1、 7）对银行业金融机构实行并监督管理 9）负责统一编制全国银行业金融机构的统计数量,报表,并按照国家有关规定予以公布 3.监管理念: 管风险-坚持以风险为核心的监督内容管法人-坚持法人监督,重视金融机构总体风险的把握,防范和化解管内控-促进内控机制的形成，效率的提高提高透明度 4.监管目标:银行业监督管理的目标是促进银行业的合法，稳健运行，维护公众对银行业的信心 通过审慎有效的监督,保护广大存款人和消费者的利益 通过审慎有效的监管,增进市场信心 通过宣传教育工作和相关信息披露,增进公众对现代金融的了解 努力减少金融犯罪 5.监管标准: 促进金融稳定和金融创新共同发展 努力提升我国银行业在国际金
2、融服务中的竞争力 对各类监管权限做到科学,合理 ,有所为,有所不为,减少一切不必要的限制外汇中国建设银行专门经营基础设施建设等长期信用业务 “五大行”“大型商业银行”加交通银行2.中国工商银行： 1984年1月1日，成立 2005年10月28日，整体改制为股份有限公司3.中国农业银行： 2009年1月5日，改制为股份有限公司（最晚改制） 4.中国银行： 1912年成立 2004年8月26日，改制为股份有限公司 5.中国建设银行（CCB）： 1954年10月1日成立 2004年9月7日，改制为股份有限公司 6.交通银行： 是新中国第一家全国性的股份制商业银行1.2.3中小商业银行 1.股份制商业
3、银行的作用：在一定程度上弥补了国有商业银行收缩机构造成的市场空白，较好地满足了中小企业和居民的融资和储蓄业务的需求，大大丰富了对城乡居民的金融服务，方便了百姓生活。打破了计划经济体制下国家专业银行的垄断局面，促进银行体系竞争机制的形成和竞争水平的提高，带动了整体商业银行服务水平，服务质量和工作效率的提高。股份制商业银行按照股份制原则建立和运行，在经营管理方面不断创新，是很多重大措施的“试验田”从而大大推动了整个中国银行业的改革和发展。2.城市商业银行： 城市商业银行是在原城市信用合作社的基础上组建起来的。 1979年，第一家城市信用社在河南省驻马店市成立 城市商业银行呈现出三个新的发展趋势：
4、一：引进战略投资者 二：跨区域经营 三：联合重组1.2.4农村金融机构 1.农村金融机构包括：农村信用社，农村商业银行，农村合作银行，村镇银行，农村资金互助社 2.农村商业银行和农村合作银行是在农村信用社的基础上建立的 3.2001年11月29日，全国第一家农村股份制商业银行张家界港市农村商业银行正式成立。 4.2003年4月8日，我国第一家农村合作银行宁波2003年4月8日 全国第一家农村合作银行宁波鄞州农村合作银行正式成立 截止2009年底 全国共批准29家农村商业银行、181家农村合作银行开5.村镇银行和农村资金互助社2007年1月29日，银监会发布并正式开始施行村镇银行管理暂行规定、农
5、村资金互助社管理暂行规定对比项目 村镇银行 农村资金互助社资金来源 由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资。可吸收公众存款。 由乡（镇）、行政村农民和农村小企业自愿入股组成。可吸收社员存款、接受社会捐赠资金和从其他银行业金融机构融入资金。设立方式 在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构 为社员提供存款、贷款、结算等业务的社区互助性银行业金融机构。资金运用 发放短、中、长期贷款 发放社员贷款，确有富余的可存放其他银行业金融机构或购买国债、金融债券。可办理银行各类业务 可办理结算、代理业务可向公众吸收存款、发放贷款及办理各项业务 不得向非社
6、员吸收存款、放贷款及办理其他金融业务，不得以该社资产为其他单位或个人提供担保。1.2.5中国邮政储蓄银行 1986年恢复并开办 国内经济出现比较严重的通货膨胀，主要目的是回笼货 币，是邮政部门代理人民银行经办储蓄。 2006年12月31日 银监会批准中国邮政储蓄银行成立。2007年3月20日 中国邮政储蓄银行挂牌，其市场定位是充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以零售业务和中间业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，与其他银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设。1.2.6外资银行（1）定义经批准在中华人民共和国境内设立的以下机构：一家外国银行单独出资或与其他外国金融
