1、久吾高科3006312季度财务分析报告原点参数久吾高科3006312019年2季度财务分析报告（word可编辑版）一 公司简介公司名称江苏久吾高科技股份有限公司公司英文名称JiangSu JiuWu Hi-Tech Co., Ltd.公司简称久吾高科股票代码300631成立时间1997-12-22上市时间2017-03-23交易所深圳证券交易所注册地址江苏省南京市浦口区园思路9号电话传真公司网址邮箱公司简介江苏久吾高科技股份有限公司是一家主要从事膜分离技术的研发与应用的中国公司。公司业务主要分为三大板块。膜集成技术整体解决方案业务主要包括根据客户需求设计技术方案、实施膜分离系统集成技术，应用领
2、域主要包括生物与医药等过程分离领域及特种水处理领域。膜材料及配件业务主要包括研发、生产陶瓷膜材料及膜分离成套设备。其他业务主要包括投资及资产管理等。二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况久吾高科2019年2季度末资产总额为1,185,839,120.08元，其中流动资产为862,769,434.21元，占总资产比例为72.76%；非流动资产为323,069,685.87元，占总资产比例为27.24%； 2019年2季度久吾高科总资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%
3、)资产总计118,583100.00%86,693100.00%74,076100.00%流动资产合计86,27672.76%68,37978.88%59,30380.06%非流动资产合计32,30627.24%18,31321.12%14,77219.94%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，久吾高科2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为40.28%，31.79%和26.35%。20
4、19年2季度久吾高科流动资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计86,276100.00%68,379100.00%59,303100.00%货币资金34,74940.28%10,41815.24%10,28017.34%应收票据及应收账款27,43131.79%25,47437.25%21,87036.88%应收票据4,6955.44%2,7494.02%3,7766.37%应收账款22,73526.35%22,72433.23%18,09430.51%预付款项2,3442.72%
5、6,4699.46%1,4372.42%其他应收款7990.93%9951.46%6441.09%存货20,57323.85%17,02124.89%13,04922.00%其他流动资产3780.44%8,00011.70%12,02020.27%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，久吾高科2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及无形资产，各
6、项分别占比为34.21%，24.67%和16.43%。2019年2季度久吾高科非流动资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计32,306100.00%18,313100.00%14,772100.00%长期股权投资4,12112.76%00.00%00.00%其他权益工具投资6001.86%00.00%00.00%固定资产11,05134.21%9,81953.62%11,42577.34%在建工程7,96824.67%1,2356.75%540.37%无形资产5,30916.43
7、%5,42229.61%2,78918.89%商誉1,2393.84%1,2386.77%00.00%长期待摊费用1150.36%130.08%790.54%递延所得税资产8902.76%5372.93%4052.74%其他非流动资产1,0093.12%450.25%190.13%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况久吾高科2019年年总负债金额为549,434,311.13元，所有者权益总额为636,404,808.95元，其中资本金为105,554,000.0元，资产负债率为46.33%，在负债中，流动负债为516,056,917.6元；占负债和所有者权
8、益总额的43.52%，非流动负债为33,377,393.53元，占负债和所有者权益总额的2.81%。2019年2季度久吾高科负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计118,583100.00%86,693100.00%74,076100.00%流动负债合计51,60543.52%24,86328.68%15,66821.15%非流动负债合计3,3372.81%3,5834.13%3,6454.92%所有者权益(或股东权益)合计63,64053.67%
9、58,24667.19%54,76373.93%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 久吾高科2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为57.32%，17.26%和17.26%。2019年2季度久吾高科流动负债构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计51,
10、605100.00%24,863100.00%15,668100.00%短期借款29,57957.32%3,97916.01%3,41021.77%应付票据及应付账款8,90717.26%5,98624.08%4,83930.89%应付账款8,90717.26%5,98624.08%4,83930.89%预收款项8,23915.97%14,26957.39%5,44634.76%应交税费4030.78%3851.55%3342.13%其他应付款4,4748.67%2410.97%1,63610.45%应付股利00.00%00.00%1,2828.19%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负
11、债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，久吾高科2019年的非流动负债主要包括递延收益、递延所得税负债以及长期应付款，各项分别占比为96.11%，2.87%和1.02%。2019年2季度久吾高科非流动负债构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计3,337100.00%3,583100.00%3,645100.00%长期应付款341.02%340.95%340.93%递延收益3,20796.11%00.00%3,5289
12、6.82%递延所得税负债952.87%722.02%822.25%其他非流动负债00.00%3,47797.03%00.00%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度久吾高科的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本(或股本)，各项分别占比为53.49%，27.03%和16.59%。所有者权益构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权
13、益(或股东权益)合计63,640100.00%58,246100.00%54,763100.00%实收资本(或股本)10,55516.59%10,26217.62%6,41411.71%资本公积17,19927.03%14,18724.36%14,18725.91%库存股-2,554-4.01%00.00%00.00%盈余公积3,4285.39%2,9044.99%2,4024.39%未分配利润34,04353.49%30,41752.22%31,40357.34%少数股东权益9681.52%4730.81%3560.65%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年2季度久吾高科的净利润为
14、16,913,632.72元，与2018年的11,264,538.67元相比上升了50.15%。2017-2019年2季度久吾高科净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201786820181,12629.65%20191,69150.15%2.3.2 营业利润分析2019年2季度久吾高科的营业利润为20,361,742.78元，与2018年的11,317,946.86元相比上升了79.91%。2017-2019年2季度久吾高科营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201778620181,13143.99%20192,03679.91%2.3.3 利润总额分析2019年2季
15、度久吾高科的利润总额为20,307,154.84元，与2018年的13,126,281.77元相比上升了54.71%。2017-2019年2季度久吾高科利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20171,00620181,31230.35%20192,03054.71%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度久吾高科的成本费用总额为143,810,492.75元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为63.77%，14.58%和14.50%。2019年2季度久吾高科成本费用构成科目名称201
16、9年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-14,381100.00%-10,253100.00%-9,067100.00%营业成本-9,17163.77%-6,79266.24%-6,05766.80%税金及附加-1541.08%-1191.16%-1141.27%销售费用-2,09614.58%-1,17311.44%-1,04411.52%管理费用-2,08414.50%-2,16421.11%-1,92021.18%研发费用-8255.74%0-0.00%0-0.00%财务费用-480.33%-30.04%690.77
17、%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年2季度久吾高科的经营现金流量净额为-12,669,322.57元，与2018年的48,654,333.29元相比下降了126.04%；投资活动现金流净额为-10,594,800.32元；筹资活动现金流净额为224,816,215.36元。2017-2019年2季度久吾高科经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）2017-2,650-11,56613,58220184,865-2,1282,3192019-1,266-1,05922,4812.
