1、会计信息系统实习报告福建农林大学经济与管理学院旅游学院 实验报告课程名称： 会计信息系统 专业班级： 会计学2008级 学 号： 学生姓名: 指导教师： 严志业 成 绩: 2011 年11 月 30 日实验一 系统管理一、实验目的及要求(一)目的1、初步了解并掌握系统管理的功能及其应用（包括增加用户、新建账套、分配用户权限）。2、区分系统管理员（admin）和账套主管各自的权限。(二)内容及要求1、启动“系统服务”中的“系统管理”功能，以系统管理员（admin）注册。2、增加用户：001(李主管)；002(王会计)。3、新建账套。4、分配用户权限：用户“王会计”，拥有“公用目录设置”的所有权限
2、及“总账”中除“审核”、“记账”以外的所有权限。5、对账套、年度账进行输出、引入、删除等操作。二、仪器用具网络系统、用友ERP-U8、办公软件系统三、实验原理ERP管理软件中财务会计业务处理的基本知识和操作方法四、实验方法与步骤1、单击开始程序用友ERP-U8系统服务系统管理，在“系统管理”窗口单击系统注册,以系统管理员（admin）的身份登录，单击“确定”。2、单击权限用户，在“用户管理”窗口单击“增加”，录入相关信息，之后单击“增加”，继续增加下一个用户，完毕点击“退出”。 3、以系统管理员身份登录“系统管理窗口”，单击账套建立，进入“创建账套”窗口，录入账套信息，点击“下一步”分别录入单
3、位信息、核算类型、基础信息，点击“完成”。建账完成后系统提示是否现在启用系统，点击“是”，总账系统启用日期为2011年9月，其他系统模块不启用。4、先注销，再以系统管理员身份注册后登录“系统管理”窗口，点击权限，在“操作员权限”窗口，在窗口右边选择相对应的账套号及账套名称，在窗口左边选择002王会计，点击“修改”，进入“增加和调整权限”窗口，分别在“公用目录设置”、“总账”方框打勾，鼠标双击“总账”“+”，把审核、记账方框的打勾取消，确认即可。5、在“系统管理”窗口单击账套输出选择账套号及账套名称点击确定，选择备份路径确定。在“系统管理”窗口单击账套引入选择引入路径确定。在输出账套时，将删除当
4、前输出账套的窗口打即可。五、实验结果与数据处理六、讨论与结论用友ERP-U8管理软件为各个子系统提供了一个公共管理平台系统管理，用于对整个系统的公共任务进行统一管理，如企业账套及年度账的建立、修改、删除和备份，角色和用户的建立及权限的集中管理、系统安全运行的管理及控制等，其他任何产品的独立运行都必须以此为基础。一个账套可以设定多个账套主管，只有一个系统管理员。操作员编号在系统中必须唯一，即使是不同的账套，操作员编号也不能重复。所设置的操作员一旦被引用，便不能被修改和删除。如果存在两个名字完全一样的操作员，需要加特殊标记以示区别。账套主管自动拥有该账套的所有权限。只有账套主管有权修改账套。部分信
5、息无法修改，如账套号、启用会计期。系统管理员有权限进行账套的输入和引出。输出账套之前，最好关闭所有系统模块。 实验二 系统初始化设置一、实验目的及要求： (一)目的掌握总账系统的初始化设置(二)内容及要求1、定义外币及汇率。2、设置“凭证类别”为记帐凭证 。 3、设置“结算方式”分别为现金结算、支票结算、电汇。4、增设“部门档案”。5、增设“职员档案”分别为营业一部的“010101李平”和财务部的“020101张力”。6、增设“客户分类”分别为“01批发”、“02代销”、“03专柜”三种分类。7、增设“客户档案”。8、增设“供应商分类”为01原料供应商。9、增设“供应商档案”。10、设置会计科
