1、新疆维吾尔自治区和田地区皮山县乡镇卫生院发热门诊建设项目实施方案一、项目基本情况1（一）政策背景1（二）项目背景2（三）项目概况3（四）项目主管部门4（五）立项和建设的相关批复文件7（六）项目开工和建设时间7二、经济社会效益分析7（一）经济效益分析7（二）社会效益分析8三、项目投资估算及资金筹措方案9（一）编制依据9（二）项目总投资估算11（三）项目融资计划12（四）建设期资金平衡方案12四、项目收益与融资自求平衡方案13（一）项目运作模式13（二）项目运营收益15（三）财务费用16（四）项目运营成本17（五）相关税费17（六）资金平衡测算17（七）会计报表24五、项目压力测试与评价25（一）
2、压力测试25（二）总体评价25六、项目风险提示26（一）影响项目风险因素26（二）潜在风险应对措施26七、其他需要说明的事项27（一）严格执行债券资金专款专用27（二）分账管理28（三）健全信息披露制度28附件 1： 30-31附件 2： 32-33附件 3： 34-35新疆维吾尔自治区和田地区皮山县乡镇卫生院发热门诊建设项目实施方案根据中华人民共和国预算法和国务院关于加强地 方政府性债务管理的意见（国发201443号）精神，按 照财政部关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地方政 府专项债券品种的通知（财预201789号）、关于做 好地方政府专项债券发行工作的意见（财库201923号） 和新疆
3、维吾尔自治区财政厅关于做好2020年第三批新增 地方政府专项债务限额发行准备工作的通知（新财债 20204号）文件要求，结合和田地区皮山县乡镇卫生院 发热门诊建设项目实施情况，特制定本项目实施方案。一、项目基本情况（一）政策背景2003年春爆发的非典型肺炎（SARS）,在极短的时间遍 布全球范围并迅速传播。暴露出处理突发性公共卫生事件不 足的薄弱环节，特别是疾病控制能力和经验不足，疾病控制 和医疗设施不能适应现代医学要求。2020年新冠疫情的暴 发，医疗卫生机构的防护用品长时间跟不上，说明后勤保障 机制存在重大漏洞。医疗卫生体系没有自己防护设施供应保 障体系，1月20日，在全国疫情防控电视电话
4、会议上，国家 卫健委出具了不明原因肺炎应急处置方案预防与控制 方案等。并对很多地方缺少发热门诊提出了批评，从2月 10日开始，各地开始下发关于发热门诊规范化建设的文件。 明确将加强政府对公共卫生和防治传染性疾病的责任，加大 政府对公共卫生投入，建立和完善公共卫生预警机制和应急 指挥系统，健全疫情报告信息网络，加快各级防治机构建设， 完善疾病预防控制体系列为我国当前卫生工作的重点。本项 目的建设符合国家和自治区关于疾病预防控制和传染病救 治两个体系建设的要求，符合国家和省关于新冠疫情防控发 热门诊基础设施建设的要求。（二）项目背景皮山县各乡镇卫生院现状分析：皮山县各乡镇卫生院都没有 专业的发热门
5、诊，医疗环境简陋，满足不了群众多层次、人性化 的就医需求；项目建设有利于解决卫生院发热门诊简陋的问题， 满足更多居民发热就医的需要；项目建设是完善卫生院功能的要 求，皮山县个乡镇卫生院至今为止都没有系统的发热门诊业务用 房；项目建设为当地及周边人民群众发热就医提供基本保障；项 目建设有利于响应国家农村医保制度；项目建设有利于促进社会 和经济发展，发展卫生事业是构建社会主义和谐社会的重要内 容，而群众“看病难”、“看病贵”是当前人民群众反映强烈的 突出问题之一。因此，和田地区皮山县乡镇卫生院发热门诊建设 项目的实施，有利于解决群众就医问题，缓解城乡之间、地区之 间、不同收入人群之间获得医疗卫生服
6、务的差距，为构建社会主 义和谐社会创造良好的社会环境对民族地区的和谐稳定都有积 极意义。（三）项目概况项目名称：皮山县乡镇卫生院发热门诊建设项目项目性质：新建项目建设单位：皮山县卫生健康委员会项目建设地点：皮山县项目建设期：2020年建设项目投向领域：公共卫生设施参与主体：皮山县13个乡镇卫生院项目运营周期：20年建设内容：1.新建基础服务设施建设：建设固玛镇、杜瓦镇、阔什 塔格镇、克里阳乡、科克铁热克乡、桑株镇、木吉镇、乔达 乡、木奎拉乡、藏桂乡、皮西那乡、巴什兰干乡、永安新村 卫生院等13个卫生院发热门诊。因13个乡镇卫生院情况不同，根据实际情况，可以按 一层（建筑面积1200平方米）、2
