1、中间业务是指商业银行为客户办理收付及其他委托代理事项、提供各种金融服务的业务。在办理这类业务时，银行既不是债务人也不是债权人，而是处于受委托代理地位，以中间人身份进行各项业务活动。 银行中间业务基本上都是服务性质的，它既满足了经济社会对商业银行金融服务的需求，又能为商业银行吸引更多顾客，增加其经营利润。中间业务主要包括结算业务、信托业务、租赁业务、代理融通业务、咨询业务、银行卡业务以及汇兑、承兑、信用证及电子计算机服务等多种业务。 本文将就当前我国商业银行中间业务占比情况进行研究分析。首先，与国外银行相比，我国商业银行中间业务发展相对较晚。在品种类上也比较单一，仅限于结算、代理收费等劳动密集型
2、产品。而技术含量高的资信调查、资产评估、个人理财、期货期权以及衍生工具类业务在我国才刚刚起步。目前,我国商业银行虽然已开展的中间业务涉及九大类、500多个品种,包括支付结算、银行卡、代理、担保、承诺、基金托管、交易、咨询顾问及其他中间业务等大类产品,基本覆盖了商业银行中间业务暂行规定所规定的所有业务领域。中间业务已从货币、信贷市场延伸到资本、外汇、黄金等新兴市场,从商品流动服务延伸到资金流动服务和资本流动服务领域,广泛介入企业经营、金融同业、社会管理、居民生活等诸多领域,基本形成品种较为丰富、体系较为完备、服务功能综合、融一般性劳务服务与专业性理财服务、柜面服务与自动化服务于一体的中间业务品种
3、体系。 二、 我国商业银行中间业务占比的现状分析。最近几年来我国商业银行中间业务发展势头强劲。上市银行2011年一季度业绩发布后，比净利润大幅增长更吸引眼球的，就是银行中间业务发展的突飞猛进。以其中占比最高的手续费及佣金收入为例，16家上市银行的手续费及佣金净收入同比增长41%，在营业收入中的占比绝大多数超过10%。（一）首先来看下8家中小型上市银行。这8家中小上市银行中，手续费及佣金净收入最高的是招商银行，达到39.22亿元，比上年同期增长62.33%；随后是民生银行29.52亿元，光大银行19.1亿元。手续费及佣金净收入同比增幅最快的是华夏银行，达到84.4%，其次是浦发银行72.8%，兴
4、业银行64.1%。招行银行、中信银行、光大银行、深发展、民生银行的增幅也都超过40%。中间业务已成为拉动银行业绩增长的重要引擎。手续费及佣金收入的超常规增长，带动了银行中间业务收入在整个营业收入中占比的大幅提升。目前中间业务收入占比最高的招商银行为17.57%；其次是民生银行，为17.2%；光大银行为17.1%，兴业银行为13.88%，中信银行为10.99%，浦发银行为9.70%，华夏银行为9.15%，深发展为8.29%，都有不同幅度的提升。理财业务增长是拉动中间业务发展的重要动力。以深发展为例，该行理财业务手续费收入从去年一季度的800万元暴增至今年一季度的3500万元，增幅达到337.5%
5、。民生银行亦表示，该行手续费及佣金收入的增长是由于理财业务、贸易融资业务、资产托管业务等收入增加。此外，银行卡以及票据贴现费用、转账支付结算费用、基金托管费用等传统业务手续费收入也有不俗表现。招行一季报显示，手续费及佣金收入的增长主要是银行卡手续费、代理服务手续费和托管及其他受托业务佣金增加所致。根据深发展一季报，该行今年一季度代理及委托手续费收入为4100万元，同比大增192.86%，账户管理费收入、结算手续费收入、银行卡手续费收入分别比上年同期增83.33%、28.32%、23.14%。 （二）再来看一下国有五大银行在中间业务上的发展情况。国有银行，除了做大做强传统优势外，2010年报也体
6、现了国有五大商业银行在中间业务上的一些新面貌。各行银行卡业务收入均有三到四成的提升，其中，中行内地机构实现银行卡手续费收入74.52亿元，增幅达65.49%；工行对公理财业务收入68.86亿元，增加24.44亿元，增长55.0%；而建行理财产品业务收入56.11亿元，增幅高达170.02%；农行重视电子网络渠道建设的战略收到成效，电子银行业务收入26.11亿元，较上年增加13.90亿元，增长113.8%而其结果是，在2010年，工农中建交五家国有控股上市银行都实现了超过25%的盈利增幅，五行的净利润总和超过了5000多亿元。年报显示，2010年，五大行中间业务收入稳定上升：工行净手续费及佣金收