6、目。11、设置项目档案。12、录入会计科目的期初余额。13、选项设置。二、仪器用具网络系统、用友ERP-U8、办公软件系统三、实验原理ERP管理软件中财务会计业务处理的基本知识和操作方法四、实验方法与步骤1、开始程序用友ERP-U8企业应用平台输入操作员编号、选择账套、登陆时间确认。2、单击“设置”页签基础档案财务“外币设置”，在此窗口单击“增加”分别录入外币币符（USD），币名（美元）确定在左边选择当前期间。记帐汇率下录入8.0,回车，点击“增加”，录入下一个。3、设置基础档案财务凭证类别选择记账凭证确定退出。4、设置基础档案收付结算结算方式，在“结算方式”窗口单击“增加”录入相关信息保存录
7、入下一个。5、设置基础档案机构设置部门档案。6、设置基础档案机构设置人员档案。7、设置基础档案往来单位或客商信息客户分类增加，录入相关客户分类信息，保存。8、设置基础档案往来单位或客商信息客户档案，在“客户档案”窗口左边选择该客户的分类“批发”增加录入相关信息保存，录入下一个。9、设置基础档案往来单位或客商信息供应商分类增加，录入相关供应商分类信息，保存。10、设置基础档案往来单位或客商信息供应商档案，在“供应商档案”窗口左边选择该供应商的分类“批发”增加录入相关信息保存，录入下一个。11、（1）设置基础档案财务会计科目，在“会计科目”窗口点击“增加”按钮，分别录入科目编码、科目中文名称、科目
8、类型、账页格式。（2）在会计科目窗口选择要修改的会计科目，点击的“修改”按钮，在辅助核算栏下，将“客户往来”前的方框打勾，点击“确定”。（3）在会计科目窗口选择要删除的会计科目，点击“删除”即可。（4）设置基础档案财务会计科目编辑指定科目。12、（1）设置基础档案财务项目目录增加，录入新项目大类名称“在建工程”，点击“下一步”，定义项目级次，点击“下一步”，点击“增加”按钮，增加项目栏目，增加完毕后，点击“完成”。（2）点击“项目目录”，在“项目档案”窗口选择 “在建工程”，点击项目分类定义，分别录入分类编码、分类名称，点击“确定”，再增加下一个。（3）点击“项目目录”，在“项目档案”窗口选择
9、“在建工程”，点击“项目目录-维护-增加，分别录入项目编号、项目名称、所属分类码、开工日期、工程预算，增加完毕后，点击退出。（4）设置基础档案财务会计科目在建工程修改，在辅助核算栏的“项目核算”方框打勾，再点击项目目录”选择 “在建工程”，点击“核算科目”，将160301、160302、160303从待选科目选为已选科目，点击确定。13、（1）业务财务会计总账设置点击“期初余额”，双击黄色处的期初余额，在明细录入中单击“增加”录入明细。累计借方，累计贷方直接录入。（2）设置选项凭证，将“可以使用应收受控科目”、“可以使用应付受控科目”、“现金流量科目必录现金流量项目”前的方框打勾。五、实验结果
10、与数据处理六、讨论与结论系统内的汇率管理只提供录入汇率的功能，对于制单时使用固定汇率还是浮动汇率取决于总账系统选项的定义。如果使用固定汇率，则应在每月月初录入记账汇率，月末计算汇兑损益时录入调整汇率；如果使用浮动汇率，则应每天在此录入当日汇率。银行存款科目要按存款账户设，需进行数量、外币核算的科目要按不同的数量单位、外币单位建立科目。只有在会计科目修改状态才能设置汇总打印和封存。增加会计科目时，应先建立上级科目，再增加下级科目。如果某科目已经使用，又需要在该科目下增设下级科目，则系统自动将该科目中数据自动转入在其下增设的第一个明细科目上。如果科目已录入期初余额或已制单,则不能删除。非末级会计科