18、4.2 现金流入结构分析2019年2季度久吾高科现金流入总金额为1,060,651,267.03元，其中经营活动现金流入为167,401,399.1元，占现金流入总额的15.78%；投资活动现金流入为602,349,867.93元，占现金流入总额的56.79%；筹资活动现金流入为290,900,000.0元，占现金流入总额的27.43%。2019年2季度久吾高科现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流入总额106,065100.00%58,327100.00%28,115100.00%经营活动现金流入小计1
19、6,74015.78%21,24236.42%8,72231.02%投资活动现金流入小计60,23456.79%31,39453.82%3,00210.68%筹资活动现金流入小计29,09027.43%5,6919.76%16,38958.29%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为161,373,151.32元,占经营活动现金流入小计的96.4%;收到的税费返还为168,801.18元,占经营活动现金流入小计的0.1%;收到其他与经营活动有关的现金为5,859,446.6元,占经营活动现金流入小计的3.5%。2019年2季度久吾高科经营活动现金流入构成科目名称2019年2018
20、年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计16,740100.00%21,242100.00%8,722100.00%销售商品/提供劳务收到的现金16,13796.40%20,35095.80%8,40496.36%收到的税费返还160.10%370.18%40.05%收到其他与经营活动有关的现金5853.50%8534.02%3133.59%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为600,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的99.61%;取得投资收益收到的现金为1,510,842.93元,占投资活动现金流入小计的0.2
21、5%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为839,025.0元,占投资活动现金流入小计的0.14%。2019年2季度久吾高科投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计60,234100.00%31,394100.00%3,002100.00%收回投资收到的现金60,00099.61%31,10099.06%3,00099.91%取得投资收益收到的现金1510.25%1720.55%20.09%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额830.14%1220.39%
22、00.00%筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为290,900,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。 2019年2季度久吾高科筹资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流入小计29,090100.00%5,691100.00%16,389100.00%吸收投资收到的现金00.00%00.00%16,389100.00%取得借款收到的现金29,090100.00%4,97087.33%00.00%收到其他与筹资活动有关的现金00.00%72112.67%00.00%2.4.3
23、 现金流出结构分析2019年2季度久吾高科现金流出总额为859,099,174.56元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为180,070,721.67元,占现金流出总额的20.96%;投资活动现金流出小计为612,944,668.25元,占现金流出总额的71.35%;筹资活动现金流出小计为66,083,784.64元,占现金流出总额的7.69%。2019年2季度久吾高科现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流出总额-85,909100.00%-53,271100.00%-28,750100.00%经营活动
24、现金流出小计-18,00720.96%-16,37630.74%-11,37339.56%投资活动现金流出小计-61,29471.35%-33,52262.93%-14,56850.67%筹资活动现金流出小计-6,6087.69%-3,3716.33%-2,8079.77%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为108,891,328.51元,占经营活动现金流出小计的60.47%;支付给职工以及为职工支付的现金为31,222,675.11元,占经营活动现金流出小计的17.34%;支付的各项税费为13,596,811.42元,占经营活动现金流出小计的7.55%;支付其他与经营活动有关
25、的现金为26,359,906.63元,占经营活动现金流出小计的14.64%。2019年2季度久吾高科经营活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流出小计-18,007100.00%-16,376100.00%-11,373100.00%购买商品/接受劳务支付的现金-10,88960.47%-10,65465.06%-6,69958.91%支付给职工以及为职工支付的现金-3,12217.34%-2,68616.40%-2,21119.44%支付的各项税费-1,3597.55%-1,1667.12%-
26、9017.93%支付其他与经营活动有关的现金-2,63514.64%-1,87011.42%-1,56013.72%投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为53,744,668.25元,占投资活动现金流出小计的8.77%;投资支付的现金为559,200,000.0元,占投资活动现金流出小计的91.23%。2019年2季度久吾高科投资活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流出小计-61,294100.00%-33,522100.00%-14,568100.00%购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金-5,3748.77%-2,9878.91%-680.47%投资支付的现金-55,92091.23%-29,10086.81%-14,50099.53%取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0-0.00%-1,4354.28%0-0.00%筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为64,900,000.
