1、盈利性C、风险性；D、安全性；风险性【答案】B 【解析】安全性、流动性、盈利性“三性”协调是资产负债管理的基本管理原则。流动性原则是商业银行持续生存的前提；安全性原则是商业银行稳健经营的基础；盈利性原则是商业银行经营发展的动力。4、关于我国公司法规定的公司资本制度，下列说法错误的是（）。A、公司法允许公司资本的分批缴纳B、股票发行价格不得高于票面金额C、非货币出资不得高估作价D、公司资本不得任意变更【解析】公司资本制度强调公司必须有相当的财产与其资本总额相维持。我国公司法中规定了：非货币出资不得高估作价；非货币出资的实际价额显著低于公司章程所定价额时股东的责任；股票发行价格不得低于票面金额。这
2、些规定均体现了这一精神。5、能在金融市场上简便地转让变现而不招致损失的金融工具的（）特性。A、期限性B、收益性C、流动性D、风险性【答案】C 【解析】一般认为，金融工具具有以下特征：偿还期；风险性；收益性。流动性是指金融资产在转换成货币时，其价值不会蒙受损失的能力。6、我国经济体制改革的目标是建立（）。A、社会主义国家所有制B、社会主义市场经济体制C、现代工商企业制度D、社会主义按劳分配制度【解析】我国经济体制改革的目标是建立社会主义市场经济体制。故选B。7、内部环境中处于基础地位的是（）。A、组织架构B、企业文化C、人力资源D、规章制度【解析】在内部环境中居于基础地位的是组织架构，包括治理结
3、构、内部机构设置和权责分配。8、单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理（）。A、现金缴存B、借款相关的业务C、转账结算D、现金支取【解析】单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。其中，一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。9、下列不属于信托计划合格投资者的是（）。A、投资于一个信托计划150万元的法人B、家庭金融资产在其认购时为80万元的法人C、个人最近3年每年收入超过20万元的自然人D、夫妻双方合计收入在最近
4、3年内每年收入超过30万元人民币的自然人【解析】信托计划的合格投资者是指符合下列条件之一，能够识别、判断和承担信托计划相应风险的人：投资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币的自然人、法人或者依法成立的其他组织；个人或家庭金融资产总计在其认购时超过100万元人民币，且能提供相关财产证明樐10、以下不是商业银行现金流来源的是（）。A、经营活动产生的现金流量B、投资活动产生的现金流量C、筹资活动产生的现金流量D、负债减少所得现金流【解析】商业银行的现金流来源于筹资、投资和经营三方面的活动。11、（）直接关系到商业银行预期收益的实现和信贷资金的安全。A、受理与调查B、贷后管理C、贷款回收与处置
5、D、信贷档案管理【解析】贷款回收与处置直接关系到银行业金融机构预期收益的实现和信贷资金的安全，贷款到期按合同约定足额归还本息，是借款人履行借款合同、维护信用关系当事人各方权益的基本要求。12、一般性货币政策的主要作用在于对（）或信用进行总量调控，对整个经济产生影响。A、货币贮存量B、货币供应量C、货币发行量D、现金发行量【解析】一般性货币政策工具是从总量的角度，通过对货币供应总量或信用总量的调节与控制来影响整个经济，也被称为经常性、常规性货币政策工具。13、如果一个社会的收入是绝对平衡的，那么，基尼系数将（）。A、等于1B、等于0C、大于1D、小于0 【解析】基尼系数的经济含义是指在全部居民收