7、机构共同出资设立的外商独资银行;外国金融机构与中国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行;外国银行分行、外国银行代表处。其中，外商独资银行、中外合资银行和外国银行分行统称为外资银行营业性机构。1979年 日本输出入银行在北京设立代表处（我国批准设立的第一家外资银行代表处）。2001年12月11日 我国正式加入WTO2006年12月11日 我国加入WTO的过渡期结束，国务院的中华人民共和国外资银行管理条例、银监会的中华人民共和国外资银行管理条例实施细则正式生效，标志着中国正式全面开放银行业，允许外资银行对所有客户提供人民币服务，取消对外资银行在华经营的非审慎性限制。经营范围：1）外商独资银行中外
8、合资银行 可以经营部分或全部外汇业务和人民币业务，可以经营结汇、售汇业务。 2）外国银行分行 可经营部分或全部外汇业务及对除中国境内公民以外客户的人民币业务.1.2.7 非银行金融机构 1. 非银行金融机构包括： 金融资产管理公司-成立了信达,长城,东方,华融资产管理公司 信托公司-新中国第一家信托投资公司,中国国际信托投资公司 企业集团财务公司- 是一种完全属于集团内部的金融机构,它的服务对象 限于企业集团成员,不允许从集团外吸收存款,为非成员单位提供服务. 金融租赁公司-以经营融资租赁业务为主的非银业金融机构. 汽车金融公司-货币经纪公司-业务范围仅限于向境内外金融机构提供经纪服务,不得从
9、事任何金融产品的自营业务. 2.一行三会:中国人民银行,中国银监会。中国证监会，中国保监会1.2银行经营环境一、经济环境银行是在经济发展过程中产生的，其发展的根本动力是经济发展中的投融资需求和服务性需求。经济环境构成银行运行的基础条件和背景，经济发展状况直接决定和影响银行经营状况。2.1.1宏观经济运行：宏观经济状况包括经济发展水平、状况和前景等方面。宏观经济状况 对银行的影响经济发展水平 决定了银行的资金实力、业务种类和经营范围。经济发展状况和前景 影响经济主体的收入、资产价值和对未来的信心，从而对银行的经营管理产生直接影响。（1）宏观经济发展目标及其衡量指标宏观经济发展目标 衡量指标 指标
10、释义经济增长 国内生产总值 GDP：本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。区分国内生产（常住居民生产）和国外生产。充分就业 失业率 指劳动力人口（年龄在16岁以上具有劳动能力的人的全体）中失业人数所占的百分比。我国公布的是城镇登记失业率（根据在当地就业服务机构进行求职登记的人数统计城镇失业人数）。物价稳定 通货膨胀率 常用指标有消费者物价指数（使用最多）、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数（按当年不变价格计算的国内生产总值与基年的比率）。国际收支平衡 国际收支 包括经常项目（反映一国的贸易和劳务往来状况，是最具综合性的对外贸易指标）和资本项目（集中反映一
11、国同国外资金往来的情况，反映一国利用外资和偿还本金的执行情况）。（2）经济周期又称经济循环或商业循环，是指经济处于生产和再生产过程中周期性出现的经济扩张与经济紧缩交替更迭、循环往复的一种现象。分为四个阶段：繁荣、衰退、萧条和复苏。经济波动的周期性会在很大程度上决定商业银行的经营状况。一般来说，如果经济处于繁荣时期，银行业整体的经营状况就会比较好，如果经济处于严重的衰退之中，银行业整体上也难以保持健康。2、经济结构从不同角度考察的国民经济构成（1）构成：产业结构、地区结构、城乡结构、产品结构、所有制结构、分配结构、技术结构、消费结构等。（2）对商业银行的直接、间接影响经济结构会通过影响一国国民经
12、济的增长速度、增长质量和可持续性来影响商业银行;经济结构会直接影响社会经济主体对商业银行服务的需求，从而在一定程度上决定商业银行的经营特征。（3）产业结构国民经济可分为第一产业（农、林、牧、渔业）、第二产业（采矿、制造、建筑、电力、燃气及水的生产和供应业）、第三产业（其他行业）。由于我国经济中第三产业所占比重较低，从而限制了银行中间业务的发展。（4）消费与投资的比例GDP的构成（从支出角度看） 消费 私人消费（不含私人购买住房的支出）政府消费投资（又称资本形成） 固定资本形成（含房地产和非房地产投资）存货增加净出口 出口额进口额在中国，推动整个经济增长的主要力量是投资，决定了商业银行的主要业务
