1、2.2.5 销售部应在每周五提交下周的存货发交通报计划，以便于生产与物流工作的组织，保证存货 QD （质量、交货期）满足客户要求。2.2.6 销售部业务人员应紧密跟踪销售的物流过程，对发出存货的存量、流量和质量及时把握，对客户的采购、销售、生产计划全面了解，及时准确反馈信息。2.3 销售发货2.3.1 销售部根据销售计划文件和销售信息提前4 小时，开具销售发货通知单，该单据一式四联，第一联销售部留底，其他传递给仓库、财务部和门卫，分别作为发货依据、财务备查和出门证。出门证需财务盖章后生效。一切销售活动均须开具销售发货通知单 ，不允许以白条和口头方式提货。2.3.2 仓库根据销售发货通知单组织产
2、品装车，开具“产品发货清单” 。“产品发货清单”客户有要求的，按照客户提供的单据填写；客户没有要求的，填写我公司印制的“ 产品收发清单销售出库” 。2.3.3 发货时需要的各种质量检验报告及试棒，由仓库或销售部通知技术质量部，技术质量部应及时提供。2.3.4 存货发货的包装按照销售合同执行，发货时由仓库或销售部通知安全生产部，安全生产部应及时提供。2.3.5 存货装车时，运输人员或押运人员应与仓库保管共同清点，确定品种数量无误后，在“产品发货单”上签字。 “产品发货单”由运输或押运人员交客户签字后返还仓库。仓库应建立产品发货单传递台帐 ，对“产品发货单”的返回和财务领走的情况进行签字登记备查，
3、以明确单据的传递的责任。2.3.6 产品装车时，应按先进先出原则，按入库时间顺序，先入库产品先出库，确保在库产品质量完好，防止长期库存造成产品锈蚀或者产品改型，以免造成不必要损失。2.4 销售运输与存货在途管理2.4.1 产品销售运输方式：a.送货制：由我公司将产品送到客户指定地点或仓库交货。b.提货制：客户到我公司仓库或指定地点提取产品。c.发货制：根据合同规定，我公司将产品委托运输部门发送到客户所在地车站、码头交货。2.4.2 送货制和发货制情况下， 运输用车由销售部报请安全生产部调度， 安全生产部填写 货运单，安排自行运输或委托外单位运输。 货运单 一式两联， 第二联交承运人作为外部结算
4、或内部考核依据。2.4.3 委托外单位运输，安全生产部应事先签订运输合同 ，明确承运单位的存货安全和保证交货期责任。2.4.4 如紧急发货，需要快运或空运等非常规运输手段的，应报请总经理批准。2.4.5 在途管理：无论是自行运输或委托外单位运输，销售部应跟踪了解运输情况，跟踪敦促承运和押运人运输安全和交货期，并按公司领导或客户要求及时反馈。2.4.6 在运输过程中，如存在各种紧急情况，承运人或押运人应主动及时与公司或客户联系。2.5 发出存货及顾客存货的管理2.5.1 为减少客户退货风险，销售业务和服务人员应跟踪我公司提供产品所在客户仓库库存情况，对存量大，流量小的产品，应特别关注。2.5.2
5、 实行零库存管理的客户，销售部应对中转库的收发存每月对账，并将对账情况反馈财务部门。财务部至少每年对中转库组织一次盘点。2.6 销售退货管理2.6.1 根据销售手续的办理情况，销售退货可分为三种情况：未收货退货、未结算退货和已结算退货。2.6.2 所有销售退货应由销售部通知技术质量部鉴定后，出具产品退货鉴定报告 ，方可办理退货。2.6.3 未收货退货是指我方已发货，但因产品不合格或计划改变等原因客户部分拒绝收货或全部拒绝收货。如为全部拒绝收货，经技术质量部鉴定后，仓库将发货单加盖“作废”章，并在单据登记台帐上注销即可； 如部分退货， 应办理红字退货手续，填写“ 产品收发清单销售出库红字” 。2