6、入中，用于进行不平均分配的那部分收入占总收入的百分比。基尼系数最大为“1”，最小等于“0”。1表示居民之间的收入分配绝对不平均，0表示居民之间的收入分配绝对平均，这两种情况只是在理论上的绝对化形式，基尼系数的实际数值只能介于01之间。14、（）是决定债券价格是按面值发行还是溢价或折价发行的决定因素。A、票面利率B、市场利率C、流通性D、债券面额【解析】市场利率是衡量债券票面利率高低的参照系，也是决定债券价格是按面值发行还是溢价或折价发行的决定因素。15、根据公司法的规定，下列说法不正确的是（）。A、公司营业执照签发日期为公司取得法人资格的日期B、公司营业执照签发日期为公司成立日期C、具备公司设
7、立条件，公司即取得法人资格D、没有公司章程的公司，不能获得公司设立批准【解析】C项，仅具备公司设立条件，而不履行公司设立登记程序，公司不能成立，也不能取得法人资格。16、（）是决定债券价格是按面值发行还是溢价或折价发行的决定因素。17、目前银行业常以（）作为衡量短期资产负债效率的核心指标。A、资产负债率B、资产偿债率C、经济资本回报率D、净利息收益率【解析】银行业资产负债管理短期目标关注资产收入扣除负债成本后的净利息收益，或是净利息收益与生息资产平均余额之比的净利息收益率。净利息收益或净利息收益率是经营业绩的核心构成，适用期限为一个完整或部分会计年度。18、商业银行从事项目融资业务，应该以（）
8、分析为核心。A、偿债能力B、营运能力C、盈利能力D、成长能力【解析】商业银行从事项目融资业务，应当以偿债能力分析为核心，重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险，充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响，审慎预测项目的未来收益和现金流。19、商业银行从事项目融资业务，应该以（）分析为核心。20、（）负责监管互联网支付业务，（）负责监管网络借贷业务、互联网信托业务和互联网消费金融业务。A、银保监会；中国人民银行B、中国人民银行；银保监会C、银保监会；证监会D、中国人民银行；【解析】在监管职责划分上，人民银行负责互联网支付业务的监督管理；银保监会负责包括个体网络
9、借贷和网络小额贷款在内的网络借贷以及互联网信托和互联网消费金融的监督管理；证监会负责股权众筹融资和互联网基金销售的监督管理；银保监会负责互联网保险的监督管理。21、除了减低资金成本以促进经济增长外，利率管制政策的另一目的是（）。A、鼓励银行间的非价格竞争B、限制银行间的利率竞争C、防止市场自然垄断D、推动金融体系超常规发展【解析】利率管制政策的目的包括减低资金成本以促进经济增长和限制银行间的利率竞争。22、下列各项中，不属于合同履行基本原则的是（）。A、全面履行原则B、诚实信用原则C、提前履行原则D、经济合理原则【解析】合同的履行原则包括全面履行原则、诚实信用原则、协作履行原则和经济合理原则。
10、故选C。23、流动性偏好利率理论的提出者是（）。A、凯恩斯B、马歇尔C、弗里德曼D、费雪【解析】凯恩斯提出了流动性偏好利率理论。24、在衡量通货膨胀时，（）使用得最多、最普遍。A、通货膨胀率B、消费者物价指数C、生产者物价指数D、GDP平减指数【解析】常用来衡量通货膨胀的指标有三种：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数。其中，消费者物价指数使用得最多、最普遍。25、债务人不能按约定的期限和利息还本付息属于金融工具的（）风险。A、信用B、逆向选择C、操作D、经营【解析】金融工具的风险主要有两类：信用风险，又称违约风险，即债务人不履行合同，不能按约定的期限和利息还本付息的风险；
