1、年产套实木家具10000套板式家具生产项目可行性研究报告年产2000套实木家具、10000套板式家具生产项目可行性研究报告第一章 概 述 41.1项目背景与概况 41.2主要技术经济指标 61.3结论与建议 6第二章 市场分析与需求预测 82.1项目外部环境发展现状及趋势分析 82.2市场需求分析 8第三章 建设规模需求分析 113.1车站设计生产能力的确定 113.2 车站规模指标的分析 113.3 车站总占地规模 15第四章 建站条件及站址选择方案 174.1站址选择原则 174.2 地理位置 174.3 社会条件 184.4站址方案选择 18第五章 总平面布置及配套工程 205.1站运站
2、业务流程 205.2 车站设施和设备建设 205.3 总平面布置 265.4土建和配套工程 26第六章 环境影响、节能、劳动安全与消防 286.1环境影响与保护 286.2节能节水 286.3消防 29第七章 组织机构与人力资源配置 307.1 组织机构设置 307.2 人力资源配置 307.3 员工培训计划 31第八章 项目实施进度 328.1 建设工期 328.2 项目进度管理 33第九章 本期工程投资估算 349.1 估算编制依据、说明 349.2 项目投入总资金估算 349.3 资金使用计划 35第十章 融资方案 3610.1 资本金筹措 3610.2 债务资金筹措 3610.3 申请
3、上级扶持资金 3610.4 融资方案分析 36第十一章 财务评价 37111 财务评价依据 3711.2 财务评价基础数据选取 3711.3 运营收入估算 3711.4 成本费用估算 3811.5 主要财务评价报表的编制 3811.6 财务评价指标 3811.7 不确定性分析 3911.8 财务评价结论 40第十二章 经济评价 4112.1影子价格及通用参数的选取 4112.2效益费用范围计算、调整与转移支付处理 4312.3评价结论 50第十三章 风险分析 5113.1 项目主要风险因素识别 5113.2 风险程度分析 5113.3 防范和降低风险措施 51第十四章 研究结论与建议 5314
4、.1 推荐方案的总体描述 5314.2建议 53附表：财务与经济评价表、客站土建与设备清单附图：客站位置图、功能区位图、平面布置图、建筑效果图附件：客站占地（建筑）面积及主要设施使用面积一览表第一章 总 论一、概 述（一）企业基本情况项目名称：年产2000套实木家具 、10000套板式家具生产项目业主单位：#海天工艺有限公司公司类型：有限责任公司公司法定代表人：注册资本：3000万建设工程投资总额：1.4亿元人民币建设地址：福建省三河市#工业区生产规模：实木家具2000套年板式家具10000套年（二）可行性研究报告的编制依据（1）#海天工艺有限公司提供的项目可行性分析（2）#海天工艺有限公司企
5、业法人营业执照（3）#海天工艺有限公司厂区用地红线图（4）国家发展和改革委员会第40令发布的产业结构调整指导目录（2005年本）（5）#海天工艺有限公司提供的有关本项目的技术数据、基础数据等（三）可行性研究报告的编制原则（1）根据该公司的有关条件、项目风险评估状况以及市场的需求，生产规模确定为：2000套实木家具、10000套板式家具。（2）严格遵守国家和地方的有关政策、法规；认真执行国家、行业和地方的有关规范、标准、规定。（3）环境保护、劳动安全及职业危害防护等措施，根据国家有关法律法规、行业标准的规定和要求进行设计。（4）设备选型符合生产要求，尽量做到先进适用，经济实用合理。（5）采用国际