7、入达728亿元人民币，同比增长32.1%；农行手续费及佣金净收入达到461.28亿元，增长29.4%，剔除代理财政部处置不良资产业务手续费收入后，手续费及佣金净收入同比增长42.8%；中行实现手续费及佣金净收入554.83亿元，较上年增长20.58；建行手续费及佣金净收入为661.32亿元，增幅为37.6%；交行实现手续费及佣金净收入144.79亿元，同比增加30.80亿元，增幅达到27.02%。从数据上看，去年国有上市银行以手续费和佣金收入为主的中间业务都有一定程度的增长，增速则和总盈利增速相当。 回顾国有银行上市几年来的业绩，其中间业务发展经历了一个快速上升到有所回落、再到缓慢爬升的过程。
8、2007年，借助中国资本市场高歌猛进的东风，当年各行中间业务实现了一次大飞跃：比如工行，该行当年手续费及净佣金收入达到383.6亿元，同比增幅超过100%，占营业收入的比重达到15.01%，较上年提高近6个百分点；再如建行，2007年实现相关业务收入313亿元，这一数字在2006年只有135.7亿元，占营业收入比重则达到14.27%，较上年提高5.2个百分点。 而在2008年，中间业务的高增速戛然而止。由于国际金融危机的影响，股市低迷，相关代理收入大不如前，加之信贷投放大增，中间业务收入总额虽在继续提升，但占营业收入比重停滞不前，一些银行甚至出现了微弱下滑。 2009年起，国有商业银行的中间业
9、务收入开始稳步上升。到2010年年底，工行的手续费及佣金净收入占营业收入比重已接近二成，达到19.13%，农行为15.88%，中行为19.68%，建行达到20.44%，交行约为14%。 相信，2011年我国商业银行中间业务的占比会随着我国宏观政策以及国际形势等的影响，进一步发挥其重要性。然而，尽管国内商业银行中间业务发展较快,但总体来说,仍处于初步发展阶段,与银监会2007年6月提出的我国大中型银行要用5至10年时间,努力使中间业务占比达到40%至50%国际先进银行水平的目标相差甚远。外资银行进入中国后,由于网点、人才等因素限制,其存贷业务将不会有很大发展,而中间业务将会作为进军我国金融界的“
10、切入点”。外资银行凭借其优势可能会很快占据这个市场,逐步扩大他们的经营范围和业务品种,这将给我国银行业带来强烈的冲击。面对激烈的市场竞争,我国商业银行必须积极抢占中间业务这块大蛋糕。 从中间业务增长曲线可以看出，尽管各行高度重视中间业务发展，相关收入也在稳步提高，但其发展仍然受到客观条件影响，还远未成为可靠且稳定的盈利支柱。 从总量上看，中国银行业的中间业务能力偏弱，其在营业收入中的占比不高，2010年年末，上市银行实现的手续费及佣金净收入在营业收入中的比重为18.11%，较去年同期提高了1.23个百分点。这与国际上银行普遍占比在50%以上差距依然不小。而且，值得注意的是无论国有五大银行，还是
11、中小型商业银行，银行中间业务的大幅增长除理财、银行卡以及托管、担保等传统业务拉动外，“咨询顾问费”增长迅猛，几乎占到中间业务增长的一半左右。分析人士指出，由于当前在贷款业务中银行的议价能力较高，银行将部分利息收入以咨询顾问费的形式“转嫁”为中间业务收入，造成了中间业务的“虚增”。这种畸形的发展模式值得商业银行警惕。 根据研究表明，美国的商业银行的平均资产利润率是中国四大国有商业银行平均水平的12.86倍。由此可见，我国的中间业务中的卡类项目虽然种类不少，但是其目的和赢利都与西方发达国家的情况相差悬殊，而且现代商业银行业务很多的内容还没有进入我们的视野。 在国外,银行中间业务占总收入的比重从40