6、.6.4 未结算退货是指客户已办理入库手续但还未开票结算的产品的退货。这种情况下，应由客户方办理红字退货清单交我方签收， 如对方未传递红字清单给我公司， 仓库应办理红字退货手续。2.6.5 已结算退货是指客户已签收并且已开票结算的产品的退货，如客户返开票结算的，仓库应作采购入库处理， 填写“产品收发清单 采购入库” ；如我公司开负数发票结算的，仓库作红字退货处理。3.在制品与生产完工物流管理3.1 在制品流转3.1.1 在制品指制造部门在用的主辅材料、半成品、产成品及周转材料。3.1.2 各制造部门及辅助部门必须对本部门范围内的在制品负完全管理责任。用多少就领多少，计划生产多少就生产多少。尽量
7、压缩现场存量，避免存货大量占压造成资源浪费。3.1.3 每月结账日，公司统一安排对各制造部门在制品进行盘点，在制品的盘点方法和要求参见本制度“ 9 存货盘点管理”部分。3.1.4 安全生产部和公司办制定材料消耗定额，对制造部门的消耗和产量进行监控，结合盘点情况进行考核。3.1.5 原则上制造部门之间不能相互挪用、借用各种在制品，制造部门各种存货的进出只能对准仓库。3.1.6 为了简化毛坯从铸造车间到机加车间的流转手续，可以由车间直接办理转货手续，到结账日，汇总到仓库办理完工入库和材料出库手续。3.2 完工入库3.2.1 办理完工入库需要的手续：安全生产部出具的生产计划单 ，技术质量部出具的产品
8、检验报告单 。3.2.2 安全生产部应根据销售计划和仓库库存清况编制生产计划单 ，传递给制造部门和仓库，制造部门根据该计划组织生产，仓库根据该计划办理入库。3.2.3 制造部门产品完工后，由质检员按照技术图纸要求进行检验，并出具“ 产品检验报告单合格” ，检验标准和方法由技术质量部及时下发。不合格品不得入库。3.2.4 不合格品入库的例外， 产品试制期间或经与客户沟通同意让步接收并经质量主管批准。3.2.5 办理完工入库，需制造部门和仓库共同清点。产品如需装箱的，由技术质量部制定装箱标准，车间应按照装箱标准整齐码放。3.2.6 仓库根据生产计划单和实际清点数，办理“ 产品收发清单完工入库” ，
9、制造部门负责人和仓库保管签字确认。3.2.7 月底仓库编制产品完工入库汇总表，将“产品收发清单完工入库”整理装订，一并报财务部入账。3.3 内废管理3.3.1 内废指存货生产过程中确认的废品，内废还应包括生产过程中的重复操作造成的浪费，因内废的物流活动与生产活动难以分离，在财务核算中内废损失常常包含在生产成本之内，在实际管理中我们应对以下情况进行监控：a.因化学成分不对延长熔炼时间，或者造型熔炼节奏不协调造成熔炼时间过长，以及其他可监控的重复操作。b.因造型、熔炼或浇注操作问题，导致浇注出来的存货直接报废。c.机械加工过程中，发现存货内部缺陷问题，造成报废或增加额外的返修费用。d.机械加工或装
10、配操作不当，存货加工尺寸偏差过大，造成报废或增加额外的返修费用。e.新产品试制阶段的不合格品不计入内废。3.3.2 因上述 a 种情况造成的重复浪费，财务部应根据核定的产品消耗指标，进行倒算，将数据应统计到内废损失指标当中。3.3.3 制造部门无权自行处理内废产品， 应由技术质量部出具 “产品检验报告单 内废”，由制造部门会签，质量主管审核后，进行处理。3.3.4 技术质量部建立内废登记台帐 ，记录内废发生和处理情况及处理费用，将该信息反馈财务部和公司办，该信息无需作账务处理，但在内部报表中应从生产成本中单列一项。3.3.5 财务部每月对各生产单位的成本应进行细致的内部核算，对于个别成本项目的
11、较大的波动， 应考虑制造部门可能的自行处理内废产品的行为， 提请技术质量部进行调查， 一旦发现，应严肃处理。3.4 外废管理3.4.1 外废指在产品完工入库后发现的废品。主要有以下几种情况：a.因仓库长时间存放，造成存货锈蚀或改型。b.因进行质量抽查，存货入库样本与出库样本个体的差别，造成出库时检查不合格。c.客户在后续加工和装配过程中，发现存货存在内部质量缺陷，造成返修、索赔和退换货损失。d.存货在三包期内出现质量问题，造成的返修、索赔和退换货损失。3.4.2 所有外废应由技术质量部出具“ 产品检验报告单外废” ，经质量主管审核后，交相关部门处理。3.4.3 外废存货作回炉处理的，应由成品库