13、对象是企业。我国许多商业银行提出向零售方向发展的经营战略，但是否能够实现以及实现的速度将取决于我国从总体上启动和提升国内个人消费需求的程度。3、经济全球化经济的全球化及由此导致的金融全球化，必然引起为经济发展服务的银行的全球化，并由此对银行带来巨大影响。二、金融环境1、金融市场（1）功能：货币资金融通功能、资源配置功能、风险分散与风险管理功能、经济调节功能、定价功能（2）种类划分标准 分类 释义按金融工具期限分 货币市场 以短期金融工具为媒介进行的期限在一年以内（含）的短期资金融通市场。我国货币市场主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场。资本市场 以长期金融工具为媒介进行的期
14、限在一年以上的长期资金融通市场，主要包括债券市场和股票市场。按交易工具类型分 债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场、保险市场按交易的阶段分 发行市场 是债券、股票等金融工具初次发行，供投资者认购投资的市场，也称初级市场或一级市场。流通市场 是对已上市金融工具等进行买卖转让的市场，也称为二级市场。按交割时间划分 现货市场 是当日成交，当日、次日或隔日等几日内进行交割（一方支付款项、另一方交付金融工具）的市场。期货市场 是将款项和证券等金融工具的交割放在成交后的某一约定时间（1个月以上、1年之内）进行的市场。按交易场所划分 场内交易市场 又称有形市场，指有固定场所、有组织、有制度的金融
15、交易市场（如股票交易所）。场外交易市场 又称柜台市场或无形市场，指没有固定交易场所的市场，交易者通过经纪人或交易商的电话、网络等洽谈成交。（3）我国的金融市场市场类型 时间 大事记货币市场 1984年 我国金融市场发展起自同业拆借市场。1996年1月 全国统一的同业拆借市场形成。1997年6月 依托同业拆借市场的债券回购业务获准开展，同业拆借市场与票据市场一起构成我国的货币市场。资本市场 1990年底 上海、深圳证券交易所成立标志着股票市场形成。1997年6月 银行间债券市场成立，与交易所债券市场共同构成债券市场。其他市场 1980年 恢复国内保险业务，目前已形成保险市场体系。20世纪90年代
16、初 我国的商品期货市场起步，目前已有上海期货交易所、大连商品交易所，郑州商品交易所、中国金融期货交易所（2006年9月在上海成立）。1994年4月 全国统一的银行间外汇市场建立2002年10月 上海黄金交易所成立（4）金融市场发展对银行的影响影响类别 表现方面促进作用 银行是金融市场的重要参与者，金融市场的发展能够在很多方面直接促进银行的业务发展和经营管理。货币市场和资本市场能为银行提供大量的风险管理工具，提高其风险管理水平，有助于银行识别风险，对风险进行合理定价，并在市场上通过正常的交易来转移风险。金融市场的发展为商业银行的客户评价及风险度量提供了参考标准。金融市场的发展能够促进企业管理水平
17、的提高，为银行创造和培养良好的优质客户。还有助于金融稳定，为银行发展奠定良好的基础。挑战 随着银行参与金融市场程度的不断加深，金融市场波动对银行资产和负债价值的影响会不断加大，银行经营管理特别是风险管理的难度也将越来越大。金融市场会放大商业银行的风险事件。随着资本市场的发展，一方面大量储蓄者将资金投资于资本市场会减少银行的资金来源，另一方面大量的优质企业在资本市场上筹集资金，会减少在银行的贷款，造成银行优质客户的流失。2、金融工具（1）概念：金融工具是用来证明融资双方权利义务的条约。（2）分类按期限的长短划分 短期金融工具 期限一般在1年以下（含1年）。（商业票据、短期国库券、银行承兑汇票、可
18、转让大额定期存单、回购协议等）长期金融工具 期限一般在1年以上。（股票、企业债券、长期国债）按融资方式划分 直接融资工具 包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。间接融资工具 包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额定期存单、人寿保险单等。按投资人所拥有的权利划分 债权工具 代表是债券，是债务人向债权人出具的、在一定时期支付利息和到期归还本金的债权债务凭证。分为企业债（即公司债）、国债（按偿还期不同分为短、中、长期债券）和金融债（是筹措中长期贷款的资金来源）三大类。股权工具 代表是股票，它是股份有限公司公开发行的、用以证明投资者的股东身份和权益并据以获得股息和红利的凭证。一经
