1、内部控制体系建设实施策划计划精选版1doc内部控制体系建设实施计划方案-精选版1XX公司内部控制体系建设实施方案为贯彻落实相关文件精神，XX公司（以下简称“公司”）进一步明确职责、分解任务、落实责任，确保内部控制体系建设顺利进行，制定本实施方案。一、组织体系及职责公司内部控制体系是在总经理领导下建设和实施，为进一步加强内部控制体系建设的组织领导，公司成立了以总经理为组长的内部控制体系建设领导小组，明确了领导小组及其办公室职责。（一）领导小组与办公室职责领导小组职责：学习贯彻国资委、航天科技集团公司和XX集团关于内部控制体系建设有关精神，统一思想、提高认识；审定内部控制体系建设实施方案，部署内部
2、控制体系建设工作；提供人、财、物等资源，保障内部控制体系建设开展；指导、检查内部控制体系建设的实施、运行和内部控制建设期的评价工作；负责内部控制体系建设重大事项决策，研究、解决内部控制体系建设中的重大问题；负责内部控制体系建设阶段成果总结、组织建立长效机制。办公室职责：贯彻执行领导小组决策和部署，组织制定公司内部控制体系建设实施方案和工作计划，编制经费专项预算方案；组织开展内部控制体系建设实施方案的落实；组织开展内部控制体系运行、建设期的评价、学习、培训、调研，宣传报道和信息报告等工作；完成领导小组交办的其他事项。（二）牵头部门职责1.财务部为内控体系建设工作牵头部门主要职责：研究起草公司内部
3、控制体系建设实施方案及工作计划；组织实施内部控制体系建设实施方案；向XX集团报送内部控制体系建设情况；其他相关工作。2.党群工作部为内控体系建设监督评价工作牵头部门主要职责：组织内部控制体系建设相关业务培训；组织编制并更新内部控制手册；开展单位内部控制评价；对单位内控体系建设进行检查；其他相关工作。（三）各业务部门职责各业务部门职责：按照业务分工和职责，负责本部门职责范围内的内部控制建设工作，结合内部控制目标，负责梳理相关规章制度，提出规章制度制（修）订计划，并修改完善；查找经营管理风险点，评估风险影响程度；结合相关规章制度，建立和完善管理程序和业务流程，明确关键控制点和控制措施；负责运行和持
4、续改进主要业务流程。各部门职能分工表见附件1。（四）监督部门职责党群工作部作为监督部门，主要职责：根据集团公司制定的内部控制评价、内部控制审计等管理制度，结合航天科技集团公司内部控制评价标准，对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制有效性，发现内部控制缺陷，并提出整改建议。二、任务分解根据中国航天科技集团公司内部控制体系建设总体方案，按照各部门职能定位，进行任务分解，落实责任。各部门在建立与实施有效的内部控制体系时，应当包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督五大要素。建设任务计划表见附件2。（一）内部环境：内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及
5、权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。内部环境建设应完善章程、议事规则，编制组织机构图、权限指引、业务流程图、岗位说明书等规章制度或相关文件。主要任务和工作：1.治理结构：治理结构建设应当根据国家有关法律法规和章程，建立规范的法人治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。综合管理部负责进一步完善章程、董事会议事规则的制定或修订；负责进一步完善总经理办公会议事规则的制定或修订，制定“三重一大”决策事项目录，并进行动态管理。党群工作部（纪检监察）负责开展“三重一大”决策制度建设和执行情况的监督检查，促进“三重一大”集体决策制度有效落实。2.
6、机构设置及权责分配：根据章程，结合业务特点和内部控制要求设置内部机构，明确职责权限，将权利与责任落实到各责任部门；要进一步明确审批权限，建立完善的授权体系；要编制内部控制手册，使全体员工掌握内部机构设置、岗位职责、业务流程等情况，明确权责分配，正确行使职权。综合管理部负责在“三重一大”决策事项梳理的基础上编制权限指引，权限指引应当包括审批项目、权限标准、主管部门、授权主体、审批过程、审批人等内容。权限指引模版见附件3。人力资源管理部门负责编制岗位说明书，岗位说明书应当包括岗位名称、岗位概要、职责要求、工作联系、任职资格、工作条件等内容。岗位说明书模版见附件4。3.内部审计：技术质量部负责加强内
7、部审计工作，保证人员配备和工作的独立性落实到位；要进一步创新审计工作模式，不断提高审计工作实效；要结合内部审计工作，对内部控制的有效性进行监督检查。4.人力资源：人力资源管理部门负责根据公司发展需要制定的人力资源发展措施；制定并落实公司人力资源发展战略；充分发挥市场在人力资源配置中的主导作用，促进人才智力、资本、项目等生产要素的最佳组合；切实加强员工培训教育和考核激励，不断提升员工素质，组织员工认真履行岗位职责，充分发挥人力资源效能。5.企业文化：党群工作部负责加强企业文化建设，以支撑公司发展战略实施为核心，制定并实施企业文化战略。在大力弘扬航天“三大精神”，坚持执行集团公司企业文化识别系统的
8、基础上，通过开展理念深化、文化融合、品牌战略、专项文化、载体创新等工程建设，深入推进公司文化建设。6.法制教育：党群工作部按照第六个五年法制宣传教育规划的要求，进一步提高各级领导干部和经营管理人员的法律意识和法律素质，进一步提高依法决策、依法管理能力；全面落实法制工作第三个三年目标实施方案，突出法制工作与经营管理工作的有效融合，以完善法律风险防范机制为核心，进一步提升法制工作的层次和水平，提高企业依法合规经营管理的能力。根据关于印发中央企业落实法制工作第三个三年目标考评标准的通知（国资发法规201294号）逐项对标分析，加强自查和监督检查，逐项落实。7.信访维稳：党群工作部（纪检监察）牵头，综
9、合管理部配合，畅通信访举报渠道；规范信访举报工作程序，建立信访处理责任机制；综合运用政策、法律、经济和行政手段，确保信访举报初查到位、处理及时。各部门配合党群工作部，做好重大事项社会稳定风险评估工作；进一步加强对重点单位、重点人群和重大事件的稳定工作力度；进一步建立完善维稳工作预案，加强信访维稳工作考核评价机制；进一步深化矛盾纠纷排查化解机制；进一步加强对信访维稳工作人员的关心关怀和心理疏导。8.反腐倡廉：党群工作部（纪检监察）牵头，各部门配合，以党风廉政建设责任制为抓手，全面推进惩防体系建设；以强化廉洁从业意识为重点，大力营造风清气正的环境氛围；以经营管理监督和内部监察为依托，切实发挥助推管
10、理、提升效益的作用；以规章制度体系建设为契机，大力推进廉洁风险防控工作；以务实高效为目标，着力加强纪检监察队伍建设。（二）风险评估：风险评估是企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。各部门要按照中国航天科技集团公司实施全面风险管理总体方案的要求，对业务流程中风险进行辨识，对主要风险进行评估。（三）控制活动：控制活动是企业根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。各部门要根据内部控制目标，结合风险应对策略，综合运用控制措施，对各种业务和事项实施有效控制，避免因个人风险偏好给企业经营带来重大损失。主要任务和工作：1. 符合性审查：各
11、部门要按照国家法律法规和相关政策，参照企业内部控制应用18个指引对现行有效的规章制度和业务流程进行符合性审查，于2013年1月20日之前形成符合性审查报告报财务部，财务部汇总后报领导小组审内部控制体系建设项目实施方案.do cx1附件：A公司内部控制体系建设项目实施方案A公司（以下简称“A公司”或“贵公司”），委托B公司（北京）咨询有限公司（以下简称“B公司”或“我们”），协助执行内部控制体系建设项目。实施方案如下：一、项目目标通过本项目的实施，我们将协助贵公司梳理内部管理流程，完善财务和营运系统的内部控制，并理顺财务系统和营运系统的对接，建立符合证券监管要求和公司需求的内部控制体系。我们将在