7、层（建筑面积1200平方米） 两种建筑选择进行建设，每个卫生院新建发热门诊大楼，是 集门诊、住院、医疗、科研为一体，为框架结构。2.新建服务设备配置及医疗服务智能化提升应用。购置主要医疗设备13套，与医院其他的设备相配合， 可以开展必要的发热及传染病等诊疗。（四）项目主管部门项目单位：皮山县卫生健康委员会单位地址：皮山县加罕巴格路2号主要职责：1.贯彻执行党和国家有关卫生和计划生育工作的方针 政策和法律法规，依法对全县各级各类医疗卫生机构实施监 督管理，研究指导医疗卫生机构运行机制改革，完善卫生服 务体制，推动人口与计划生育工作的综合治理。2.编制全县卫生事业发展规划，统筹全县卫生资源的配 置
8、，负责卫生系统国有资产及卫生专项投资的监督管理工 作。3.依据卫生法规法规，监督管理传染病防治和食品、职 业、环境、学校、放射、公共场所、化妆品卫生；依法对各 级各类医疗卫生机构和卫生人员进行监督管理和监督执法； 普及卫生法律知识；实行医务人员资格认可和医疗机构从业 许可证制度；负责卫生行政复议和对卫生执法的监督。4.贯彻中西医结合的方针，继承和发扬祖国医学遗产， 发挥伎医学优势，发展中医事业。5.贯彻预防为主的方针，组织开展全民健康教育。加强 对重大疾病的防治，努力降低发病率；开展爱国卫生运动， 积极推动初级卫生保健工作。6.对医疗卫生服务质量标准和服务规范组织实施，负责 各极各类医疗机构业
9、务指导，协调医疗事故鉴定。7.负责组织全县卫生系统专业技术职务考试申报工作。8.组织指挥对遇有重大突发事件和各种自然灾害的应 急救护和防病工作，防止和控制疾病的发生蔓延。9.承担爱国卫生运动委员会，县地方病防治领导小组的 日常工作。10.当好县政府参谋，起草县政府与乡镇（局）签订的 人口责任状，并指导督促相关单位落实人口责任状，做好人 口与计划生育工作。11.会同有关部门编制人口发展中、长期规划和年度计 划，负责做好全县计划生育月报、季报、半年和年报等汇统 工作。12.会同有关部门做好人口与计划生育宣传教育工作。13.会同有关部门落实“三为主”方针，促进“三结合” 工作，实现“两个转变”，推动
10、全县计生工作走上规范化管 理轨道。14.指导全县计生系统干部队伍建设，规划并组织实施 计生专业教育和干部培训工作。15.指导、管理和协调全县流动人口计划生育工作；负 责组织实施基层人口计划和有关调查工作。16.负责计划生育技术服务工作的综合治理，检查并指 导全县各地计生服务所、室的建、管、用，协同有关部门做 好优生优育工作。17.指导县卫生委协会开展活动。18.承办县政府交办的其他事项，其中本次工作包括：(1)做好本项目融资与收益平衡评估；(2)配合做好项目收益专项债券发行时方案的编制、 专业报告出具、信息披露等各项准备工作；(3)履行项目建设、运营和维护责任，确保项目如期 建设、如期投入运营
11、，早日实现持续稳定的收益；(4)监督指导建设运营主体规范使用本专项债券资金, 对发现的违法违规资金进行严肃处理和责任追究；(5)配合做好债券对应项目形成资产的登记管理工作, 做好日常统计和动态监控，确保项目资产独立性和确认资产 权益归属，严禁专项债券对应资产和权益用于为融资平台公 司等企业提供担保和抵押，不得擅自将项目资产进行转移和 划注企业；(6)做好对应的专项债券还本付息工作，加强对项目实施 情况的监控；(7)配合做好项目跟踪评级工作，依法依规做好项目信息 公开等工作。（五）立项和建设的相关批复文件1.关于皮山县乡镇卫生院发热门诊建设项目立项的批 复（皮发改项目20201102号）；2.关
12、于皮山县乡镇卫生院发热门诊建设项目可行性研 究报告的批复（皮发改项目20201123号）；3.关于和田地区皮山县乡镇卫生院发热门诊建设项目 用地的审查意见（皮建选预字2020121号）；4.关于和田地区皮山县乡镇卫生院发热门诊建设项目 用地的预审意见（皮自然预审字2020121号）；5.关于和田地区皮山县乡镇卫生院发热门诊建设项目 的意见（皮环建意见2020137号）。（六）项目开工和建设时间项目建设年限为7个月。预计开工时间：2020年5月；竣工时间：2020年12月。二、经济社会效益分析（一）经济效益分析项目建成后，皮山县的发热医疗条件得到改善，科室设 置更趋于合理、完善，医疗水平相应提高
