1、大流程考试【U8基础操作流程练习数据】新道学院西安分院2015年7月1 基础信息1 建立组织机构组织编码组织名称组织职能启用模块101组名公司总账、应收管理、应付管理、采购管理、销售管理、库存管理、合同管理、存货核算、物料清单、主生产计划、需求规划、成本管理、生产订单，各系统的启用日期都为2015.8.11.1 部门部门编码规则：2-2部门编码部门名称01办公室02财务部03采购部04销售部05仓储部06生产部1.2 业务员业务员编码名称所属部门人员类别雇用状态性别是否为业务员0201 许财务财务部正式工、在职女是0301 张采购采购部正式工、在职男是0401 李销售销售部正式工、在职男是05
2、01 吴仓储仓储部正式工、在职女是0601 赵计划生产部正式工、在职男是0602刘生产生产部正式工、在职男是1.3 收付款协议收款协议和付款协议：立账日期都为开票日期。1.4 结算方式现金结账和转账结算1.5 收付款条件 8天内还款打8.8折，15内还款打9.2折，25天内还款打9.8折，25天到30天不打折。1.6 仓库档案编码仓库名称计价方式是否参与MRP运算01 成品仓移动平均是02 半成品仓移动平均是03 原材料仓移动平均是1.7 凭证类型凭证类别：记账凭证1.8 客户分类01 国内02 国外1.9 客户档案编码名称客户分类开户银行及账号0101友达公司01国内建行银行 1234567
3、89默认1.10 供应商分类01国内0101 国内原材料02 国外1.11 供应商档案编码名称分类付款条件收付款协议01-01-01 元盛电子国内-原材料采购一般付款条件一般应付立账条件01-01-02 拓亚电子国内-原材料采购一般付款条件一般应付立账条件01-01-03 富成材料厂国内-原材料采购一般付款条件一般应付立账条件01-01-04 安京股份国内-原材料采购一般付款条件一般应付立账条件1.12 存货档案（计量单位均为台）物料编码物料名称存货属性及计划方法主供应商存货分类供应类型01017.0背光源成品内销、自制 （MPS）允许BOM母件、生产订单/成品领用0201胶框自制、生产耗用
4、允许BOM母件、生产订单/半成品领用0301导光板采购 生产耗用元盛电子(张采购)原材料领用0302胶框PC原料外购 生产耗用拓亚电子原材料领用0303胶框原料外购 生产耗用富成材料厂原材料领用0304灯管组外购 生产耗用安京股份原材料领用1.13 物料清单母件编码母件名称子件名称子件数量供应类型bom子件供应类型01017.0背光源导光板1领用胶框2领用胶框PC原料1领用胶框原料1领用灯管组1领用1.14 收发类别编码收发类别收发标志01产成品入库收02半成品入库收03采购入库收04生产领料发05销售出库发1.15 采购类型编码收发类别入库类别01普通采购采购入库1.16 财务（会计科目设置
5、）1.6.1会计科目明细及辅助核算设置：1122应收账款1405库存商品2202应付账款2211应付职工薪酬5101制造费用客户往来140501 产成品140502 半成品供应商往来部门核算510101水电费1.17 销售类型编码收发类别出库类别01普通销售销售出库1.18 成本中心成本中心编码成本中心名称生产属性分摊属性01生产部基本生产按主计量单位分摊公共料费1.19 成本对照中心成本中心编码成本中心名称部门编码部门名称001生产中心06生产部1.20 MRP各模块的参数设置基础设置生产制造（需求时栅维护）20天内，仅考虑考虑客户需求需求规划模块MRP计划参数维护需求规划模块累计提前期计算
6、1.21 采购期初采购期初 空记账1.22 库存期初数据仓库物料编码物料名称期初数量成品仓01017.0背光源11.23 存货期初数据仓库物料编码物料名称期初数量期初单价成品仓01017.0背光源126301.22总账期初（初始资金）企业银行存款期初 500000 库存商品 2630实收资本：5026302 销售业务2014-7-1， ABC公司接到星光公司一个销售合同，需求“7.0背光源产品”11个，单价4000元/个；无税价格，合同签订日期当天，收款计划为2015-8-1收总额的20%， 2015-8-25收总额的80% 。收款条件： 8天内还款客户享受88%的折扣。 15天内还款客户享受