19、认购，持有者不能以任何理由要求退还股本，只能通过证券市场将股票转让和出售。按股票所代表的股东权利划分，股票可分为普通股（股东红利随公司盈利多少而增减，能够参与公司的决策）和优先股（股息与公司盈利状况无关，没有参与公司决策的表决权，公司解散时可优先得到分配的剩余资产）;根据上市地点及股票投资者的不同，股票可分为A股（国内投资者，以人民币标明面值、认购和交易）、B股（国内外投资者，2001年2月28日允许国内投资者，以人民币标明面值、以外币认购和交易）、H股（中国境内注册的公司发行、直接在香港上市的股票）、N股（中国境内注册的公司发行、直接在纽约上市的股票）。混合工具 可转换公司债券-可在特定时间
20、按特定条件转换为普通股股票的特殊企业债券。兼具债券和股票的特性。证券投资基金：通过发行基金凭证将众多投资者分散的资金集中赶来，由专业的投资机构分散投资于股票、债券或其他金融资产，并将投资收益分配给基金持有者的投资制度。按金融工具的职能划分 用于投资和筹资的 股票、债券等用于支付、便于商品流通的 各种票据用于保值、投机 期权、期货等衍生金融工具3、货币政策是中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节货币、信用及利率等方针和措施的总称。组成 分类 释义货币政策目标 最终目标 经济增长、充分就业、物价稳定、国际收支平衡操作目标 基础货币由中央银行发行的现金通货和吸收的金融机构存款构成。我国的基础货
21、币包括金融机构存入中国人民银行的存款准备金、流通中的现金、金融机构的库存现金三部分。中介目标 货币供应量指某个时点上全社会承担流通和支付手段的货币存量。我国按流动性不同将货币供应量分为三个层次：M0=流通中现金;M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款（狭义货币，是现实购买力）;M2=M1+城乡居民储蓄存款+企业单位定期存款+证券公司保证金存款+其他存款（广义货币，通常反映社会总需求变化和未来通货膨胀的压力状况，是一般所指的货币供应量）。（M2M1）称为准货币，是潜在购买力。货币政策工具公开市场业务 指中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券，
22、吞吐基础货币，以改变商业银行等存款金融机构的可用资金，进而影响货币供应量和利率。中国人民银行从2003年开始面向商业银行发行中央银行票据。存款准备金 指商业银行为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的资金，包括商业银行的库存现金和缴存中央银行的准备金存款两部分。它分为法定存款准备金（商业银行按其存款的一定比例向中央银行缴存的存款）和超额存款准备金（商业银行存放在中央银行、超出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金）。2004年，我国实行差别存款准备金率制度，主要内容是商业银行适用的存款准备金率与其资本充足率、资产质量状况等指标挂钩。再贷款与再贴现 再贷款：中央
23、银行对金融机构发放的贷款，分为三类：一是为解决流动性不足的需要而发放的贷款;二是为处置金融风险的需要而发放的贷款;三是用于特定目的的贷款（如对地方政府、支农等）。再贴现：指金融机构为取得资金，将未到期贴现的商业汇票以贴现方式向中央银行转让票据的行为。再贴现政策包括两方面内容，一是通过再贴现率的调整影响商业银行融入资金的成本，二是规定再贴现票据的种类，影响商业银行及全社会的资金投向，促进资金的高效流动。（1986年开展再贴现业务）利率政策 利率分类 市场利率、官方利率、公定利率（民间金融组织）名义利率、实际利率（扣除通胀因素）固定利率、浮动利率（一般调整期为半年）短期利率（1年以下含1年）、长期
24、利率即期利率、远期利率利率政策 调整中央银行基准利率调整金融机构的法定存贷款利率制定金融机构存贷款利率的浮动范围制定相关政策对各类利率结构和档次进行调整汇率政策 汇率分类 基本汇率、套算汇率固定汇率、浮动汇率即期汇率、远期汇率（远期差价分升水、贴水、平价）官方汇率、市场汇率汇率政策 选择相应的汇率制度（最基础、最核心部分）确定适当的汇率水平促进国际收支平衡2005年7月21日汇率改革：货币篮子窗口指导 中央银行利用自己的地位与声望，使用口头或书面的方式，向金融机构通报金融形势，说明中央银行意图，劝其采取某些相应措施，贯彻中央银行的货币政策。背景知识：财政政策（一国政府为实现一定的宏观经济目标而