12、转入材料库，铸造车间从材料库领用出库。外废存货不能从成品库直接退入铸造车间或者从客户直接退入铸造车间。3.5 返修管理3.5.1 库存存货因需返修的，由技术质量部出具“ 产品检验报告单返修” ，返修部门凭返修通知单到仓库办理返修存货的“借用手续” ；存货返修完工达到使用要求后，经质检检验合格，冲“借用手续” 。3.5.2返修工作必须在规定的时间内及时完成。3.5.3仓库应建立存货返修记录台帐 ，登记存货返修领料和返还情况。3.5.4在制品返修由责任部门自行处理，车间应建立返修记录台帐。4.领料出库的物流管理4.1 材料用途与领料责任4.1.1 材料可分物耗（存货消耗） 、机耗（设备消耗） 、工
13、耗（劳保）和事耗（项目领料） 。4.1.2 物耗材料包括主料、辅料、燃料及其他材料，物耗材料直接考核制造部门消耗指标。物耗材料领料时应尽可能明确耗用于何种存货的生产。4.1.3 机耗材料包括机械备件和电器备件，机耗材料直接考核维修部门，同时设备使用部门承担连带责任。物耗材料领料时应明确耗用设备的编号。4.1.4 劳保用品应由安全生产部制定发放定额标准，各部门根据定额每月一次性办理出库手续。4.1.5 对新品开发、基建、设备大修专门事项应进行立项，确定项目责任部门或责任人，独立核算。4.2 材料领用出库4.2.1 对于一次性消耗的不可回收材料和一次性消耗回收价值较低的材料，作领用出库处理，主要包
14、括废钢及配比金属材料、铸造材料、燃料、备件、劳保用品、化验用品等4.2.2 领用人必须是公司正式人员，材料领用必须经车间主任或其授权人签字认可，备件领用人必须是维修人员。4.2.3 由领用人填写 “领料单 领用出库” ，经审批签字认可后持单到仓库办理领用， 领料单必须注明材料用途。库管审核单据无误后照单发货。4.2.4 领用人领用在库存货必须办理完出库手续后方可使用，否则不允许以任何理由领取在库存货使用。4.2.5 每月月底仓库编制材料出库汇总表 1，将“领料单领用出库”整理装订一并报财务部入账。4.3 材料借用出库4.3.1 对一次性消耗的回收价值较高的材料和周转材料，先作借用出库处理，待报
15、废时作领用出库处理。主要包括刀具、工具、检具、夹具、模具、工位器具等。4.3.2 办理借用人必须是公司已经备案或办了手续正式员工，非公司正式员工（临时工、试用人员）一律不办理借用业务。若借用人调动人事关系，必须到仓库清理借用材料。4.3.3 领料时，由借用人填写“ 领料单借用出库” ，经审批签字认可后持单到仓库办理领用，领料单必须注明材料用途。4.3.4 归还时，由借用人填写“ 领料单借用归还” ，该单据不入账，只作为存货借用台帐的手续。4.3.5 材料报废时借用人应及时办理报废处理单 ，经主管领导审核后，连同报废实物一并到仓库办理报废手续。4.3.6 仓库应建立各单位的存货借用台帐，逐笔记录
16、材料借用、归还、报废情况。4.3.7每月月底仓库汇总编制借用材料汇总表，公司按照半价考核各使用单位的借用存货的占用情况。编制材料出库汇总表2，将“领料单领用出库”整理装订一并报财务部入账。编制材料报废处理汇总表，将报废处理单整理装订一并报财务部入账。5.外协的物流管理5.1 外协与外协单位5.1.1外协指将本公司的存货或半成品委托外协单位生产加工的业务行为。包括以下两种方式：a.我公司提供材料外协单位加工（即包工不包料） ；b.外协单位自行采购材料自行加工为我公司提供成品 （即包工包料） 。对于 B 种方式视同采购业务管理， 本外协管理仅对 A 种方式提出管理要求。5.1.2对于公司非核心业务
