1、报表系统应收系统应付系统现金流量管理采购管理系统采购部销售管理系统仓存管理系统生产制造部2+采购部+销售部存货核算系统财务部+系统管理员车间管理系统生产制造部 计划管理系统成本管理系统合计1. 4部门职责技术开发部：负责产品设计开发，包括产品图纸、细目表、技术条件。负责产品产品工艺工作，主要为编制工艺规程，工艺规程包括材料定额、工时定额、需要的工艺装备，有的企业还负责工艺装备的设计。运行K/3系统后的职责：负责提供物料设计数据、制造产品结构BOM数据、工艺路线所需工艺规程等数据。生产制造部：负责生产计划的编制，包括年、季、月生产计划的下达；生产调度；生产统计；半成品仓库的管理。自制件期量标准的
2、制订；生产资源、工作中心、物料和BOM等基础数据的维护；运行MRP，下达自制件生产任务，给采购部门采购申请（实际为采购件计划建议）；生产报表统计。半成品仓库运行仓存系统，进行半成品仓库的管理。负责K/3系统和计算机系统的系统管理和运行维护。供应部：会同设计、质量管理、财务等部门确定供应商，管理供应商数据；根据生产计划和材料汇总定额编制产品的采购件和委外件的采购计划，与供应商签订合同或直接采购，负责按期保质组织到货；根据生产计划审批组织发料；负责采购件仓库的管理；采购件和委外件期量标准的制订；运行采购管理系统，根据生产制造部的采购申请，确定采购订单，进行采购，在K/3系统产生收料通知；采购件仓库
3、运行车间管理系统生成领料单；供应部采购件仓库运行仓存系统，进行采购入库、生产发料、零星发料、库存盘点等业务。销售部：负责销售合同、销售订单、销售发票、销售出库、销售发货的管理；负责市场活动；负责成品仓库的管理；运行销售管理系统，进行销售报价、销售合同、仓库发货、销售退货、客户管理、价格及折扣管理（包括不同期间的价格管理）、销售订单管理、信用管理。质量管理部：质量检验-外购件、半成品、成品的检验；质量管理-质量管理制度的制订及监督执行； 推行ISO9000。人工填写检验单。财务部：会计核算；资金管理；固定资产的价值管理；成本核算-包括工资核算、材料核算；财务分析；价格管理。应付应付款管理；提供价
4、格资料。生产车间：自制件生产任务的排产、生产进度和数量的跟踪、生产作业统计。1.5部门内部工作岗位及职责部门岗位职责主管设计员主管工艺员产品结构资料制造结构以及工艺分工；工艺规程资料生产计划员物料维护；物料计划参数维护；建立物料清单（BOM）；工艺路线维护；维护工作中心；维护资源清单确定自制件的生产期量标准数据； 生产任务单录入下达；生产任务单分割？系统管理员生产制造部半成品仓库仓库保管员签收打印的半成品入库单；审核半成品入库单；定期对半成品进行盘点，进行盘盈盘亏处理；生产车间计划调度员维护工票数据；提供工作中心资料；提供维护资源清单；生成打印生产入库单生成打印产品入库单；统计核算员维护生产任
5、务单汇报；生产任务手工做结案；生成审核倒冲领料单；在制品退料生成的红字领料单；维护生产物料报废单采购管理员委外生产任务手工结案；确定采购件、委外件的采购期量标准数据采购员人工签订采购订单供应部采购件仓库仓库管理员生成审核生产部门生产领料单；打印，并让领料人员签字；发货；定期对采购件进行盘点，进行盘盈盘亏处理；生成维护委外加工入库单；生成维护委外加工出库单；生成调拨单；采购件仓库盘点检验员人工填写外购件、自制件质量检验单销售管理员录入与维护销售定单；销售统计销售员人工签订销售订单销售部成品仓库签收打印的成品入库单；审核成品入库单；录入并审核产成品出库单，进行产品出库处理；成品仓库盘点会计主管审核