11、目不能删除。被指定为“现金科目”、“银行科目”的会计科目不能删除；如想删除，必须先取消指定。科目一经使用，即已输入凭证，不允许修改或删除。实验三 凭证处理一、实验目的及要求： (一)目的1、掌握如何填制凭证2、凭证进行审核、记账的操作方法3、如何对已结账、记账的凭证进行修改及其操作方法(二)内容及要求1、填制凭证：以“002王会计”操作员身份登录，填制凭证。2、审核凭证：对所有填制的凭证进行审核。3、记账：对所有填制的进行记账。4、结账。5、对已结账的凭证进行修改。6、对修改过的0003号凭证重新审核，并对所有的凭证重新进行记账。二、仪器用具网络系统、用友ERP-U8、办公软件系统三、实验原理
12、ERP管理软件中财务会计业务处理的基本知识和操作方法四、实验方法与步骤1、在总账界面点击“凭证”“填制凭证”，在填制凭证窗口点击“增加”，录入凭证内容，保存，录入下一张凭证。2、以“001李主管”身份登录，在总账界面点击“凭证”菜单下的“审核凭证”，选择凭证类别，确定，在“审核凭证”窗口点击“成批审核凭证”，退出。3、在总账界面点击记账全选下一步记账确认。4、在总账界面点击记账全选下一步对账下一步结账。 5、（1）在总账界面点击期末结账，在结账窗口选择将要取消结账的月份，按“CTRL+SHIFT+F6”，取消结账，点击取消。（2）在总账界面点击期末对账，在对账窗口按“CTRL+H”，恢复记账前
13、状态功能被激活，确认，在总账界面点击凭证恢复记账前状态恢复方式确认。（3）在总账界面点击凭证审核凭证选择凭证类别确定，在“审核凭证”窗口选择0003号凭证，点击“取消”按钮，取消凭证的审核，点击退出。（4）以“王会计”身份登录，在总账界面点击“填制凭证”，选择第三号凭证，进行修改。五、实验结果与数据处理六、讨论与结论在采用序时控制时，凭证日期应该大于总账启用日期，不能超过业务日期。凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。科目的编码必须是末级的科目编码。在凭证中的金额不能为“零”，红字应该以“
14、-”表示。可以按“=”键取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。单击【增加】按钮在保存凭证的同时可以增加一张新的凭证。汇率栏中的内容是固定的，不能输入或者修改。如使用浮动汇率，汇率栏中显示最近一次汇率，可以直接在汇率栏中修改。如果往来单位不属于已定义的往来单位，则要正确输入新往来单位的辅助信息，系统会自动追加到往来单位目录中。实验四 账簿查询一、实验目的及要求： (一)目的掌握如何查询账表(二)内容及要求1、查询现金日记账2、查询相关科目的明细账，并且结合凭证查看结果 3、查询部门总账4、查询个人明细账5、查询余额表6、查询多栏账7、查询客户往来余额表8、客户往来账龄分析二、仪器用具网络系统
15、、用友ERP-U8、办公软件系统三、实验原理ERP管理软件中财务会计业务处理的基本知识和操作方法四、实验方法与步骤1、在总账界面单击出纳现金是日记账，进行查询。2、在总账界面单击账表科目账明细表录入科目（5101），若有未记账凭证，在包含未记账凭证方框打勾。3、在总账界面单击账表部门辅助账部门总账部门总账营业一部，若有未记账凭证，在包含未记账凭证方框打勾。4、单击账表个人往来账个人往来明细账个人明细账查询，查看结果。5、单击账表科目账余额表,录入余额范围，选择科目类型，确认。6、单击账表科目账多栏账增加选择核算科目“应交增值税”自动编制确定，在多栏账窗口点击查询。7、单击账表客户往来辅助账客户