17、和非关键工艺的生产工序，在公司内部生产资源不足的情况下，可以考虑外协生产。5.1.3与外协单位建立委托加工关系时，应签订外协加工合同，明确其物流管理的责任。5.2 外协出入库5.2.1安全生产部应根据销售计划和仓库库存清况编制生产 /外协计划单 ，传递给外协制造单位和仓库， 外协制造单位根据该计划到我公司领料、组织生产和完工入库， 仓库根据该计划办理材料出库和成品入库手续。5.2.2外协出库时，外协单位领料人和库管应共同清点，办理“产品收发清单外协出库”，双方签字确认。5.2.3外协入库管理同“ 3.2 完工入库的管理” ，办理“产品收发清单外协入库” 。5.3 委托加工存货的管理5.3.1
18、安全生产部须监控委托加工存货的存量情况，避免存货在外协单位的积压。安全生产部须制定限量或限额控制指标。5.3.2 对于工废和料废，外协单位应及时向我公司技术质量部申请处理，避免因长时间积压影响生产计划或存货改型错过返修机会。5.3.3 每月外协单位应将存货的收发存情况与我公司仓库对账，编制外协产品收发存汇总表，将收发清单整理装订报财务部入账；每季度财务部须对外协单位存货进行盘点。5.3.4 与外协单位终止外协关系时，应对其委托加工存货进行全面的清理。6.项目的物流管理6.1 立项管理6.1.1 对于新品开发、基建、设备大修及其他事项实行项目管理，对每一项目进行单独核算，单独考核。6.1.2 新
19、品开发项目由销售部提出，经公司新品开发小组审核报总经理批准。6.1.3 基建项目由公司办提出，经公司办公会审核报总经理批准。6.1.4 设备大修项目由设备管理室提出，经公司办公会审核后报总经理批准。6.1.5 所有项目的须拟定详细的预算报告，预算报告应一并提交总经理批准。6.1.6 每一个项目必须明确项目实施的责任人，项目责任人对整个项目的实施计划和进度负责，项目负责人应根据项目立项报告和预算报告制定项目的领料计划。6.2 项目日常存货管理6.2.1 制造部门协助项目实施所需的材料，应由项目负责人提供，实施项目材料的领用必须经项目负责人签字后，方可从仓库领用。6.2.2项目领料手续按照“ 4.
20、领料出库的物流管理”的相关规定执行，材料用途项填写 “某项目”6.2.3项目负责人对所实施项目的存货负有保管责任，盘点时，应将项目存货分别盘点。6.2.4每月月底，仓库应分项目编制项目领料汇总表，报财务入账。6.3 项目决算6.3.1 项目完工时，项目负责人应向公司项目管理部门提交项目决算报告，项目决算报告包含“项目领料情况” 。6.3.1 项目完工后，应将项目剩余材料到仓库办理领料红字；对于新品开发项目的成品办理完工入库。7.采购的物流管理7.1 采购计划7.1.1 所有原材料的采购必须要有采购计划；对于主料、辅料、燃料、劳保等常规采购，采购部每月初根据库存量和生产计划制定材料采购计划单 ，
21、其他非常规采购由相关使用部门填报材料采购计划单7.1.2 采购计划审批权限：常规采购计划主管副总经理或总经理审核，非常规采购计划由使用部门领导审批。7.2 采购入库7.2.1 采购用车填写货运单 ，报请安全生产部调度安排。7.2.2 到货后，仓库与采购员或送货人应当面共同对实物清点数量，需检验的应由技术质量部出具检验证明。7.2.3 因各种原因，不能以实物验收的，应有使用部门的证明，可以办理入库手续，同时应一并办理领料出库。7.2.4 存货验收完毕，在当日（特殊情况，如晚间到货可在次日）办理入库手续。填写“存货收发清单采购入库” 。7.2.5 入库单要特别注意存货编号、名称及规格必须与公司保持
22、一致，要求字迹清楚、内容完整、数据准确。7.2.6 填写好入库单应与材料采购计划单核对，确认后盖章“存货收发专用章”后，方能生效。入库单不得涂改。7.2.7 出现下列情况，库管拒绝办理：a材料采购计划单有涂改痕迹，项目内容不清楚，不完全；b材料采购计划单缺少主管领导的签字；c实际送货数超过单据规定要求；d无材料采购计划单 。7.3 采购退换货管理。7.3.1 经检验验收后，发现包装破损或严重质量问题，应不予办理入库手续。7.3.2 在使用过程中，发现材料存在质量问题的，制造部门到仓库办理领料出库红字，由技术质量部开具采购退货通知单 ，采购部通知供应商办理退换货。7.3.3 采购退货时，仓库根据
