参数1.3.4国家农综办2010年农业综合开发经营项目可行性研究编写参考大纲通知国农办2009223号1.4.1 综合评价1、本项目增强了海南省热带果蔬加工专业化的能力，利用海南热带果蔬资源优势加工增值项目。我省的热带果蔬种植已经成为我省农业的支柱产业和主要经济增长点。冬瓜、菠萝、木瓜、南瓜加工是海南热带果蔬业实现高效农业产业化的一个重要环节，符合我省省委、省政府提出海南省农产品加工业“十一五”发展规划和关于扶持农副产品加工龙头企业发展的决定（琼发1998 号）的
12、文件和政策。它的建成将促进海南果蔬产业规模化、现代化、集约化、标准化经营，创新农业机制，具有重大的现实意义，为我省加快实行农产品加工业发展起到了示范作用。市场分析预测表明，天然食品馅料在国内、国际市场上，随着食品加工厂对天然食品馅料需求不断增加，天然食品馅料的消耗量逐年增长，市场需求量大，具有广阔的发展空间和经济基础。因此，本项目市场前景相当乐观。2、本项目所选用的生产设备与工艺技术比较先进，且在国内外都有成功的生产实践，技术上是可靠的。3、经济评价表明，财务内部收益率22.98%，远远大于8%的基准收益率。以8%的贴现率计算，计算期内财务净现值为754.24万元，净现值为正值，且数额较可观，
13、投资回收期5.00年（含建设期1年），表明动态评价项目经济效益良好，静态盈利分析，投资利润率21.83%，投资利税率65.94%，说明盈利也良好。4、环境评价显示，本项目采用成熟的生产工艺和设备，有防治污染的切实可行的环保措施。因此，在环保上是可行的。5、问题：1、公司与农户之间诚信关系。2、农民生产技术的提高培训。解决方案：选择一些生产条件好，较具经济实力和信用好的生产大户作为推行的典型，通过这些大户的示范作用，带动更多的农户。1.4.2 论证结论最后结论是：项目可行，上马必要，应予尽早组织实施。第二章 项目背景及建设必要性2008年，文昌市完成生产总值817717万元，同比增长12.6%，
14、比全省平均水平高出2.8个百分点。其中：第一产业384686万元，同比增长9.8%；第二产业169004万元，同比增长10.6%；第三产业264027万元，同比增长17.9%。按户籍人口计算，全市人均GDP达15219元，同比增长19.2%（按现行价计算）。2008年，农业总产值597172万元，按现行价计算增长22.8%,按可比价计算增长9.9%；增加值完成384686万元，可比增长9.8%，其中农业、林业、牧业、渔业等全面增长，分别增长6.6%、15.0%、12.7%和9.8%。全年种植粮食63.90万亩，比上年增长2.7%；蔬菜24.48万亩，增长12.2%；瓜类9.56万亩，增长3.8
15、%；水果9.03万亩，增长2.5%；热带作物40.13万亩，下降0.8%。完成工业总产值303154万元，同比增长9.4%；实现工业增加值87732万元，同比增长6.2%。2008年末，全市户籍人口为570795人，城镇居民人均可支配收入12012元，增长16.0%,人均消费性支出8227元，增长19.2%；农民人均纯收入5220元，增长13.8%,人均生活消费现金支出3172元，增长0.8%。2.2 本行业及关联产业发展现状水果馅料是以各种新鲜水果、冬瓜、白砂糖及各种原辅料，例如：淀粉、奶粉等，经过清洗、粉碎高温蒸煮，搅拌而成的一种绿色食品原料。该产品于1993年始产于台湾，在台湾地区一鸣惊
16、人，后流行于日本、新加坡等国家和地区。1994年进入国内市场，深得烘焙行业的青睐，产品供不应求。由于水果馅料具有口味新鲜，口感柔软，色彩晶莹剔透的感觉，普遍适用于面包、糕点、月饼及各类主食。另外，我国经济蓬勃发展，人均收入不断提高，消费水平有所提升，食品的追求方向趋于纯天然或绿色食品。众所周知，中秋佳节是我们中华民族的传统节日，居住在世界各地的中华儿女都相互祝福，并赠上一盒中秋月饼，每年的中秋节是商家的必争之地。中国加入世界贸易组织后，关贸全面放开，许多国外著名馅料生产厂家纷踏而至，对我国的食品加工行业冲击较大。我公司通过不断的研发，生产的水果馅料有椰浆果蓉、粒粒菠萝果蓉等是国内外著名产品。即