11、市场风险，即因经济环境、市场利率变化或者证券市场上不可预见的一些因素的变化，导致金融工具价格下跌，从而给投资人带来损失。26、非金融类不良资产通常以（）不良资产为主。A、实物类B、债权类C、货币类D、股权类【解析】实践中，非金融类不良资产以债权类不良资产为主，通常包括因提供商品、劳务形成的材料款、工程款，企业间形成的往来款以及其他应收款等。27、下列关于封闭式基金的说法中错误的是（）。A、封闭式基金的规模和存续期是既定的B、投资者在基金存续期内不能向基金公司赎回资金C、投资者可以在二级市场上转让基金单位D、基金转让价格一定等于基金单位净值【解析】封闭式基金的转让价格由市场供求来决定的。28、下
12、列不属于商业银行内部控制保障措施的是（）。A、授权控制B、信息记录C、业务连续性管理D、内控文化【答案】A【解析】内部控制保障措施主要包括以下几个方面：信息记录、信息安全管理、信息沟通、业务连续性管理、人力资源政策、绩效考评、内控文化。A项属于商业银行的内部控制措施之一。29、商业银行资产管理的重点是（）。A、证券投资管理B、借入款管理C、贷款管理D、准备金管理【解析】商业银行最重要资产业务是贷款，在资产管理中，贷款是利润的主要来源，因此也是管理的重点。30、金融资产管理公司长期股权投资和资本金划转股权投资余额不得超过资本金或账面所有者权益的（）。A、50% B、60% C、70% D、75%
13、 【解析】金融资产管理公司长期股权投资和资本金划转股权投资余额不得超过资本金或账面所有者权益的70%。在持股比例上，单个财务性股权投资项目的持股比例不得超过20%，同时不能成为被投资企业的第一大股东。31、盈利性监测指标不包括（）。A、资本利润率B、资产利润率C、净息差D、存贷比【解析】盈利性监测指标包括资本利润率、资产利润率、成本收入比、净息差、净利差、利息收入比以及中间业务收入比。D项是流动性风险监测指标32、下列选项中，不属于银行信用风险的是（）。A、信用质量发生恶化B、交易对手未能履行合同C、外部欺诈D、债务人未能履行合同【答案】C【解析】商业银行面临的主要风险是信用风险，即借款人或交
14、易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。现代意义上的信用风险不仅包括违约风险，而且包括当债务人或交易对手的信用状况和履约能力不足即信用质量下降时，市场上相关资产价格会随之降低的风险。C项属于操作风险。33、在进行现场检查时，检查人员不得少于（）人。A、2B、3C、4D、5 【解析】组织实施现场检查时，检查人员不得少于二人，并应当出示合法证件和检查通知书，检查人员少于二人或未出示合法证件和检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查。34、金融资产管理公司长期股权投资和资本金划转股权投资余额不得超过资本金或账面所有者权益的（）。35、不属于消费者信息管理遵循的原则的是（）。A、真实B、完整C、
15、安全D、封闭【解析】消费者信息管理应遵循真实、准确、完整、有效和安全的原则，按规定管理消费者信息，包括消费者的个人账户信息以及与金融服务有关的其他信息。36、狭义的金融创新是指微观金融主体的金融创新，主要是指由于（）的放松而引发的一系列金融业务和金融工具的创新。A、新兴技术B、金融管制C、新兴市场D、原材料供应新来源【答案】B【解析】金融创新是指新的产品的生产、新技术或新的生产方法的应用、新的市场开辟、原材料新供应来源的发现和掌握、新的生产组织方式的实行等。狭义的金融创新是指微观金融主体的金融创新，主要是指由于金融管制的放松而引发的一系列金融业务和金融工具的创新。37、存贷比是我国银行常用的流