23、采购退货通知单办理采购入库红字。7.3.4 对不合格品进行一换一换货的，在原入库单上注明换货数量及时间。如非一换一，应对原入库单办理红字入库，重新办理采购入库手续。7.4 采购计价 ：采购入库单要求填写单价，单价按以下方式确定。7.4.1 发票同月入账的，按实际价格入账：买价买方负担外埠运费、装卸费、保险费途中合理损耗7.4.2 发票不同月入账的，暂估价入账。有有效合同的，按照合同无税价入账；无合同的，按照最近历史价入账，否则按照市价入账。7.4.3 暂估价与实际价格不一致的，待发票入账时，需按暂估价办理红字入库，按实际价格重新办理出入库手续。8.工位器具管理8.1 工位器具采购、制作、领用8
24、.1.1 工位器具指用于材料和成品码放的各种料箱料架。8.1.2 工位器具的采购由安全生产部提出申请，会同财务部根据物流情况进行评价后，报总经理批准，方可实施采购或制作。8.1.3 工位器具应尽量统一尺寸，技术质量部设计工位器具时应考虑其通用性。8.1.4 外采的工位器具，按照“ 7 采购的物流管理”的相关规定办理采购入库手续；自己制作的工位器具应“ 6.项目的物流管理”的相关规定办理出入库手续。8.1.5工位器具由安全生产部办理领料手续，作为周转材料进行管理。8.2 工位器具的流转8.2.1工位器具在供应商、客户、外协单位及公司内部使用部门的流转应相互办理收发手续，填写工位器具收发清单 。8
25、.2.2安全生产部应根据需要，制定各往来单位和内部使用部门的工位器具的占压标准，客户占压数额由销售部负责协调，供应商的占压由采购部负责协调，外协单位占压由安全生产部负责协调。8.2.3每月安全生产部应编制工位器具收发存汇总表，每季度财务部应对工位器具进行一次盘点。8.3 工位器具的修理与报废8.3.1 使用单位发现工位器具存在毁损，应及时向安全生产部申请维修。8.3.2 工位器具的报废按照“ 4.3 材料借用出库管理”的相关规定进行处理。9.存货盘点管理9.1 目的： 存货品种规格繁多，进出频繁，极易造成数量变化。因此，经常性动碰盘点和检查是存货保管过程中不可缺少一项工作， 也是向有关部门提供
26、库存信息和防止存货差错发生的手段。9.2 盘点方式：9.2.1 日动碰：每日交班前，存货保管责任人把当日出入库流量较大、价值较高、库存较大主要存货，进行日动碰盘点，即账与实物核对，做到日清月结。9.2.2 月抽点：抽点内容通常是单位价值较高，流量大的主要存货。每月财务部与安全生产部共同对公司各项存货进行抽查盘点，保证账账相符，账实相符。9.2.3 季度盘点：每月由安全生产部、财务部、仓库三方共同进行全面盘点。9.2.4 财务部门不定期的组织针对某类存货或某部门的专项盘点工作。9.3 季度盘点和专项盘点工作要求9.3.1 由于盘点工作清点的是某一时间点的存货存量情况，但盘点工作本身需要在一个时间段内进行， 并且盘点工作涉及存货的多种状态、 多个责任部门和多个地点， 为避免盘点工作中可能的重复盘点和漏盘，必须明确盘点存货的范畴和盘点的截止时间点。9.3.2 原则上盘点期间应停止各仓库和各部门单位之间的存货收发，停止存货在地点上的移动。如无法停止收发活动，对盘点期间发出的存货应单独记录，收入的存货单独码放。9.3.3 正式盘点前，各部门单位应对所管辖的存货进行整理和自盘，对存货种归类，不同存货状态进行隔离，对已办理收发未办理手续的或者已办理手续未登记入账的应及时办理完毕，对于存货卡片品种数量未更新的及时更新。9.3.4 每