25、调整财政收支规模和收支平衡的指导原则以及相应措施。主要包括财政收入政策、财政支出政策。可运用的工具主要有税收、政府支出和政府债券，其中政府支出包括公共支出和政府投资两部分）。第3章 银行主要业务一、存款业务1、相关存款政策时间 政策类别 内容1999年11月1日 利息税 人民币、外币储蓄存款利息应缴税率为20%。2000年4月1日 个人存款账户实行实名制2004年10月29日 存款基准利率 中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，允许金融机构（城乡信用社除外）下浮存款利率。2005年9月21日 计息 活期存款每季末月的20日为结息日，次日付息。2、个人存款（储蓄存款）业务种类 细分 业务内容
26、活期存款 1元起存，存款计息起点为元，分段计息算至厘位，利息算至分位（四舍五入）。除活期存款计算复利外，其他存款一律不计复利。除活期、定期整存整取外，其他存款种类的计、结息原则由各行自己把握：可选择360天或365/366天的计息期，可选择积数计息（每日余额合计数*日利率，多用于活期计息）或逐笔计息（本金*年或月数*年或月利率+本金*零头天数*日利率，多用于整存整取定期计息）。定期存款 整存整取 50元起存，存期有3个月、6个月、1年、2年、3年、5年。零存整取 5元起存，存期有1年、3年、5年。整存零取 1000元起存，存期有1年、3年、5年;支取期有1个月、3个月或半年一次。本金可全部（不
27、可部分）提前支取，利息期满时结。存本取息 5000元起存，存期有1年、3年、5年;可以1个月或几个月取息一次。本金可全部（不可部分）提前支取，不得提前支取利息。定活两便储蓄存款 开户时不约定存期，一次存入本金，随时可以支取，银行根据客户存款的实际存期按规定计息。个人通知存款 5万元起存，开户时不约定存期，预先确定品种（一天、七天通知储蓄存款两个品种），支取时只要提前一定时间通知银行以约定支取日期及金额。教育储蓄存款 50元起存，本金合计最高限额为2万元，分次存入，到期一次支取本息，免利息税。针对小学四年级（含）以上学生。存期分为1、3、6年，利率分别按1、3、5年期整存整取利率。提前支取时必须
28、全额支取。注：逾期支取利息以原存款本金为计息基数;提前支取部分的利息同本金一并支取，以活期计息。3、对公存款（单位存款）业务单位活期存款 基本存款账户 办理日常转帐结算和现金收付。一个客户只能有一个此账户。一般存款账户 办理现金缴存，不得办理现金支取。临时存款账户 设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资时开立，有效期最长不得超过二年。专用存款账户 基本建设资金、期货交易保证金、信托基金、金融机构存放同业资金、政策性房地产开发资金、单位银行卡备用金、住房基金、社保基金、收入汇缴资金和业务支出资金、组织机构经费等。单位定期存款 单位类客户约定期限、整笔存入、到期一次性支取本息。单位通知存款 不论
29、实际存期多长，分为1天、7天通知存款两个品种。单位协定存款 指单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计息、对基本存款额度按活期存款利率计息。4、外币存款业务（1）外币存款业务币种：美元、欧元、日元、港币、英镑、澳大利元、加拿大元、瑞士法朗、新加坡元9种。（2）个人外汇管理办法：2007年2月1日起施行。按账户性质区分为外汇结算账户（用于转账等资金清算支付）、资本项目账户、外汇储蓄账户。不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。现汇买入价比现钞买入价要高（现钞管理成本高），现汇卖出价与现钞卖出价通常合并为一个，因为银行卖出时都是现汇，客户可以支付一定的汇兑手续后以现钞的形式取出。种类 业务内容外汇储蓄存款 只能用于外汇存取，不能进行转账单位外汇存款 单位经常项目外汇账户：一个单位只有一个账户，限额用美元核定。单位资本项目外汇账户：包括贷款（外债及转贷款）专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等二、贷款业务