12、%至50%不等,有的甚至能到60% ，其生存之道主要是靠提供各种金融理财服务。 三、我们来比较一下美国花旗银行和中国工商银行在中间业务上的差异。 在2007年，根据中国工商银行与花旗银行该年度年度报告，进行实际数据上的分析，在业务规模与收入水平上的比较 ，截至2007年末，工商银行总市值升至3，389.34亿美元，增长35，超过美国花旗银行，成为全球市值最大的上市银行。但是在总的业务收入和体现银行核心竞争力的表外业务收入上，工商银行与花旗银行还存在着巨大的差距。 第一，花旗银行总的营业收入折合为人民币为5555.46亿元，是工商银行总营业收入的2.2倍；花旗银行表外业务收入折合为人民币为328
13、1.61亿元，是工商银行表外业务收入的9.5倍；花旗银行表外业务收入占总收入的比重为59.07，是工商银行表外业务收入占总收入的比重的4.4倍。 第二，在经营范围和经营品种上比较，美国花期银行的信用卡业务所获得的收入最大，占表外业务收入的比重接近50，美邦中介业务和交易服务业务所获得的收入列居次席，分别占表外业务收入的22和16：而中国工商银行的交易服务业务所获得的收入最大，占表外业务收入的比重接近70，其次为信用卡业务和证券投资银行业务，其收入分别占表外业务收入的12.12和12.03。 第三，在技术和服务手段上比较 虽然，中国工商银行在技术和服务手段上都有了极大的提高和改善，但是，工商银行
14、的表外业务技术手段相对落后，科技化程度低，主要表现在缺乏高效、快捷的结算、支付系统，缺乏健全、科学的核算体系，缺乏完善的管理信息系统，通讯网络、计算机网络基础设施建设滞后，应用软件配套能力差等方面。这使得我们花大力气开发出的中间业务品种或因其操作复杂、易用性不高，客户望而却步；或因其安全私密性较差，客户敬而远之。 第四，在经营观念上比较 花旗银行秉承“金融服务企业”意识，在经营定位上始终奉行“客户至上”，在经营理念上力创“AAA”银行，将Citibarlk构建为全球卓越品牌，它曾经宣称：花旗银行不想在任何方而都成为世界最大的银行，它只想在客户所在领域成为最佳的选择银行。而工商银行现在的服务理念
15、是以“产品为中心”，而不是以“客户为中心”。它认为只要设计出产品来，就会有客户来购买，是传统的“以供方为主体的市场经济”的观念，这必然影响了工商银行的服务质量。 第五，在人力资源上的比较 首先，工商银行员工的总体素质仍然不高。2007年末，工商银行员工381，713人，员工中具有研究生及以上学历的为5，838人，占比1.5，硕士及以上学历的员工占比非常小；而在花旗集团，共有26.8万员工。并且，花旗主要从大学生中招聘培养管理人员，花旗高层管理人员中，78以上具有硕士以上学位。其次，工商银行的员工流失率在全行业位居首位；而在花旗银行，员工流失率比较低，近两年中国员工流失率一直在15以下。最后，工
16、商银行在员工的激励措施方面也处于下风。工商银行还没有从根本上改变传统的国有企业吃“大锅饭”的制度，薪酬制度不完善。而花旗银行则对员工实施广泛的股权激励制度，将员工的个人利益和银行利益结合起来，促进了银行的进步与发展。总之，工商银行在这五个方面都与具有世界领先水平的美国花旗银行存在着巨大的差异，而这些差异必然会影响工商银行在表外业务上的创新和快速发展。 在当前的国际形势下，我国商业银行在发展表外业务上，既存在着机遇，也存在着挑战。如今，大量的外资银行在我国成立了分公司或设立了办事处，对我国银行业产生了巨大的冲击作用。但是，外资银行的进入，也为我国银行业的发展带来了机遇。外资银行的进入，有利于促进
17、我国金融体系的完善、有利于促使银行开拓新业务、有利于促使银行业开展平等竞争、有利于中国银行业走向国际规范化，使我国商业银行不断的提升了自身的核心竞争力。 为了改变我国商业银行表外业务发展的现状，促进其又快又好的发展，必然要改变金融监管机构和银行传统的思想观念，树立新观念。金融监管机构要改变对金融创新的认识，不要把金融创新当做洪水猛兽，而是在鼓励金融机构进行金融创新，大力发展表外业务的同时，吸取国外的经验教训，加强金融监管，促进表外业务的健康发展。同时，银行也要转变思想观念以客户需求为导向，大力加强银行的服务观念；形成“以人为本”的企业文化，使“人”更好的发挥才能；引导客户形成正确的理财观念，促进银行表外业务的发展。