6、其他会计制作的凭证；报表审核；账务体系的管理出纳现金收付、票据管理、备用金管理、日记帐编制、银行对账应收会计编制销售发票、核销销售发票与销售出库单、进行销售收入、出库成本的核算；应付会计录入采购发票、核销采购发票与采购入库单、进行入库成本的核算；总账会计负责日常费用报销、借款凭证制作；总账、报表的编制；成本会计进行生产成本的材料、人工、折旧的核算、成本与费用报表编制采购件外购配套件材料半成品客户零件车间装配车间成品仓库供应商图-2 小型制造企业物流1.5 小型制造企业物流1.6 K/3系统在小型制造企业整体业务流程基础数据的维护：生产制造部根据技术开发部提供的产品制造结构和工艺规程等数据、供应
7、部提供的采购件期量标准和本部门编制的自制件期量标准，在K/3系统维护物料、BOM、工艺路线、工作中心、计划展望期、工厂日历等基础数据。销售订单的维护：销售部在销售系统录入销售订单，提供销售预测数据。生产计划编制下达及采购计划的编制：生产制造部在计划系统录入销售预测（或把生产计划作为销售预测数据），选择计划方案，运行物料需求计划MRP，将销售订单、预测数据分解为采购件的的采购申请单（为采购建议）和自制件的生产任务，确认后投放。生产制造部可以对投放的生产任务进行调整，确认后下达生产任务单。采购计划的确认下达和采购管理：供应部运行采购管理系统，根据生产制造部的采购申请和非产品需用情况，确定采购订单，
8、进行采购；到货后在K/3系统产生收料通知。采购仓库管理：供应部采购件仓库运行仓存系统，根据收料通知进行采购入库；如果需要检验的由质量管理部人工填写质检单。供应部采购件仓库在车间管理系统生成领料单，之后运行仓存系统，根据生成领料单进行生产发料，打印领料单由领料单位签字作为原始单据。零星发料由领用部门手工填写领料单，供应部人工审批后，供应部采购件仓库在仓存系统进行其它出库处理。车间生产管理：生产领料：供应部采购件仓库在车间管理系统生成领料单，之后运行仓存系统，生产车间到供应部采购件仓库领料，并在打印的领料单签字作为原始单据。生产任务派工：由车间生产计划调度员在系统打印生产任务单，进行手工派工。生产
9、情况跟踪：操作工人、质检员在生产任务单上记录生产、质检数据。车间生产计划调度员收集生产任务单，在系统进行生产任务汇报。产品入库：生产任务加工完工，质量管理部检验员人工填写检验单，车间计划员调度员在车间系统生成打印生产入库单，根据完工对象分别由生产制造部半成品仓、销售部成品仓在仓存系统进行产品入库，打印的产品入库单由接受仓库签字作为原始单据。生产任务结案：对于完工数量少于计划数量的生产任务单，系统不能自动结案的生产任务，由车间计划调度员在系统进行生产任务结案。工序汇报：生产车间运行K/3车间管理系统，维护系统自动生成的工序跟踪生产任务的工票，打印多工序工票（有的企业称为流程卡、路线卡），车间生产
10、计划调度员根据工票手工派工。多工序工票作为产品生产质量原始记录，随加工产品流转。操作工人在其记录接受数量，完工时间，完工数量，操作工人；质检员记录检验合格数量、质检员。每道工序完工后，计划统计员收集多工序工票，在工序汇报录入完工数据。销售发货和成品仓库管理：销售部查询成品仓存情况，在销售系统根据销售定单生成销售出库单，销售部成品仓在仓存系统根据销售出库单进行产品出库，打印销售出库单由接受人或承运人签字作为原始单据。财务管理：财务部门主要负责日常的存款、取款、费用报销、现金出纳、生产成本核算、采购、销售成本计算与结算、各项人工成本管理、固定资产管理等。企业日常各项存款、取款、借款、报销、还款等业
11、务发生时，财务部费用会计审核各种原始报销单据，并由出纳审核各项欠款情况，审核通过后，财务费用会计或出纳据此直接在K/3系统制作凭证，并打印。同时，出纳，在现金管理系统录入现金日记账。销售业务发生时，在销售系统中直接录入销售发票，审核销售发票，核销销售发票和销售出库情况，并套打生成增殖税发票，作为原始凭证。日常收到客户货款，在应收系统直接录入收款单，并核销欠款、收款情况。对即将到期或逾期的应收款项进行催收。采购业务发生时，收到供应商的采购发票，在采购系统中直接录入采购发票，同采购入库单核对后，审核核销采购发票，确认应付款项。付款时，在应付系统录入各种付款单，并核销应付款、付款情况。对即将到期或逾