6、先进国内领先、安全、可靠的生产工艺技术。（6）严格依据GB50016-2006建筑设计防火规范、GB50160-2008石油化工企业设计防火规范、GB50489-2009化工企业总图运输设计规范的要求进行规划与设计。（7）充分发挥土地潜力，在贯彻执行国家颁布的法规和标准前提下，提高新建厂区的建筑密度和容积率。（8）确定设计方案时进行多方案比较，并听取建设方和当地主管部门的意见，力求设计方案合理，获得建设投资最佳的回收率。（9）贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，严格执行生产建设项目劳动安全卫生设施“三同时”，积极推行“安全文明清洁”生产工艺，做到环境保护、劳动安全卫生、消防设施与建设工
7、程同时设计、同时施工、同时投入生产使用。（10）本报告本着实事求是的原则，坚持客观、公正和科学性等原则进行编制。（11）节约用地、节省能源、合理利用资源。尽量利用厂区现有的公用工程和配套设施，减少基建投资，缩短建设周期，提高经济效益。（12）考虑企业今后发展需要，适当留有发展余地。（13）充分估计各类风险，采取规避措施，满足工程可靠性要求。（14）进行技术方案比选和优化，以节约投资和运作成本，满足投资和成本控制要求。（15）对项目投资估算力求准确，市场需求预测、工艺技术方案、经济评价等结论必须客观、公正，以作为企业投资备案、决策、审批提供可靠的依据。（四）可行性研究的指导思想本可行性研究以市场
8、为导向，以提高企业经济效益为中心，发扬求实和创新精神，采用先进、适用、成熟的新技术，节能降耗，降低产品成本，提高市场竞争能力。严格执行国家有关基本建设和技术改造的一系列政策和法规。二、项目提出的背景、投资的必要性和经济意义一、项目提出的背景1、市场分析改革开放以来，随着国民经济快速发展，建筑业、房地产业等行业的发展进一步拉动了对木材消费市场需求的增长，也促进了我国家具产业的发展。我国国民经济持续稳定发展，房地产业的繁荣为我国家具产业的发展奠定了基础。2003年我国家具产业产值为2040亿元，2009年产值据中国家具协会估计约为7300亿元，年均增速23.67%，发展迅猛。据预测我国国民经济将保
9、持在8%的增速发展，随着城镇化和新农村建设的稳步推进，家具需求也将稳步增加，专家估计国民经济发展速度保持在8%的增速，家具需求增长率保持在15%左右。根据监测数据显示，2009年实木家具占全部家具的13多，而板式家具产量占木家具产量比例接近80%。板式家具已确立了在我国家具产品中的主导地位，而板式家具主要用材为刨花板。随着中国城镇化及新农村建设的推进，采用健康环保基材（刨花板为主），符合低碳经济要素，板式家具行业将成为我国低碳经济发展最具潜力的行业，成为解决经济发展与环境保护的有效途径。2、政策分析2007年8月国家林业局、国家发改委、财政部、商务部、国家税务总局、中国银监会、中国证监会联合制
10、定出台林业产业政策要点指出，林业产业是涉及国民经济一、二、三产业的复合产业群体，具有基础性、多样性、生态性、战略性。林业产业是规模最大的循环经济体，森林资源的可再生性和林产品的可降解性，为经济社会发展可持续利用森林资源展示了光明前景。2009年6月中央召开首次林业工作会议，谋划加快林业改革发展大计。温家宝总理指出：要大力发展林业产业，把兴林和富民紧密结合起来，不仅要展林木产业，还要发展林下产业，推进林业的多种经营，正确处理保护、利用和发展的关系；回良玉副总理指出：林业产业链条长，林产品多达一万多种，涉及一、二、三产业，市场成长性好，做大做强林业产业，将大大拓宽农民就业增收的空间，有力推动社会主
11、义新农村建设。国家林业局关于贯彻落实中央林业工作会议精神的通知（林办发2009167号）强调了要在林产品精深加工方面取得新突破。目前，我国林产品加工业在整个林业产业中占有很大比重，是林业的主导产业，人造板、家具等产品产量居世界第一，但很多产品科技含量还很低，附加值还不高。必须进一步向精深加工迈进，不断丰富加工产品种类，进一步提升林产品的档次。要大力扶持林产品加工龙头企业，加快新产品、新工艺、新设备的研究开发，不断提高林产品的附加值。为贯彻落实党中央、国务院保增长、扩内需、调结构的总体要求和党的十七届四中全会积极应对国际金融危机冲击、保持经济平稳较快发展的精神，按照中央林业工作会议要求，加快产业