13、，满足广大人民的 医疗健康需求，大量的常见病、部分疑难病均能诊疗处理， 承担更多数量的就医、住院人数，医疗收入相应增加；同时, 由于医疗资源得到充分优化和利用，降低了医疗成本。这不 仅给该项目带来了直接的经济效益，同时也为当地人民减轻 了医疗负担；同时可增加就业机会，惠及百姓；同时大力改 善基层医疗机构基础设施条件和基层医疗机构服务能力，由 此防止公共卫生突发事件的发生。本项目建成后，运营期20 年间可产生医疗收入18,386.12万元，经营活动产生的净现金 流量平均每年919.31万元，这不仅给卫生院带来了直接的经 济效益，同时也为项目运营管理成本，当地人民减轻了医疗 负担。该项目的建设可以
14、促进人民健康水平的提升，更好的 为经济发展、社会文明进步和生态环境改善做贡献，促进皮 山县地区经济增长。（二）社会效益分析和田地区皮山县乡镇卫生院发热门诊建设项目，是皮山 县重点民生项目。项目的实施，将提升皮山县发热医疗卫生 服务功能，改善就医服务环境，保障和提高人民健康水平； 同时可提高更多社会劳动就业机会，促进皮山县人民群众健 康水平的提高，推动社会和谐稳定。项目实施的社会效益与 环境效益明显。综上所述，项目实施符合国家、新疆维吾尔自治区及地 方政府政策，符合皮山县区域发展需要。通过实施和田地区 皮山县乡镇卫生院发热门诊建设项目，切实改善皮山县区域 百姓发热就医诊疗条件，改善健康保障环境，
15、带动提高人们 健康保健、就医诊疗水平；同时增加地方财政收入，对聚焦 总目标，促进皮山县区域经济向高质量发展转变，维护社会 和谐稳定，提高居民整体素质和健康水平等方面具有重要的 意义。项目实施的社会、经济、环境效益明显。三、项目投资估算及资金筹措方案（-）编制依据1.本项目规划设计方案；2.国家计委、建设部发布的建设项目经济评价方法与 参数（2006年第三版）；3.建筑工程投资估算编制办法建标20071164号；4.关于印发地方政府专项债券发行管理暂行办法的 通知（财库2015183号）；5.地方政府专项债务预算管理办法（财预20161155 号）；6.关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地方政
16、府 专项债券品种的通知（财预201789号）；7.试点发行地方政府专项债券管理办法（财预 2018128 号）;8.工程建设其它费用估算依据：（1）项目建设管理费：依据基本建设项目建设成本 管理规定（财建2016504号）分档计算；（2）前期工作咨询费：依据国家发展改革委关于进 一步放开建设项目专业服务价格的通知（发改价格 2015299号），依照当前市场价格水平计算；(3)工程勘测费：依据国家发展改革委关于进一步 放开建设项目专业服务价格的通知(发改价格2015299 号)，依照当前市场价格水平计算；(4)工程设计费：依据国家发展改革委关于进一步 放开建设项目专业服务价格的通知(发改价格20
17、15299 号)，依照当前市场价格水平计算；(5)工程造价咨询费：依据关于规范工程造价咨询 服务收费标准的有关事宜通知(中价协201335号)，按 差额定率分档累进法计算；(6)施工图审查费：按关于降低建筑工程施工图设 计文件专家审查费标准等有关事项的通知(新发改医价2012830号)计算，按差额定率分档累进法计算；(7)建设工程监理费：依据国家发展改革委关于进 一步放开建设项目专业服务价格的通知(发改价格 2015299号)，依照当前市场价格水平计算；(8)工程招标代理服务费：依据国家发展改革委关 于进一步放开建设项目专业服务价格的通知(发改价格 2015299号)，依照当前市场价格水平计算
18、；(9)环境影响评价费：依据国家发展改革委关于进 一步放开建设项目专业服务价格的通知(发改价格 2015299号)，依照当前市场价格水平计算；(10)场地准备及临时设施费：按工程建设费用的0.5% 计取。9.价格依据综合考虑项目建设期，以及历年建设工程价格变化规 律，建设工程材料估算价格主要参考和田地区2020年3 月份建设工程综合价格信息编制说明；10.2019年皮山县同类建设工程单位造价信息；11.基本预备费按建筑工程费用与工程建设其他费用之 和的10%计取。本次工程估算暂不考虑固定资产投资方向调 节税、涨价预备费。（二）项目总投资估算项目总投资6,250.00万元，其中：工程费用4,99