12、期的应付款项抓紧付款，维护公司声誉，避免给公司造成损失。期末，在K/3系统首先对人工工资进行计提和发放（或者在期中）、对固定资产折旧进行计提和确认；然后对各种采购入库进行成本核算，确认各项采购物料的成本；接着进行生产成本的核算，确认各种自制半成品、产成品的生产成本；接着进行销售出库成本核算；最后，将各种成本确认完成后，设置凭证模板，自动生成记账凭证，并自动传入总账系统。应收、应付系统的收款、付款单，也通过设置凭证模板，自动生成记账凭证，并自动传入总账系统。基本凭证制作完成以后，审核确认；然后系统可以自动生成各种转帐凭证，再审核确认。所有凭证制作完成以后，系统过帐（登账），可以查询各种总分类账、
13、明细分类账、多栏账等帐簿，可以查询资产负债表、利润表、现金流量表等。本期账务完成以后，期末结帐，进入下个会计期间。2.系统实施目标强化基础管理把管理的目标转移到治理整顿和强化企业基础管理工作，使企业在稳步中持续发展。ABC公司属?生产的离散型（流程型、混合型？）制造业，产品结构简单（复杂？）、制造周期短（长），产品销售渠道不？复杂。对于ABC公司的ERP系统应用，物流、资金流的管理控制与集成是企业ERP实施的主体。加强管理手段建设全企业的管理信息化平台，让管理创新与企业信息化建设紧密结合，即企业管理的重点就是信息化建设的核心，企业管理的薄弱环节就是信息化建设的“突破口”。ABC公司ERP的实施
14、将围绕企业物流、信息流、资金流“三流统一”的总体目标,面向“三大订单”（采购定单、生产订单、销售订单）,理顺“四条业务主线”（采购线、生产线、销售线、成本线），满足企业的经营管理要求，建成包括财务管理（含总帐、报表、应收款管理、应付款管理、现金流量表）采购管理、销售管理、库存管理、存货核算、计划管理系统（包括物料清单、主生产计划、能力需求计划、物料需求计划）、车间生产管理、成本管理，各个模块无缝集成的企业级ERP应用系统。3.金蝶公司项目组织实施ERP系统有大量的工作要做。为了保证项目按计划进度顺利实施，首先要组织落实。根据ABC公司K/3 ERP系统实施目标应建立一个自上而下的项目组织机构。
15、同时，金蝶公司将配置相应的实施支持小组，提供现场实施咨询和业务管理流程指导。金蝶标准实施规范中对项目管理及组织要求1、项目领导小组（总监）每星期有10%的时间保证。 项目领导小组组长是实施K/3 ERP系统的最高领导，负责监督、检查、指导并验收项目的实施工作，解决实施过程的各种协议性问题及重大问题，协调企业各部门之间的工作配合。该总负责人一般由公司总裁（总经理）或主管副总裁（副总经理）担任。2、项目经理每星期有80% 的时间保证项目经理是该项目执行负责人，由公司指定全面负责此项目实施。该负责人由主管业务部门的领导担任，其职责是全面负责K/3 ERP系统的实施工作，向实施小组提供指导方法、资源和
16、方向，协调各部门之间的工作，并与实施顾问保持密切联系。3、项目实施小组每星期有100%的时间保证项目实施小组由ABC公司指定熟悉业务的人员参加，下设应用小组、管理研究、IT、综合小组。他们有责任明确项目目标，调整的业务处理、业务规程，提出组织结构调整建议，进行本部门ERP的实施，是项目实施的核心与骨干。组成：采购部门（1人），销售部门（1人），仓库（1人），财务部门（23人）, 生产部门和车间（2-3人），计算机专业人员（12人）4.项目实施整体策略“重视管理优化, 业务基础工作先行”在项目开始的实施培训阶段，通过培训使用户了解K/3系统功能，确定用户的需求点，使客户项目组针对企业未来管理系统