12、结构调整，推动产业升级，确保林业产业的平稳健康发展，国家林业局等五部委联合发布了林业产业振兴规划20102012年。规划指出要合理布局重大项目，按照林业区划，实行分类经营，形成优势产业和名牌产品为主体的产业带和产业集群，加强上下游产业的紧密联系，按照循环经济的模式，形成资源共享和废物循环利用的生态产业链；进一步加快人造板等可替代天然林木及木径级原木使用的林产品发展。按照林业产业振兴规划20102012年的要求和国家林业产业政策精神，#海天工艺有限公司对家具市场进行了长期的追踪调研和论证，并多次对福建的很多资源密集地区进行了实地考察，并根据考察情况对本项目的产品品种及生产规模进行了充分论证。在此
13、基础上，福建省海天工艺有限公司决定在三河市#工业区建设家具产业化项目，建设年产2000套实木家具和10000套复合板家具二、投资者简介#海天工艺有限公司是一家集竹木制品研发、制造、加工及林业基地种植于一体的林产品深加工实木、板式家具生产企业三、投资的必要性及经济意义（1）建设项目厂址的区位优势#位于福建省中部偏北，闽江支流沙溪下游，地处东经11732-11806，北纬2606-2640，位于南平和三河市之间，东出南平至福州，西过三河至厦门，北上浙赣至京，自古即为闽西北重要商品散地。本项目位于#工业区，工业区是省级五个高新区之一，是三河市与#联合开发的重点建设项目。鹰厦铁路、205国道和闽江支流
14、沙溪航道从园区外围经过；京福高速公路三河连接线在园区西侧设有互通口；兴建中的三河#机场距园区3公里；300吨级货轮可直航福州马尾港。园区交通十分方便,具有明显的区位优势。 （2）响应政策，有利于保护生态环境、促进林产工业发展我国幅员辽阔，拥有960万km2的土地。2009年11月17日国新办举行新闻发布会上，国家林业局局长贾治邦公布第七次全国森林资源清查结果介绍：全国森林面积1.95亿公顷，森林覆盖率20.36%，森林蓄积137.21亿m3。人工林保存面积0.62亿hm2，蓄积量19.61亿m3，人工林面积继续保持世界首位。我国森林覆盖率只有全球平均水平的23，排在世界第139位。人均森林面积
15、0.145公顷，不足世界人均占有量的14；人均森林蓄积10.151m3，只有世界人均占有量的17。因此在总量占优的情况下，我国森林覆盖率和人均森林蓄积量，与世界平均水平相比有相当大的差距，与林业发达国家相比差距更大。虽然我国森林总蓄积总量占优，但远不能满足占世界22%的人口的生产生活需要，“十二五”期间，中国商品木材的总需求量将达到3.5亿m3，而国内商品材供应仅能维持2亿m3左右，商品材供需缺口约为1.5亿m3，供需矛盾十分突出。日益增加的需求在很大程度上是一种刚性需求。近几年来，我国进口大量的木材以满足市场需求。但满足国内木材需求不可能长期依赖进口，一是各国都在不断加强对森林的保护，二是这
16、么大的交易量世界市场难以长期承受。这种状况客观上刺激我国木材工业向着以人造板为主的木材高效利用的方向发展。充分利用林业“剩余物”、“次小薪材”等非规格和人工速生丰产商品林等资源，以人造板产品部分代替大径级木材产品，成为缓解我国森林资源不足、调整林业资源结构，并满足国民经济建设对林产品的不同需求的有效途径。人造板工业是我国木材工业综合利用、木材和节约木材资源的核心产业，是保证林业可持续发展战略的重要组成部分。合理利用森林资源，发展人造板工业具有深远意义。该项目板式家具生产综合利用了木材加工“剩余物”、林区“剩余物”及木质废料，且因性能相近，从而有效减少森林采伐；其加工过程中产生的全部生产废料，减