12、项目实施过程中注重达成下述目标：1、完成一套标准的内部流程梳理，内容涵盖公司及其子公司的业务范围；2、审阅管理制度和流程文件，提出审阅意见；3、梳理和测试公司现有内控体系的缺陷，编制内控测评报告，并推动整改；4、修订公司相关岗位的内控职责和授权审批体系；5、根据企业内部控制基本规范和企业内部控制应用指引，编制内部控制手册和内部控制评价手册；he first responsi bility of the for est, 26t h spri ng area ha s fully de ploye d to the fire, has now e ntere d the fire, we hav
13、e to be on duty, a nd defend. Determined to overcome paraly sis, must not Twelv e-Five no fires in the past, t he reduce d requireme nts during the period. T o apply strictly the party with the responsi bility, must shoulder t he responsibi lity of the Party Se cretary in particul ar, really pra cti
14、ce pipe s, it ca n never shuaishouzha nggui, be sure to layer the implement ation falls fire re sponsi bility, to e nsure that no major fore st fires. To a dher e to bala nced, corre ctly ha ndle the relationship betwee n fire and proje ct constr ucti on, i ndustrial dev elopment, to never miss or t
15、w o. Second, to spee d up t he dev elopment of six major i ndustries. Prom ote devel opme nt in our region, the key is to give f ull play to resour ce adva ntage to buil d eco-oriente d big six system, to create the new engine of economi c growth. Firm confi dence. Pr actice has prove d that the big
16、 six of bot h ce ntral and provi ncial r equir ements, a nd meet t he act ual dahinggan m ountains, through a ctive efforts have bee n showing a strong mome ntum of development. S o, in the six on dev elopment, we must be firm in faith, go al l out, persev erance, one ca ught i n the e nd, convinced
17、 that Castle i s not rel axed, doe s not rea ch t he target will nev er give up. Should focus on i ndustrial pr oje cts. Pr oje ct is to accelerat e the industrial devel opme nt of importa nt support and ba cking. Industrial proje ct constr ucti on, my area there are few in number, small size, low l
18、ev el problems. T his year, the pr oje ct as hi s party ha s first proje ct, we have to work har d to proje ct constructi on. Especially effective duri ng short, cat chi ng proj ect shall not, sl ow, draggi ng not allowe d. All l ocalitie s shoul d conscie ntiously impleme nt the pr oje ct leadershi
19、 p system, tim eta ble, roa dmap, a nd coordi nate servi ces, tra cking the whole pr oce ss forwar d, inverte d durations, spee ding up progress and seek practi cal results. Poise d to br eak the proje ct build Set challe nges, t o accelerate the pa ce of prelimi nary formalities, t he enter prise s
20、 havedifficulties t o pull one way and also hel p in a timely manner to hel p busi nesses market, enha nce confidence, urging w ork as soon a s possi ble. T o strengt hen t he pr oject a nalysi s, pr oper risk a nalysi s and improve project success rate s. (Spe cific to the XX, we still wa nt to mak
21、e good use of agricult ural advantage s, relying on the upper rea che s of the fore st in the fresh air and XXX pure w ater and other resource s, cre ate high-quality, high-grade gree n food bra nds, truly reflect the original character. Meanwhile, adhere to the project as t he breakt hrough to prom
22、ot e economi c deve lopme nt around the six i ndustrial chain to pay special atte ntion to forming pr oje cts, dig pote ntial pr oject s, focus on key pr oje cts, activ ely cultivati ng the new lea ding i ndustries a nd new sour ces of e conomic gr owth). T o prom ote inve stment. M ore accurate pro