16、往来余额表客户余额表，选择客户，确认。8、单击账表客户往来辅助账客户往来账龄分析，选择查询科目“1131”，确认。五、实验结果与数据处理六、讨论与结论查询总账时，可单独显示某科目的年初余额，各月发生额合计、全年累计发生额和月末余额。发生额余额表可以同时显示各科目的期初余额、本期发生额、累计发生额及期末余额。明细账则以凭证为单位显示各账户的明细发生情况，包括日期、凭证号、摘要、借方发生额、贷方发生额及余额。序时账根据记账凭证以流水账的形式反映各账户的信息，一般包括日期、凭证号、科目、摘要、方向、数量、外币及金额等信息。任何账户都可以查询日记账，只要将会计科目设置为日记账辅助核算即可，而且可以随时
17、设置。而现金、银行存款日记账一般是在出纳功能中单独查询。在查询多栏账之前，必须先定义多栏账的格式。个人核算可以提供个人往来明细账、催款单、余额表、账龄分析报告及自动清理核销已清账等功能。部门核算可以提供各级部门的总账、明细账以及对各部门收入与费用进行部门收支分析等功能。项目核算用于收入、成本、在建工程等业务的核算，以项目为中心为使用者提供各项目的成本、费用、收入、往来等汇总与明细信息，以及项目计划执行报告等。 实验五 月末处理一、实验目的及要求： (一)目的掌握月末转账凭证的编制(二)内容及要求1、汇兑损益结转2、期间损益结转 3、查询“管理费用”科目的明细账，查看一下总账科目的余额是否已结转
18、为零。4、结账二、仪器用具网络系统、用友ERP-U8、办公软件系统三、实验原理ERP管理软件中财务会计业务处理的基本知识和操作方法四、实验方法与步骤1、（1）单击企业应用平台左下角的“设置”页签基础档案财务外币设置，在右边选择USD，调整汇率录入8.2,回车。（2）单击“期末”菜单转账定义汇兑损益，在“汇兑损益结转设置窗口录入汇兑损益入账科目“财务费用汇兑损益”，双击“是否计算汇兑损益”，打上”Y”,点击“确定”。（3）单击“期末”菜单转账生成兑损益结转外币币种全选确定，凭证生成后，点击保存，并进行审核、记账。2、（1）单击“期末”菜单转账定义期间损益，在“期间损益结转设置”窗口录入本年利润科
19、目，确定。（2）单击“期末”菜单转账生成期间损益结转选择类型为“收入”全选确定保存。（3）单击“期末”菜单转账生成期间损益结转选择类型为“支出”全选确定保存。（4）将生成的凭证进行审核、记账。3、单击“期末”菜单“结账”。五、实验结果与数据处理六、讨论与结论第一次使用银行对账功能前，系统要求录入日记账及对账单未达账项，在开始使用银行对账之后不再使用。在录入完单位日记账、银行对账单期初未达账项后，不能随意调整启用日期，尤其是向前调，这样可能会造成启用日期后的期初数不能再参与对账。在对账条件中的方向、金额相同是必选条件，对账截止日期可输入可不输。对于已达账项，系统会自动在银行存款日记账和银行对账单
20、双方的“两清”栏上打上圆圈标志。在自动对账不能完全对上的情况下，可采用手工对账。转账科目可以为非末级科目；部门可为空，表示所有部门。输入转账计算公式有两种方法：一是直接输入计算公式；二是引导方式录入公式。转账生产之前，要注意到转账月份为当前会计月份。进行转账生产之前，先将相关经济业务的记账凭证登记入账。转账凭证每个月只生成一次。生成的转账凭证，仍需审核才能记账。 实验六 报表编制一、实验目的及要求： (一)目的1、掌握如何套用UFO报表模板，对关键字的设置、录入及其公式单元的定义、修改，报表的取数。2、如何在UFO报表中编制一张自定义报表及其操作。3、套用UFO报表模板，编制现金流量表。(二)