17、把椰子、冬瓜、菠萝等农副产品进行再深加工的一个产业。好的馅料，才能生产出好糕点，才能带动整个焙烤行业的发展。水果馅料的市场需求量大，产品供不应求。本项目关联产业是瓜果种植、产品包装和运输，实施本项目单位海南省百果园食品有限公司采用“公司+基地标准化”运作模式扶持的农民进行瓜果生产，每年可向瓜果收购7750吨。项目实施单位已经具备检验检疫、加工和销售合格天然食品馅料的技术和能力，产前、产中、产后关联产业均已成熟。2.3 项目建设的必要性水果馅料生产企业在海南可以说是一片空白，寥寥无几。经过项目单位技术人员的技术改良，生产规模的不断扩大，提高了百果园公司的市场占有率，是海南馅料生产企业的一面旗帜，
18、通过把馅料行业做强做大，不仅对海南省的工业经济发展具有非常重要意义，而且对海南这个农业大省的长远发展也具有战略意义。主要体现在：（1）水果馅料的生产利于调整农业产业结构，有利于增加企业自主创新能力，形成较大规模。各地区可充分利用自身的自然优势，因地制宜进行强强联合。（2）通过对馅料更得层次的探讨，提高农副产品的附加值，形成新的经济增长点，推广我国的膳食文化，增强国民的身体素质和文化素质。（3）通过对椰子水、冬瓜水、菠萝汁的研究，生产果冻。瓜果皮粉碎后，可做饲料和肥料。变废为宝，有利于生态省的建设。（4）水果馅料的生产，可解决农副产品销售难的问题，可充分利用本地资源。解决就业，增加农民和地方财政
19、的收入。第三章 建设条件3.1 建设地点选择3.1.1 选址原则1、要有充足的生产原料。2、有足够可利用的面积和较适当的地形。3、厂区应通风透光、空气清新、地势高燥、地下水位较高、地面平坦而又有一定坡度、土质坚实。4、要有充足的符合国家生活饮用水水质标准的水源和动力资源。5、厂区需远离有害场所和有承受污水流放的地面水体。6、交通运输方便。3.1.2 地理位置文昌市位海南省东北部，地处东经10821至11103，北纬1920至2010之间。东、南、北三面临海，海岸线长206.7公里，西部与海口市琼山区、定安县毗邻，西南部与琼海市接壤，全市南北长90公里，东西宽65公里，环疆长285公里，土地总面
20、积2403平方公里，海岸线长206.7公里，海域面积4600平方公里。3.1.3 建设地点：3.1.4 土地类型：建设用地土壤属级地类3.1.5 来源方式：征用3.1.6 占地面积：6713.733.2.1 自然条件1、气候该项目所在区域的气候属于热带海洋性季风气候，年平均气温为24，最高气温为36，最低气温为；年均降雨量为1300。年均日照时数为2068小时，日照充足，辐射量丰富，光合生产力大。2、 地形、地貌、地震情况本项目建设用地土壤属级地类，土壤类型为褐色砖红壤和风沙土，地势平坦，利于自然排水，为适建设用地。该区域属地震安全带。3.2.2 政策、资源、科技支撑条件1、资源优势海南是一个
21、胜产热带水果的省份，人口稀少，土地资源丰富，水果品种多，口味清甜，产量高，品质好。例如，椰子年产量2亿多个，菠萝年产量3万吨，香蕉、芒果、荔枝等年产量也是名列全国前茅。另外，海南也是瓜菜的生产基地，例如：冬瓜（生产水果馅料的基本原料）年产量50万吨左右。由于农民市场分析不够，每年都出现产品滞销的问题，产品供大于求。水果及瓜菜的保质期较短，不容易储存，加上当地冷藏行业较少，冷藏成本较高。近几年来，海南省人民政府大力扶持高效农业的发展，农副产品的年产量年年增加。2、市场优势我们可以利用“海南”这一块牌子，在全国人民的心目中，海南是祖国的宝岛，一年四季如春，盛产各种瓜果，并且是无污染的绿色食品。例如
22、，客户需要椰子味的馅料，肯定是选海南生产的，因为海南的椰子产量约占全国的99%。我公司生产的椰子味系列产品，市场竞争力强，发展空间大，前景优势比较明显。3、科技开发能力文昌市百果园食品有限公司是一家专业生产水果馅料的民营企业，国家馅料标准制订者之一。3.2.3 基础设施条件1、水源充足本项目所需要的水源可直接从百果园食品厂内已经铺设的自来水管网接取，水源十分充足，可以保证项目建成后有足够的生产用水。2、电力项目用电由其斜对面的清澜火电厂供给，配套设施比较完善，本项目生产所需要的电力可与百果园食品厂内的变压站对接，充足的电力资源和方便的接取为本项目的发展创造了条件。3、交通项目用地位于清澜开发区