23、fessional busi ness, and base d my industr ial base and resour ces, a imed at nati onal i ndustrial lay out6、完成内部控制体系建设和运用的宣贯培训；二、实施步骤根据贵公司的业务类型及内控管理情况，我们将按以下步骤实施本项目：工作内容预计时间阶段成果前期规划及项目启动1周详细工作计划现状分析和内控测试6周内控测评报告内控体系设计8周内部控制手册自我评价体系设计3周内部控制评价手册培训宣贯和实施3周根据内控实施进度按公司管理层级进行的培训我们的工作内容包括：(1)通过获取资料、管理层沟通等方
24、式了解公司的总体架构、授权体系、主要管理流程、业务流程、业务流程与财务流程的衔接等方面的实际情况；(2)与主要业务人员访谈，熟悉公司总部的主要管理流程，并判断各个流程的重要控制点；(3)执行穿行性测试和控制测试，掌握对各流程文件及管理制度he first responsi bility of the for est, 26t h spri ng area ha s fully de ploye d to the fire, has now e ntere d the fire, we have to be on duty, a nd defend. Determined to overcome
25、 paraly sis, must not Twelv e-Five no fires in the past, t he reduce d requireme nts during the period. T o apply strictly the party with the responsi bility, must shoulder t he responsibi lity of the Party Se cretary in particul ar, really pra ctice pipe s, it ca n never shuaishouzha nggui, be sure
26、 to layer the implement ation falls fire re sponsi bility, to e nsure that no major fore st fires. To a dher e to bala nced, corre ctly ha ndle the relationship betwee n fire and proje ct constr ucti on, i ndustrial dev elopment, to never miss or tw o. Second, to spee d up t he dev elopment of six m
27、ajor i ndustries. Prom ote devel opme nt in our region, the key is to give full play to resour ce adva ntage to buil d eco-oriente d big six system, to create the new engine of economi c growth. Firm confi dence. Pr actice has prove d that the big six of bot h ce ntral and provi ncial r equir ements
28、, a nd meet t he act ual da hinggan m ountains, through a ctive efforts have bee n showing a strong mome ntum of development. S o, in the six on dev elopment, we must be firm in faith, go al l out, persev erance, one ca ught i n the e nd, convinced that Castle i s not rel axed, doe s not rea ch t he
29、 target will nev er give up. Should focus on i ndustrial pr oje cts. Pr oje ct is to accelerat e the industrial devel opme nt of importa nt support and ba cking. Industrial proje ct constr ucti on, my area there are few in number, small size, low lev el problems. T his year, the pr oje ct as hi s pa
30、rty ha s first proje ct, we have to work har d to proje ct constructi on. Especially effective duri ng short, cat chi ng project shall not, sl ow, draggi ng not allowe d. All l ocalitie s shoul d conscie ntiously impleme nt the pr oje ct leadershi p system, timeta ble, roa dmap, a nd coordi nate ser
31、vi ces, tra cking the whole pr oce ss forwar d, inverte d durations, spee ding up progress and seek practi cal results. Poise d to br eak the proje ct build Set challe nges, t o accelerate the pa ce of prelimi nary formalities, t he enter prise s havedifficulties t o pull one way and also hel p in a
32、 timely manner to hel p busi nesses market, enha nce confidence, urging w ork as soon a s possi ble. T o strengt hen t he pr oject a nalysi s, pr oper risk a nalysi s and improve project success rate s. (Spe cific to the XX, we still wa nt to make good use of agricult ural advantage s, relying on the upper rea che s of the fore st in the fresh air and XXX pure w ater and other resource s, cre ate high-quality, high-grade gree n food bra nds, truly reflect the original character. Meanwhile, adhere