19、2.00万 元，占总投资的79.87%;工程建设其他费365.10万元，占 总投资的5.84%;预备费487.50万元，占总投资的7.80%, 设备购置费405.40万元，占总投资的6.49%;建设投资估算 详细情况见下表：建设投资估算表序号工程费用或名称估算价值（万元）技术经济指标建筑安装 工程费设备购置 费其他费 用合计（万元）单位数量单位价值 （元）工程费用4, 992. 0079. 87%1发热门诊4, 992. 00m2156003, 200. 001.1土建3, 744. 00m2156002, 400. 001.2装修装饰工程561.60m215600360. 001.3电气工程
20、327. 60m215600210. 001.4给排水工程140. 40m21560090. 001.5消防工程62.40m21560040. 001.6供暖工程156. 00m215600100. 00序号工程费用或名称估算价值（万元）技术经济指标建筑安装 工程费设备购置 费其他费 用合计（万元）单位数量单位价值 （元）二工程其他建设费用365.105.84%2. 1建设单位管理费62.211.20%2.2可研编制费13. 832.3建设监理费72.581.40%2.4勘察费15. 550. 30%2.5设计费155. 523.00%2.6环评费11.20每座70002.7招标代理费15.
21、550. 30%2.8施工图纸审查费10. 89设计费的7%2.9概算、预算、结算 编制费7. 780. 15%三建设期利息0四基本预备费487. 507.80%五设备购置405. 406. 49%六项目总投资6, 250. 00100%（三）项目融资计划1.项目总投资6,250.00万元，其中：申请项目收益与融 资自求平衡的地方政府专项债券5,000.00万元，占项目总投 资的80.00%;地方财政配套资金1,250.00万元，占项目总投 资的 20.00%。2.本项目建设期1年，2020年度计划投资6,250.00万元 （政府专项债券资金5,000.00万元，地方财政配套资金 1,250.
22、00 万元）。（四）建设期资金平衡方案本项目建设期各年度资金筹措与使用情况如下表:年度2020合计建设期资金平衡表资金筹措年度2020合计自筹资金12501250债券发行50005000上年结余合计62506250资金使用建设资金使用金额合计62506250资金余额(资金筹措-资金使用)00四、项目收益与融资自求平衡方案(一)项目运作模式此项目以皮山县13个乡镇卫生院为运作主体。1.管理模式：(1)项目资产管理当前项目资产权属清晰，不存在任何抵押或担保。在债券存续期间，定期对项目资产进行检查和盘点。在本项目全部债券还本付息完成前，项目资产不会进行 任何抵押或担保等影响本项目权益的风险操作。(2
23、)项目收入管理按时完成项目建设，及时实现项目收入，保障项目按时 进行债券还本付息。严格管理项目收入，杜绝通过第三方转移收入。在例行审计之外，项目业主须不定期对项目收入进行内 部审计，以保证专款专用，落实对于债权人的承诺。(3)资金管理方案项目建设单位建立起完善的专项债券资金使用管理制 度，明确各部门职责，加强债券资金使用监管，组织开发新增 债券资金绩效评价工作，确保债券资金合规使用，提高债券 资金使用效率，保障投资者合法权益。2.工程建设管理制度(1)项目法人责任制本项目按国家关于实行建设项目法人责任制的暂行规 定和新疆维吾尔自治区实行建设项目法人责任制暂行办 法的要求，实行建设项目法人责任制
24、，由项目法人对项目 的策划、资金筹措、工程建设、生产经营、债务偿还和资产 的保值增值全过程负责，建设项目的法定代表人是项目实施 的第一责任人，对工程建设负总责。按有关规定承担相应的 责任和义务。(2)工程监理制本项目按国家工程建设监理规定的要求，实行工程 建设监理制，由项目法人通过招投标的方式，选定监理单位, 与监理单位签定监理合同，明确监理的范围和内容，双方的 权利和义务及其它事项；工程建设监理的主要内容是控制工 程建设的投资、建设工期和工程质量，进行工程建设合同管 理，协调有关单位间的工作关系，建设监理业务完成后，向 项目法人提交工程建设监理档案资料。(3)工程合同制本项目按国家经济合同法