17、少了废料排放，进而保护了环境。同时，该建设项目符合国家林业建设方针，对发挥当地资源优势，增加林业活力，促进林业生态体系和产业体系的协调发展有着重要的意义。为促进林产工业的发展，国务院于2003年颁发了中共中央国务院关于加快林业发展的决定。为促进福建省的林产品业的发展，顺应国家发展战略，响应国务院的号召，福建省颁发了中共福建省委、福建省人民政府关于加快林业发展建设绿色海峡西岸的决定（闽委发20048号），决定指出重点培育人造板工业，重点发展人造板二次精深加工及家具系列。2009年国务院总理温家宝在北京会见出席中央林业工作会议的全体代表时指出，要坚定不移地推进集体林权制度改革，推动我国林业更大的发
18、展。福建是南方重点集体林区，山多林多是福建的一大特色、一大优势、一大潜力、一大支撑。林权制度改革将对福建林产工业发展起到积极促进作用。（3）有利于综合利用，并符合循环经济特征走循环经济之路是林产业工业必然选择，大力发展循环经济，建设资源节约和环境友好型社会，实现经济增长与人口资源环境相协调；坚持开发与节约并重，节约优先的方针，按照减量化、再利用、资源化原则，大力推进节能节材，加强资源综合利用，全面推进清洁生产，完善再生资源回收利用体系；建立低投入、低消耗、低排放和高效率的节约型增长模式是未来林产工业的发展之路。同钢铁、水泥、塑料相比，木材是绿色、环保、可降解的。用木材替代钢材和水泥，可极大降低
19、单位耗能。在提倡绿色经济、低碳经济的今天，利用“三剩物”、“次小薪材”生产刨花板发展家具产业，完全符合循环经济和科学发展观的要求。该项目板式家具生产对原料要求较低，除速生丰产林材外，林区“三剩物”、“次小薪材”等非规格材及本项目家具工程锯材加工生产产生的木材加工剩余物均作为其原料。制材、家具生产过程产生的树皮、纤维、锯屑、刨花、砂光粉尘、截头可作为生产刨花板及热能车间的燃料，既消除了生产废料可能造成的环境污染，又可能部份或全部替代燃煤，从而进一步节约资源。由此可见，本家具产业化项目有较高的循环经济效益。（4）抓住机遇，提高企业竞争力，提高经济效益林业是一项重要的公益事业和基础产业，承担着生态建
20、设和林产品供给的双重任务。在全面建设小康社会的新形势下，必须树立和落实科学发展观，坚持一手抓生态建设，一手抓产业发展，加快建设完备的森林生态体系和发达的林业产业体系。这即是经济社会可持续发展的客观要求，也是调整林业经济结构、促进农民增收致富的必然选择。长期以来无序竞争，我国众多的家具行业企业生产规模偏小，资源浪费严重，产品技术含量低、质量差，其低廉的生产成本和产品价格严重扰乱了我国家具市场的正常运营，其盲目性和无序性对提高整个行业的产品和生产效益产生了非常不利的影响。福建省海天工艺有限公司抓住机遇发展板式家具生产项目，将构建刨花板生产、板式家具生产的林产加工产业链。项目建成后，家具产品涵盖板式
21、家具和实木家具，产品覆盖广，具有很好的市场适应性及竞争能力；因而本项目建成后将极大提升企业的竞争力，为企业带来良好的效益。以上分析表明，福建省海天工艺有限公司产2000套实木家具 、10000套板式家具生产项目，不但拥有优越的区位条件，而且技术成熟，原材料供应可靠，销售市场稳定可靠，产品大部分在国内销售，还可利用投资者已有的销售渠道，扩大生产规模，具有较好的市场潜力。此外，本项目合理利用社会资源和自然资源，符合当地政府的区域规划和工业园区产业规划要求，扩大流通，增加税收，拓宽就业，具有较为明显的经济效益和社会效益。四、研究结论1、主要经济技术指标税前年平均利润： 2475万元税后年平均利润：