23、文清大道椰海食品厂东侧，距离文清大道和海文高速公路的交接口只有500米左右，经海文高速公路到省会海口市的车程仅需要45分钟，交通十分发达。4、通讯移动、联通等通讯信号已完全覆盖整个文城镇，通讯电缆等通讯设施已铺入项目区，这为项目通讯建设提供条件。5、能源项目所需能源均可由当地市场提供。6、市场建设状况我国上至中央，下至各级下政府，对农业产业化经营都非常重视，食品安全卫生标准、进入市场的机制措施和产品的检测系统也日臻完善，海南食品馅料加工进入国内外市场条件非常成熟。第四章 市场预测分析与销售方案4.1.1 产品市场供求现状食品馅料始创于清朝末年，已有一百多年的历史，按食品原料来分类可分为：蓉沙类
24、，果仁类水果类、肉禽制品类，水产制品类。20世纪90年代前主要以蓉沙和果仁类为主，随着人类不断追求物质文明的需要，水果馅料于1993年在台湾地区面世，可谓是一鸣惊人，由于价廉物美，很快被消费者吸收。项目单位自1995年引进该项生产技术，销售量年增加，1996年至2009年的生产量依次为：687吨、871吨、987吨、1034吨、1123吨、1241吨、1351吨、1461吨、1551吨、1621吨、1734吨、1823吨、1898吨。据中国烘焙协会的一份调查报告显示，全国馅料年总需求量大约为4680000吨。以前，食品馅料主要用于糕点的制作，而现在普遍运用于日常主食方面。据2008年中国食品工
25、业协会 的一份调查报告，中秋节期间水果馅料的总需求量大约为39万吨，而全国年食品馅料的需求量为468万吨。4.1.2 产品市场前景分析随着上海杏花楼、广州莲香楼、南昌乔家栅、西安安琪、台湾克莉丝汀、香港恒香等国内外著名企业与项目单位进行强强联合，水果馅料在不同的食品行业得到推广。4.1.3 市场竞争优势项目单位立足于纯天然水果馅料的制作，精益求精，充分利用本地区的资源优势，利用两、三个名牌产品，带动整个馅料系列产品。例如，项目单位生产的椰浆果蓉、椰蓉果蓉是全国唯一生产厂家，产品每年都供不应求，市场开发潜力巨大。产品质量方面，我们始终贯彻保留该种水果固有的色味，严格按照QS认证体系进行生产。20
26、02年被南昌市质量技术监督局评为质量信得过产品； 2003年被中国知名品牌与市场调查评审委员会评为中国知名品牌；2003年被中国食品工业协会认定为国家质量卫生安全全面达标食品；2004年项目单位生产的南瓜、草莓馅 被中国商业联合会、全国工商联烘焙业公会评为达标优秀月饼馅料；2005年被中国国际名牌协会、消费日报市场与监督专利部、北京思兰品牌科学研究院评为中国著名品牌。2005年项目单位生产的椰浆果蓉被中国商业联合会，全国工商联烘焙业公会评为创新特色馅料奖；2005年被中国中轻产品质量保障中心评为国家权威检测，质量合格产品；2007年项目单位生产的椰奶咖啡果蓉被评为中国优质创新馅料；2006年9
27、月至2007年9月为海南省质量协会会员单位。2008年通过国家QS认证。产品价格方面我们采取全国统一价，价格合理，深得广大客户好评。4.2.1 营销策略：直销4.2.2 产品销售方案天然食品馅料目标市场为国内外各类食品加工厂,公司专门营销机构在不断开发新市场之时，与已形成供需关系的食品加工厂建立信息资源共享平台，准确掌握天然食品馅料的市场动态，根据市场需求情况及时调整天然食品馅料产量及营销策略。4.2.3 营销模式公司以市场价格从“公司+农户标准化基地”运作模式扶持果蔬种植户签订果蔬收购合同，产品100%销往国内外各类食品加工厂。4.2.4 营销进度：第二年可生产销售4.3.1 项目产品市场风
28、险因素分析项目产品为天然食品馅料，是各类食品加工厂的原料，主要风险因素为技术风险、市场风险等。4.3.2 防范和减低风险对策1、技术风险对策项目建设单位是一家专业生产水果馅料的民营企业，国家馅料标准制订者之一。而且长期聘请国家烘焙协会的专家为技术顾问，为项目发展作好技术保障。2、市场风险对策市场风险主要是市场的价格风险，项目经营的产品为各类果冻、糖果、月饼、罐头、乳品厂等食品加工厂原料，产品检测必须根据HACCP的相关规定从源头开始控制产品质量，且在包装、运输和装卸等环节，必须适应食品馅料贸易要求，积极采用国际标准，做到人无我有，人有我优，使经营产品具有市场竞争力，以此回避价格风险。同时通过加大市场网络建设，培植品牌，把市场风险降到最低限度。第五章 项目建设方案5.1 产品方案和建设规模5.1.1