17、的应用模式和管理要求，确定实施目标和范围，明确实施过程和方法、业务流程、部门及岗位职责、编码方案等；通过标准业务流程规范企业管理人员行为，完善管理体系。 “突出重点、分步实施”实施步骤：首先以财务与物流模块为重点，即集中实施应收帐款、应付帐款、存货核算、总帐管理及相应的销售管理、采购管理、仓存管理模块，并兼顾其他模块如：现金管理等；在财务业务顺利切换后，开始进行实施的第二阶段：生产计划、车间管理、成本核算，完成集成应用。 “一个核心、三大订单、四条主线”以物流、信息流和资金流的统一为核心，以“三大订单”（采购定单、生产订单、销售订单）驱动，理顺 “四条业务主线”（采购线、生产线、销售线、成本线
18、）；进行ABC公司项目实施。根据系统的整体策略制订各阶段相应的实施步骤如下：客户数据准备根据实施目标和范围，按照实施方案规定的要求和提供的数据准备表准备企业基础数据、生产数据、财务数据。明确企业基于实施目标的企业基础数据项和准备方法明确企业基于实施目标的财务数据准备数据项和准备方法明确企业基于实施目标的生产数据准备数据项和准备方法数据转换根据客户数据准备的内容进行数据转换，对可以直接导入系统的数据项利用系统提供的工具进行导入；对需进行手工录入的数据项确定其转化需求、内容及操作步骤，制定导入计划，并按计划执行。客户业务流程测试 根据企业实施范围进行关键业务流程测试，通过关键业务流程原型的测试，明
19、确实施关键节点，使用户掌握未来业务处理模型和方法。业务流程操作指南编写 根据提供的标准业务流程和测试，编制客户化业务流程操作指南和各部门岗位职责，便于实施项目组对用户开展后期培训和系统运行监控。系统上线（切换）计划策划如何从上线准备和测试环境切换至正式运行环境的计划。按照计划进行系统上线，并在上线后进行总结。改进实施建议和后续支持总结完成后，针对总结评价，对每个部门和企业提出系统运行的进一步优化建议。5.项目实施总体计划总体进程：从200？年？月？日至200？日，历时？个多月时间，完成从项目启动、系统集成到整个系统全面应用及验收。整个实施过程分四个阶段进行：第一阶段实施培训：？日前落实项目组织
20、和实施计划、确定实施方案、业务流程。第二阶段系统准备：日前完成基础数据定义和准备、业务原型测试、业务流程操作手册编写、初始化。第三阶段系统切换：日前财务物流生产系统上线试运行。第四阶段系统验收：日实现财务物流生产系统全面应用和整体验收，拉通“购销存业务、生产与成本业务主线”，实现企业物流、信息流、资金流“三流统一” 。根据ABC公司的项目实施目标及企业情况，我们制定了实施计划大纲（详见：ABC公司项目整体实施计划）。6.系统实施各阶段工作目标及内容6.1实施培训在实施培训阶段主要完成以下工作：落实项目组织和实施计划、确定实施方案、业务流程。6.2系统准备系统准备阶段将根据实施方案和KRIM给出
21、的编码规则和数据准备表集中准备数据。关键业务流程测试将是本阶段中的重要环节，通过测试验证流程和设置设计的可应用性和正确性，进一步掌握系统运行流程，用户业务流程操作指南编写也将在该阶段中完成。系统准备阶段的关键项目任务：系统数据设置、制订编码方案、静态数据准备、动态数据准备，下面逐一详述：1系统数据设置目的：根据企业管理要求，设置系统运行必须的基本参数，建立系统运行环境和基础。功能：按实施要求，设置系统数据，使K/3系统成为企业的运行系统 。责任：金蝶实施顾问和客户系统管理员；工具：KRIM系统设置清单（参见ABC公司系统设置清单）内容：进入K/3系统的系统设置模块，选择每个子系统，进行系统参数