22、1856万元年平均利税总额： 3094万元固定资产总投资： 12204万元项目总投资(含铺底流动资金)：14000万元建设工程投资总额（含流动资金)：9000万元固定资产投资利税率（税前）：25.35固定资产投资利润率（税后）： 15.21总投资利税率（税前）：22.10总投资利润率（税后）： 13.26全部投资回收期：税后5.26年（含建设期2.0年）计算结果表明本项目建设工程只要达到生产能力BEP：65.28，项目可达盈亏平衡，企业就能保本经营。2、研究结论本可研报告研究结果表明，福建省海天工艺有限公司产2000套实木家具 、10000套板式家具生产项目符合国家产业政策，社会效益较好；采用
23、的生产工艺技术成熟可靠，原材料供应及产品销售渠道顺畅，投资风险小。该项目厂址周边地理环境优越，交通极为便利，供水供电系统及其它设施有保证，具有较好的外部条件；该工程的建设不会对周边环境造成不良影响，能满足环保要求及劳动安全卫生的相关要求；从主要技术经济指标表分析看，本建设工程投资总额1.4亿万元，财务内部收益率达13.92%（税后），有良好的经济效益。该公司为社会提供250人的就业岗位，解决部份劳动力的就业问题，社会效益显著。因此，本项目是可行的。第二章 需求分析与产品方案一、产品的特点（一）实木家具 实木家具是指由天然木材制成的家具，家具表面通常能看到木材的自然纹理。现在市场上的实木家具大致
24、可分为两类：即纯实木家具和仿实木家具。纯实木家具是指100% 纯实木制成的家具，即除了五金饰件以外，家具其他部位均采用实木制成，不使用其他任何形式的人造板；仿实木家具指不是100%纯实木制成的家具，这类家具从外观上看是实木家具，木材的自然纹理、手感及色泽都跟天然实木一模一样，但实际上是实木和人造板混用的家具，即侧板，顶、底、搁板等部件采用薄木贴面的刨花板或中密度纤维板，门和抽屉则采用实木。实木家具的优点：1、天然原木材，纹理清晰自然，绿色环保；（制作工艺合格的实木家具）不含人工添加剂，没有污染隐患。2、耐用坚固。一般复合材料制作的板式家具的使用寿命只有3-5年。而实木家具的使用寿命可能达到板式
25、家具的5倍以上。3、很多实木家具有保值功能，同时具备“木气”，使家居环境有温润的感觉，因而颇受中高档消费者欢迎。它的优点是体现自然：自然的纹理，多变的形态，家具表面一般都能看到木材美丽的花纹。4、实木家具原料来自于天然，集自然精华于一身，真实展现实木家具的独特品味：高档，厚重，将源远流长的中国传统文化与现代时尚因素相结合,融入家具的设计当中,为家具赋予新的内涵,将家具设计更加人性化,实用化,现代化,开创实木家具新风尚,引领家具新潮流。实木家具的缺点：1、使用大量天然木材制成，而天然木材含水率高，不经过干燥处理会发生开裂、收缩、变形等质量问题，而木材的干燥工艺过程复杂，干燥成本高。2、天然木材生
26、长缓慢，优质树种尤其缓慢，造成材料成本不断上升，直接影响家具的成本；实木家具价位较高，不适合普通消费者，特别是做工精湛的纯实木家具，从价位上看已经是名副其实的奢侈品，在某种程度上称为了身份和地位的象征。3、实木家具的样式和花纹因受木材本身制约，挑选空间相对较小；实木的材质较软，且不能经受日光曝晒，需要在家具保养上花较大力气。4、实木家具，特别是纯实木家具对工艺及材质要求很高，实木的选材、烘干、指接、拼缝等要求都很严格，如果哪道工序把关不严，轻则出现开裂、结合处松动等现象，重则整套家具变形，以至无法使用。5、大多数实木家具的组装都使用榫结构和胶粘剂，成品不能拆卸，搬运上要特别注意。（二）板式家具