25、及有关法律、法规的要求,由项目法人通过招投标的方式，选定勘察、设计、监理、建 筑、安装、材料设备等单位，签定合同，明确相应的范围和 内容，双方的权利和义务及其它事项，并按合同执行。（4）资金管理制度项目资金管理执行国有建设单位会计制度、基本 建设财务管理规定。本期工程总投资6,250.00万元，资金 筹措方式为申请国家资金。按国家有关规定，对于国债资金 项目，要实行严格的财务管理制度，在计划部门列出资金计 划，在财政部门的预算中支出，并受财政部门的监督；设立 专门的账户，专户存储，先存后用；设立专门的财务职能部 门，由专职财务人员管理；国债资金实行专款专用，专项核 算；根据工程进度，进行拨款；
26、工程完工后，由有关部门进 行审计。（二）项目运营收益本项目主要经营收入为固玛镇等13个卫生院门诊费收 入、住院费收入。1.门诊费收入：门诊量按照全国0.36%的传染病住院量, 发热门诊按5倍计算为1.8%,皮山县29.4万人，每年发热 门诊量为5292人,2021年按照50%的选择乡镇卫生院（2022 年按60%的选择乡镇卫生院、2023年按70%的选择乡镇卫生 院、2024年按80%的选择乡镇卫生院、从2025年开始在上 年的基础上按1%逐年增加），按照门诊人均花费（带后续 复诊等消费）600.00元，2021年预计收入为0.36/100*5*29.4*0.5*600=158.76万元，运行
27、期间门诊总现金 流入共计5,253.28万元。2.住院收入：门诊量按照全国0.36%的传染病住院量， 发热门诊按5倍计算为1.8%,皮山县29.4万人，每年发热 门诊量为5292人,2021年按照50%的选择乡镇卫生院（2022 年按60%的选择乡镇卫生院、2023年按70%的选择乡镇卫生 院、2024年按80%的选择乡镇卫生院、从2025年开始在上 年的基础上按1%逐年增加），30%人需要住院，住院人均花 费 5000 元，2021 年预计收入为 0.36/100*5*29.4*0.5*0.3*5, 000.00=396.90万元，运行期间住院总现金流入共计13,132.84 万。经以上测算
28、，债券存续期内，本项目共计收入为 18,386.12 万元。（三）财务费用本项目部分融资采用发行项目专项债券的方式进行筹 集，申请发行项目收益与融资自求平衡的地方政府专项债券 5,000.00万元，债券发行期限20年，依据专项债还款要求， 前19年只还利息不还本金，在债券期限最后一年一次性偿 还本金，年利率暂按4.5%测算，年支付利息225.00万元， 20年偿还利息合计4,500.00万元。专项债券融资费用为为 5.625万元。其中，专发行费率1%。、登记托管费0.08%。、 兑付服务费0.05 %o。债券存续期内，财务费用总额为 4,505.625 万元。（四）项目运营成本1.燃料及动力费
29、共计111.01万元:本项目所有水电费价 格均以当地现行市场价为基础，预测到生产期正常年外购燃 料及动力费用估算值为3.50万元/年，以后逐年按5%递增。2.药品及医疗耗用品费共计3,677.22万元：此项占收入 的20%预计。3.工资及福利共计1,636.34万元：本项目建成后将解决 人员26人，13个乡镇卫生院每个卫生院按2人计算，人均 工资福利费标准为30000元/人年，年工资及福利费共计 13*2*3=78万元，以后逐年按5%递增。（以上包含企业承担 社保费用为工资总额的27%,其中养老保险16%,医疗保险 8%,工伤保险1.5%,失业保险0.5%,生育保险1%。）4.其它费用估算共计919.31万元：其他费用是在制造 费用、销售费用和管理费用中扣除工资及福利费、折旧费、 摊销费、修理费后的费用。为简化计算，该费用按销售收入 的5%计取。运行期间总现金流出共计6,343.89万元。（五）相关税费根据国家相关规定，本项目收入免征增值税及企业所得 税。（六）资金平衡测算1.项目可偿债收益本项目主要经营收入为固玛镇等13个卫生院门诊费、 住院费收入