16、行性指标。银行存贷比越高预示着银行的流动性（）。A、越好B、越差C、没联系D、适中【解析】存贷比是发放贷款与吸收存款之间的比例，即贷款总额/存款总额，它是评判商业银行流动性的总指标。贷款被认为是商业银行中流动性最低的资产；而存款则是商业银行主要的资金来源，是保持商业银行流动性的重要因素。存贷比值越大，即发放贷款占吸收存款的比例越高，就预示着商业银行的流动性越差，因为不具流动性的贷款占用了更多稳定的资金来源。38、债务人不能按约定的期限和利息还本付息属于金融工具的（）风险。39、“对难以准确判断借款人还款能力的贷款，应适度下调其分类等级”指的是贷款分类中的（）原则。A、真实性B、及时性C、重要性
17、D、审慎性【解析】贷款分类应遵循以下原则：真实性原则，分类应真实客观地反映贷款的风险状况；及时性原则，应及时、动态地根据借款人经营管理等状况的变化调整分类结果；重要性原则，对影响贷款分类的诸多因素，要根据五分类的核心定义确定关键因素进行评估和分类；审慎性原则，对难以准确判断借款人还款能力的贷款，应适度下调其分类等级。40、下列选项中，不属于银行信用风险的是（）。A、借款人的信用评级从AA级降为A级B、债务人因经济危机陷入经营困境C、信贷调查人员在调查过程中接受贿赂协助骗贷D、即期外汇交易中，交易对手未能在第二个交易日按期交割C项属于操作风险中人员因素的内部欺诈。41、商业银行采用标准法，应当以
18、各业务条线的（）为基础计量操作风险资本要求。A、总收入B、净收入C、平均收入D、预期收入【解析】商业银行采用标准法，应当以各业务条线的总收入为基础计量操作风险资本要求。操作风险资本要求等于各条线三年总收入的平均值乘上一个固定比例再加总。42、下列不属于信托计划合格投资者的是（）。43、预计在一个正常营业周期中变现、出售或者耗用的资产是（）。A、流动资产B、固定资产C、递延资产D、无形资产【解析】流动资产是预计在一个正常营业周期变现、出售或耗用，或者主要为交易目的而持有，或者预计在资产负债表日起一年内（含1年）变现的资产，以及自资产负债表日起一年内交换其他资产或清偿负债的能力不受限制的现金或现金
19、等价物。故选A。44、在实际工作中，通常常用的金融机构分类为（）。A、直接和间接金融机构B、银行和非银行金融机构C、融资类和投资类金融机构D、金融调控和监管类金融机构【解析】常用的金融机构分类为银行和非银行金融机构。45、下列选项中不属于中国政策性银行的是（）。A、国家开发银行B、中国进出口银行C、农村商业银行D、中国农业发展银行【解析】中国政策性银行包括国开行、农业发展银行和进出口银行。农村商业银行属于存款类金融机构。46、在市场上，一台笔记本电脑标价是12000元，此时执行价值尺度职能的货币是（）。A、实在的货币B、信用货币B、观念上的货币B、现金【解析】执行价值尺度的货币是观念上的货币。
20、47、信用伴随经济发展而不断发展，信用形式从以商业信用为主，逐步发展为以（）为主。A、国家信用B、银行信用C、国际信用D、消费信用【解析】银行信用是银行和各类金融机构以货币形式提供的信用。银行信用是在商业信用基础上产生和发展起来的。银行信用相对于商业信用更可靠，在现代社会中逐渐占据主要地位。48、下列哪项不属于造成商业银行代理业务中操作风险的外部事件？（）A、委托方伪造收付款凭证骗取资金B、通过代理收付款进行洗钱活动C、行业竞争激烈D、由于新的监管规定出台而引起的风险【解析】商业银行代理业务中主要存在以下操作风险：人员因素；内部流程；系统缺陷；外部事件。其中，外部事件包括：委托方伪造收付款凭证骗取资金；通过代理收付款进行洗钱活动；由于新的监管规定出台而引起的风险等。49、我国货币政策的目标是（）。A、保持国家外汇储备的适度增长B、保持国内生产总值以较快的速度增长C、保持货币币值稳定，并以此促进经济增长D、保证充分就业【解析】中华人民共和国中国人民银行法规定：“货币政策目标是保持货币币值稳定，并以此促进经济增长”。50、金融市场按期限长短分为（）。A、股票市场与债券市场B、货币市场与资本市场C、一级市场与二级市场D、现货市场与期货市场【解析】金融市场按照期限划分，可分为货币市场与资本市场。