27、板式家具是指由中密度纤维板或刨花板进行表面贴面等工艺制成的家具，板式家具中有很大一部分是木纹仿真家具。目前市场上出售的一些板式家具的贴面越来越逼真，光泽度、手感等都不错，工艺精细且板材和五金配件较好的产品价格也很昂贵。板式家具是以人造板为主要基材，是板件为基本结构的拆装组合式家具，全部经表面装饰的人造板材加五金件连接而成的家具。常见的人造板材有胶合板、细木工板、刨花板、中纤板等。胶合板（夹板）常用于制作需要弯曲变形的家具；细木工板性能有时会受板芯材质影响；刨花板（MFC，又叫微粒板、蔗渣板）材质疏松，仅用于低档家具；中纤板性价比最高、最常用的是中密度纤维板（）。板式家具常见的饰面材料有薄木（俗
28、称贴木皮）、木纹纸（俗称贴纸）、PVC胶板、聚脂漆面（俗称烤漆）等。后三种饰面通常用于中低档家具，而天然木皮饰面用于高档产品。板式家具的优点：1、充分有效利用木材、有利于环境保护。人造板以各种木材剩余物等为主要原材料，经过一定的工业加工而成，从而减少木材浪费，提高利用率，无形中保护了有限的自然资源。2、价格实惠，适合大众消费群。人造板材对原木的使用率高，因此价格要比天然木材便宜。3、板式家具在外形设计上多变化，家具的颜色和质地主要依靠贴面的效果，因此这方面的变化很多，可以给人各种不同的感受。4、不易变形，质量稳定。板材打破了木材原有的物理结构，所以在温、湿度变化较大的时候，人造板的“形变”要比
29、实木小得多。5、拆装方便。板式家具的板块之间通常由金属五金件连接，拆装方便，既方便运输，也方便安装。板式家具的缺点：1、“非天然”，一些板式家具因为采用的是一条条的贴面，因此花纹上会有重复感，也就缺乏自然的变化性。2、质量相对实木家具要差很多。有的板材直接贴纸，印刷的木纹常显做作；有的家具表面涂刷瓷漆，使得家具缺乏自然、温馨的美感。3、使用寿命较短，一般复合材料制作的板式家具的使用寿命只有3-5年。4、环保问题。人工板材制作时多用添加剂黏合剂，如果家具贴面、封边时没有处理好的话，人工板材制作时多用添加剂、粘合剂，封边时没有处理好的话，就会有污染隐患，危害人体健康。市面上有很多家具，打开柜子和抽
30、屉时有强烈的刺激性气味，就是属于这类问题。二、家具市场分析预测规模化、集约化是未来林产加工产业发展的方向。木质家具生产是林产加工产业向精、深加工发展的重要组成内容。利用人造板（主要为中高密度纤维板、刨花板）生产板式家具，是木材加工向深加工、精加工方向发展的方向，是提高木材综合利用水平，增加林产品附加值，变资源优势为经济优势的重要途径。生产和使用人造板是节约和高效利用木材资源的重要途径之一，人造板制造业已经成为我国木材工业综合利用木材和节约木材资源的核心产业，人造板产业作为不可或缺的生产、生活资料，在国民经济发展和人们物质生活中起着重要的作用。在倡导健康环保生活、发有低碳经济的今天，专家预计采用
31、人工速生林生产的实木家具业和采用健康环保基材、以简约、时尚为核心的板式家具业将成为我国低碳经济发展最具潜力的行业。1、国内家具产业发展情况 我国家具行业自改革开放以来，伴随着我国经济水平的高速发展，人们生活水平的提高，特别是近十年来的高速发展，使得家具生产技术、家具产品质量及企业经营管理水平有了很大提高。2006年我国家具产业生产总值达4300亿元；2007年我国家具行业生产总值达到5400亿元。即便在2009年全球金融危机背景之下，家具行业面临成本和竞争双重压力，产值也达到了7300亿元，中国家具行业取得了不俗的业绩，中国家具行业表现出强劲的复苏势头。详见图2-12001-2009我国家具业产值。2、国内家具市场需求预测受美国次贷危机的影响，我国家具出口市场会受到一定的影响，但随着居民消费能力的增强和消费观念的转变，我国家具国内市场还有很大的发展空间。中国家具业虽然发展很快，但人均产量和消费量与世界相比还有较大差距。我国家具产值约占世界的 16 %，而人均消费量不足世界平均水平的 20%，“十一五”期间以中国经济年均增长 8 %、人口增长 6、2010年城市化率 45%来计算，2010年中国城镇人口将达6.5亿，每年新增建筑面积将达到10亿平万米以上，国