7、92%的折扣。25天内还款客户享受98%的折扣。 25天到30还款客户不享受折扣。结算方式：银行转账2015-8-1，销售部接到销售合同，下达销售订单，销售“产品”11个，单价4000元/个；无税价格。3需求计划3.1 MPS流程 MRP运算流程MPSMRP运算流程：最终产品生产订单（MO）MRP运算下达生成半成品生产订单、请购或采购订单。3.2 业务描述1. ABC公司在计划开始20天内考虑的需求来源是销售订单，在计划冻结区后20天内考虑的需求来源是预测订单。运算是考虑所有供应来源。2. ABC公司计划员运算主生产计划，依据销售部下达的SO跑MPS/MRP，生成主需求计划：料号品名供应类型库
8、存单位数量01017.0背光源成品自制台10 0301导光板采购台100201胶框自制台20 0302胶框PC原料采购台20 0303胶框原料采购台20 0304灯管组采购台103. 计划员释放计划订单，生成相关的MO和PO。生产订单（MO）2：料品编号品名单位数量01017.0背光源成品台100201胶框台20采购及委外订单(PO):料品编号品名单位数量0301导光板台100302胶框PC原料台200303胶框原料台200304灯管组台103 采购管理4.1 业务流程采购流程：1、 采购管理模块-期初记账2、 采购订单(审核）采购到货单-采购入库单采购普通发票-手工结算-进入存货系统中-期初
9、记账-采购入库单记账-生产凭证到总账（共4张采购入库单凭证）3、 应付款管理-审核（应付单）-生成凭证-付款单生成凭证-核销4.2业务描述采购订单（PO）采购收货、采购入库（全部审核）采购及委外流程：计划员下达订单委外订单委外发料-委外到货入库发票结算应付单。计划员进行MRP运算后，下达采购计划订单，在采购模块形成采购订单。采购员生成采购订单时，可以手工维护采购单价；也可以事先维护好价表，由价表把价格带入到采购订单中，生成PO结果如下：编号料号品名采购数量价格(税额为0)供应商最终价(含税)10301导光板10500元盛电子500020302胶框PC原料20200拓亚电子400030303胶框
10、原料20300富成材料厂600040304灯管组10500安京股份5000发票结算、更新存货采购成本编号料号品名采购数量发票价格(税额为0)供应商最终价(含税)10301导光板10510元盛电子510020302胶框PC原料20200拓亚电子400030303胶框原料20300富成材料厂600040304灯管组10520安京股份5200采购入库单生成记账设置存货科目：仓库名称存货科目编码存货科目名称原材料库1403原材料半成品库140502库存商品半成品成品库140501库存商品产成品设置对方科目：收发类别编码收发类别名称对方科目编码对方科目名称委外加工费科目编码委外加工费科目名称委外材料费科
11、目编码委外材料费科目名称01产成品入库5001生产成本02半成品入库5001生产成本03采购入库1401材料采购04生产领料5001生产成本05销售出库6401主营业务成本采购员采购的货物到货后，库管员依所管理的物料进行收货并确认（收货时与订单的价格和数量相同）所有的货物都入到普通仓。采购收货产生的交易分录：1、胶框原料入库借： 原材料 6000贷： 材料采购 60002、胶框PC原料借：原材料 4000贷：材料采购40003、灯管组借：原材料 5200贷：材料采购52004、导光板借： 原材料 5100贷： 材料采购 51004 应付管理4.1 应付流程应付单发票审核付款核销。根据发票立应付
12、编号业务类型品名立账数量价格(税额为0)立账供应商最终价(含税)1采购发票胶框PC原料20200拓亚电子40002采购发票胶框原料20300富成材料厂60003采购发票灯管组10520安京股份52004委外发票导光板10510元盛电子5100立应付产生的交易分录（需要先在科目设置应付账款科目辅助核算-供应商往来）：1、借：材料采购 4000贷：应付账款-拓亚电子 40002、借：材料采购 6000贷：应付账款-富成材料厂 60003、借：材料采购 5200贷：应付账款-安京股份 52004、借：材料采购5100贷：应付账款元盛电子 51004.2 付款和核销以银行存款支付材料供应商元盛电子 5