21、内容及要求1、套用UFO报表模板新建一张“资产负债表”，录入关键字后进行报表取数。2、编制利润表。3、编制一张自定义报表“管理费用表”。4、编制现金流量表。二、仪器用具网络系统、用友ERP-U8、办公软件系统三、实验原理ERP管理软件中财务会计业务处理的基本知识和操作方法四、实验方法与步骤1、编制资产负债表（1）开始程序用友ERP-U8企业应用平台业务财务会计UFO报表。文件新建格式报表模板，选择所在的行业为“新会计制度科目”，财务报表为“资产负债表”，点击“确定”。（2）在“数据”状态下，点击数据关键字录入录入关键字，点击确定，重算表页，点击“是”，保存报表。（3）在“数据”状态下，点击编辑
22、追加表页，录入追加表页数，点击“确定”，追加新的表页。保存。2、点击文件新建格式报表模板，选择所在的行业为“新会计制度科目”，财务报表为“利润表”，点击“确定”。在“数据”状态下，点击数据关键字录入录入关键字，点击确定，重算表页，点击“是”，保存报表。3、编制管理费用表（1）在UFO报表窗口点击文件-新建，新建一张表格，点击“格式”菜单下的“表尺寸”，分别录入行数和列数，点击“确认”，选中表格，点击格式菜单下的“区域画线”，点击“确认”。根据表格录入相关信息。（2）在格式状态下，选中要定义的单元格，点击数据关键字设置选择“年”确定；再点击设置选择“月”确定。（3）在格式状态下，定义公式单元。点
23、击fx函数向导用友财务函数选择函数名：发生（FS）下一步参照录入科目（550201）确定。 点击fx函数向导用友财务函数选择函数名：累计发生（LFS）下一步参照录入科目（550201）确定。点击fx函数向导统计函数（PTOTAL）下一步在固定区区域录入(C5:C8) 确认。点击fx函数向导统计函数（PTOTAL）下一步在固定区区域录入(D5:D8) 确认。（4）点击数据关键字录入录入关键字确定重算表页是保存。4、编制现金流量表。（1）开始程序用友ERP-U8财务会计UFO报表，在此窗口点击文件新建格式报表模板，选择所在的行业为“新会计制度科目”，财务报表为“现金流量表”，点击“确定”。（2）选
24、择要定义的“单元格”，单击fx函数向导用友账务函数选择函数名：现金流量项目金额（XJLL）下一步参照录入项目编号，期间为年，在会计方向中，现金流入为“借”方，现金流出为“贷方”，定义完成后单击“确定”。（3）在“数据”状态下，点击数据关键字录入录入关键字确定重算表页是保存。（4）进入总账页面，单击期末结账。五、实验结果与数据处理六、讨论与结论报表项目是指报表的文字内容，主要包括表头内容、表体项目、表尾项目等，不包括关键字。日期一般不作为文字内容输入，而是需要设置为关键字。每个报表可以同时定义多个关键字。如果要取消关键字，须执行“数据”-“关键字”-“取消”命令。关键字的位置可以用偏移量来表示，
25、负数值表示向左移，正数值表示向右移。在调整时，可以通过输入正或负的数值来调整。关键字的偏移量单位为像素。格式状态下输入内容的单元均默认为表样单元，未输入数据的单元均默认为数值单元，在数据状态下可输入数值。若希望在数据状态下输入字符，应将其定义为字符单元。字符单元和数值单元输入后只对本页表有效，表样单元输入后对所有表页有效。单击【fx】按钮或双击某公式单元或按“=”键，都可打开“定义公式”对话框。实验报告评分表学生姓名学号专业年级会计学2008实验项目名称会计信息系统综合实验实验学时20评价项目权重评价内容评价结果得分ABCD实验态度20%实验态度端正，遵守实验室守则，严格按照实验要求进行操作。20161412实验过程30%实验项目符合大纲，实验方法科学；步骤操作合理，逻辑条理清晰，符合指导书要求。30242118实验结论与讨论30%实验结论正确，分析、讨论深入。30242118实验报告描述20%语言精炼、流畅、准确、灵活，逻辑性强；结构严谨规范，条理清晰，布局合理，系统严密。20161412总分教师签名