22、设置。按KRIM系统设置模板的清单逐项检查、确认。同时增加客户特殊的核算项目和辅助资料。备注：固定资产模块除进行基本的系统参数设置外，还需要设置以下内容：设置变动方式类别设置使用状态类别折旧方法定义设置卡片类别设置存放地点2制订编码方案建立编码规则，为企业进行统一的核算管理提供编码依据。提供编码标准和字典，规范企业物流管理。编码原则：应依据一贯性、分类展开性、单一性、简单性、充足性五大原则，采用混合编码方法进行编码。金蝶实施顾问和客户方项目经理KRIM系统产品编码模板（参见ABC公司基础资料编码原则.doc）3静态数据准备快速建立财务系统、生产系统需要的静态数据。按实施要求、顺序，准备企业的财
23、务系统、生产系统数据。金蝶实施顾问和客户方实施人员KRIM系统基础资料模板（参见ABC公司基础资料模板（全）.xls）。要点：以企业现行的统计需要为基础，ABC公司基础资料编码原则为依据，同时充分考虑企业目前生产经营的需要已及发展的战略目标，在细化过程中逐步调整；按KRIM系统基础资料模板的清单逐项检查、确认；导入系统；备份，给予明确的标识，存放在安全的地点。步骤：静态数据准备分为以下两个阶段：手工数据整理（基础、财务、物流、生产数据准备）：基础资料的内容要在项目经理的组织下，由实施顾问与企业编码小组共同配合，根据编码原则并结合企业管理需要编制基础数据内容。其格式按照金蝶实施顾问提供的基础资料
24、模板（基础资料模板（全）.xls）的格式统一整理。步骤如下：按照标准科目字典确认要设置的会计科目及相关属性；按照标准科目字典确认会计科目核算要求（包括确认哪些要与核算项目挂接）；物料的编码准备（编码方案详见 ABC公司产品编码原则.doc ）准备与会计核算相关的辅助资料（运输方式、所有制、行业、职称、区域、职务、供应商类别、银行行号、结算方式、文化程度等）内容准备其他与会计核算有关的核算项目（凭证字、币别、计量单位、结算方式、客户、供应商、部门、职员、仓库、仓位、分支机构等）资料；准备与生产相关的工序、工作中心、BOM、工艺路线等资料准备帐簿资料（初始化期间前各明细会计科目余额、余额平衡表、主
25、要财务报表、材料明细帐数量余额；初始化期间前库存数量与余额；初始化期间前的暂估入库单据和未核销的销售出库单；初始化期间前各业务原始单据（出、入库单据、往来业务单据等）、初始化期间前的仓存发生额和明细余额账（库存台账）、报表；检查确认所准备的详细资料（双方）；在完成准备资料检查确认后才能进行第二步；引入系统按照下列顺序引入上面准备的数据：辅助资料、核算项目_部门、核算项目_职员、仓位、核算项目_仓库、计量单位、币别、核算项目_客户、核算项目_供应商、核算项目_物料、科目、核算项目_银行、核算项目_分支机构、核算项目_现金流量项目、核算项目_工作中心、BOM、工艺路线（建议： BOM、工艺路线通过
26、手工录入）。4动态数据准备快速建立财务系统、生产系统需要的动态数据。以企业实施方案为基础，细化过程中调整；按KRIM系统实施要求，将初始数据逐项检查、确认并录入K/3系统；按照下列顺序进行各个系统的设置和初始数据录入：准备工作在进行初始化录入之前需要做好以下准备工作和期初资料：1）选择正确的启用期间由于销售系统、应收系统启用后，销售系统的发票会自动传递到应收系统，故用户必须正确处理好销售系统与应收系统的启用期间问题，否则可能会造成数据错误。目前销售系统只在应收系统结束初始化之后提供发票的单向传递，而且是强制传递，即只要应收系统结束初始化后，销售系统新增的发票都会自动传递到应收系统。而应收系统新增的发票不能传递到销售系统。在应收系统结束初始化之前，两系统不进行发票的传递。针对以上规则，用户必须注意：先启用应收系统，后启用销售系统。例如：应收系统从第1期开始启用，当前期间为第3期，销售系统准备从第4期开始启用，则用户必须注意：应收系统不能录入第4期的销售发票。因为在销售系统关闭初始化之后，销售系统的发票会自动传递到应收系统，如果应收系统已经录入第4期的销售发票，则势必造成发票重复录入，从而导致应收系统数据错误。同时由于以上原因，销售系统也不允许从第4期以前