13、100交易分录：借：应付账款-元盛公司5100 贷：银行存款 5100其他三家供应商操作同上（略）5 生产业务6.1 业务流程半成品生产：MO生产领料完工入库。成品生产：MO生产领料完工入库。6.2 业务描述6.2.1生成生产订单计划员进行MRP运算后,计划下达生产订单，进入生产订单模块-生产订单手动输入-审核。业务类型单据类别名称料号品名生产数量标准生产标准生产订单4-14-0107.0背光源成品10标准生产标准生产订单4-14-030胶框206.2.2生产领料车间主管审核生产订单后，依据生产能力和库存备料情况进行开工生产。首先是半成品胶框领料生产；半成品生产完工入库后，再进行成品7.0背光
14、源成品的领料生产。操作流程：库存管理-出库业务-材料出库单-生产领料（按生产订单领料）1、生产半成品胶框收发类型领料料号料品名称存储地点实发数量单价金额材料出库0302胶框PC原料原料仓20.00 200.004000.00材料出库0303胶框原料原料仓20.00300.006000.00生产领料生成交易分录：生产胶框领料借：生产成本-胶框 10000贷：原材料 100002、半成品完工后，入仓库。库存管理-入库业务-产成品入库单（按订单入库）业务类型收发类型品名入库存储地点完工数量入库数量单价成本标准生产入库胶框普通仓20.00 20.00 500.0010000.00生产完工入库生成交易分
15、录：胶框入库借：库存商品 14000贷：生产成本-胶框 140003、生产7.0背光源成品领料收发类型领料料号料品名称存储地点实发数量单价金额发料0301导光板普通仓10.00 510.005100.00发料4-14-030胶框普通仓20.00500.0010000.00发料0304灯管组普通仓10.00520.005200.00借：生产成本-7.0背光源成品 24300贷：原材料 243006.2.3生产完工入库成品完工后，入仓库（库存管理-入库业务-产成品入库单（按订单入库）。业务类型收发类型品名入库存储地点完工数量入库数量单价成本标准生产入库7.0背光源成品普通仓10.0010.0026
16、30.0026300.007.0背光源成品入库借：库存商品 26300贷：生产成本-7.0背光源成品 263007 成本核算7.1操作流程定义费用接口-取费用数据-取产量数据-间接费用分配-成本计算生成交易分录72成本核算过程此期间企业共发生5000元水电费用（在总账中手工做凭证，借：制造费用5000；贷：银行存款5000）；1000元生产工人工资（在总账中手工做凭证，借：应付职工薪酬1000；贷：银行存款1000）根据以上数据，做成本核算：1、 水电费分配：按照完工数量分配方法分摊在不同订单间；2、 工资分配：按照完工数量分配方法分摊在不同订单间。7.2.1参数设置1、成本核算对象：按生产订
17、单核算；2、成本数据来源：人工费用：来源于总账制造费用：来源于总账材料费用：来源于存货产量数据：来源于制造总账费用接口定义方法：会计科目7.2.2制造费用核算、分配标准与接口定义建立费用分配组（制造、人工）定义费用分配标准（制造、人工）与总账费用接口、库存费用接口7.2.3费用取数及调整录入总账凭证总账费用取数7.2.5进行产量取数分别按订单查看半成品与产成品的产量7.2.6进行间接费用分配完成间接费用分配7.2.7进行成本计算分别查看领料单与完工单成本发货单和应收管理8.1发货单和应收流程发货单-发货单生成发票发票记账、生成凭证审核发票、生成凭证-收款单、凭证-核销。8.2业务描述8.2.1
18、发货单根据向友达公司下达的销售7.0背光源成品11个，单价6000元的订单实际出货11件，审核出货单；由发货单生成发票，发票在存货核算下记账生成凭证借：主营业务成本 贷：库存商品产成品8.2.2审核发票确认应收账款确认友达公司的应收账款；应收单生成交易分录：借：应收账款-友达公司 66000贷：主营业务收入 660008.2.3收款和核销收到客户付款30000元，与应收单核销；生成交易分录：收款借：银行存款 30000贷：应收账款-友达公司 300009总账9.1日常凭证的录入、审核、记账9.2处理外部模块的业务，生成的凭证1、库存管理2、应付管理3、应收管理4、成本会计9.3外部凭证提交、审核、记账9.4账簿查询明细账查询1、1122应收账款：按客户列示明细。2、2201应付账款：按供应商列示明细。10月结10.1月结流程1、应收月结：应收交易分录转总账应收月结；2、应付月结：应付交易分录转总账应付月结；3、库存、成本月结；4、总账月结。 2015年8月
