1、、承办公司领导交办的其它工作。二、会计的主要工作职责是：1、按照国家会计制度的规定、记账、复账做到手续完备，数字准确，账目清楚，原始单据的审核、现金的监督。2、负责核对往来账务及清理。3、原材料，产成品，半成品，库存商品总账的登记，指导库房管理员进行库存商品二级账的登记，保证账账、账实账证、账表相符。4、负责固定资产、固定资产清理等账务的处理，实行固定资产分类管理，保证固定资产增加、减少、报废、封存、手续齐全，并进行账务处理。5、负责税务资料的编报、整理、装订、并妥善保管，做到查有实据。6、按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，提出
2、合理化建议，当好公司参谋。7、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其它会计数据。三、出纳的主要工作职责是：1、认真执行现金管理制度。2、严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不得坐支现金不认白条抵压现金。做到日清月结，做到账实相符。3、建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证，负责本公司与银行之间各种款项的原始票据的传递工作。4、严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。5、积极配合银行做好对账、报账工作。6、配合会计做好各种账务处理。7、根据审批过的付款申请单，及时保证付款的办理。并将相关付款凭证及时转到会计处，以便及时入账。8、在收款后，根据
3、公司的要求，填写资金日报表后将收款原始单据转到公司会计处，以便及时入账，银行电汇的把电汇、手续费单转到会计，收取现金的，将现金收据的记账联转交会计入账冲减应收账款。9、出纳必须严格和妥善保管保险柜的密码和钥匙，出纳人员如有交接，需在交接后及时变更前厅保险柜密码。10、完成公司领导交办的其它工作。四、稽核的主要工作职责：1、每日上午报送前日的日报表数据至田总。2、每日要将前日入住的客人的账单明细（点菜单、多功能单、酒店账单）与系统内账单明细（包括应收、现金、会员卡、POS、餐费、客房消费、房费、其他费）核对。点菜单和多功能单如有核查不认真造成酒店的损失，应由稽核承担损失，并处其和主管每人每次10
4、0元的罚款。3、每日及时做好应收、往来明细的登记，早餐劵的核对与登记，已开发票与账单金额的核对。4、每日需将库管录入的入库与直拨单核对并审核过账，如需填写经费单的一并写好，并将签好字的入库与直拨单交于会计。5、每月初将上月的早餐劵使用情况和布草统计表做好交于会计。6、每月初与前厅主管核对售房提成、与餐厅主管核对酒水提成、将客房交来的扫房等级表核对后交人事做工资。7、核对开出发票与账单金额是否相符，不符及时查明原因并上报处理。8、每月末，应参与各仓库库存的实物盘点工作，一方面，核实库存实物的账实情况；另一方面，核查库存实物的质量（有无质变、过期产品）和各品种库存是否合理；同时，对各部门填制的进销
5、存月报表数据进行核实（依据平时收到的各进、出、领用物品凭证进行核对）和确认；发现问题，及时查明原因，界定责任，报财务部负责人处理。9、每日12点完成夜审并协同夜班收银员清点营业款及备用金。10、应定期抽查酒店各仓库的实物库存是否与其实际账存数量相符；各项库存实物的管理是否符合相关规定，发放实物是否严格按照“先进先出”的原则执行；11、完成公司领导交办的其他工作。五、前厅收银员岗位职责1, 执行财务及经理的工作指令，向其负责并报告工作。2, 熟练掌握各订房中心和协议单位的协议价格和底价以及合同有效期，及时掌握最新合作价格，不明确的需请示财务。3, 按照规章制度和工作流程进行业务操作（如：双手接客
6、人钱或卡、礼貌用语等），尤其重要的是：系统中不能出现已退未结款。4, 对各种发票、收据的开具要填写规范，并加盖发票专用章，且据实开具，不虚开金额。5, 熟悉掌握酒店系统的操作，熟悉收款业务知识，掌握房态和客房情况，积极热情地推销客房，了解当天预定、预离客人，确认其付款方式，以保证入住和结帐准确无误。6, 熟悉领导批、免权限，收银员遇到特殊客人，在收费前应请示王总或田总，按领导的指示予以优惠或免单，同时请王总在账单上加以说明并签字，并详细记载减免项目和金额（单独准备一个减免单记录本），以备日后核查。7, 每天核对备用周转金,不得随意挪用,借给他人;对每天收入的现金必须做到日结日清, 长交短补 ,
7、不得以长补短 ,发现长短款必须及时查明原因,及时向财务汇报。8, 白、夜班收银员交班时需办理和上一班的营业账单、营业款及备用金、房卡和其他用品的交接，双方交接无误后在交接班记录本上登记交接事宜并签字。9, 夜班收银员，凌晨（0：00）开始结账，整理每日的营业额（0:00-24:00），填写每日缴款单（写明现金与POS的合计数），清点营业款时应与夜审人员一起参加清点，确认无误后由夜审人员和夜班收银员在每日缴款单上签字，并由夜班收银员投到保险柜中，原则上在收银员投完当日收入再减去所有住房押金后，剩余备用金应是：￥10000.00元。10、除财务人员和领导人员例行检查，杜绝非收银员（包括管理人员）进
8、入收银台。11、不得为酒店员工及其朋友或客户办理套现业务。12、客户到收银台接打电话时，要为客户准备好纸笔13、收银员及前厅主管要严格遵守现金管理制度14、在为客人办理入住时，收取客人押金如果是现金，应开具押金收据单，红色一联交客人保管，在客人退房时，向客人索回红色一联的押金单，并根据此联找出相应的绿联收据单，对照无误后，方可办理退房结算，如果客人遗失红色收据单，收银员须在帐单上注明红单遗失字样，要求客人留下身份证复印件并签字确认才可办理退房结算。15、做好柜台的清洁工作及终端机的维护保养。16、妥善处理客人的投诉，当不能解决，及时请示上级主管。17、餐厅结账时，点菜单或多功能单上如有涂改，检
9、查是否有客人签字，并咨询客人是否有过退菜或改菜。因二楼未设收银员，所有结账均需由服务员带领客人去一楼总台结账，总台收银员只见二楼服务员未见客人的情况下，不得收取餐费。18、在有会员消费后，给客人预留手机发送信息提示，说明本次消费金额及消费后余额，并登记于会员办卡及消费情况登记表中（该登记表应包含如下信息：姓名、性别、证件类型、证件号、联系电话、办卡日期、开卡金额、卡号、承办人、是否留卡、消费日期、卡内余额、消费记录回访信息等，且最后三项内容每消费一次记录一次）。六、日常费用审批程序及报销流程 1、所有申请报销的支出经过完整的验收、审核、批准手续，方可报销。经手人、部门负责人批准、财务审核原则上
10、不能有同一人重复的情况。所有开支一律须经部门负责人签字、财务人员审核、于总或田总签字后方能付款。2、10000元以下的经费支出（不含工程物资）须有于总的审批，10000元以上（含10000元）和工程物资的经费支出必须有田总的审批签字方可支付。3、所有申请报销的支出必须附有正确及有效的票据来证实支出，依据必须是正本，并加盖对方发票章，复印件将不受理。发票、信用卡支付存根联、收据或其他证明文件必须粘在报销凭证后。如果是报销采购物品的，在有保修单、说明书的情况下，也应附上。 4、各人自行支付、报销自己发生的费用。多人参如的活动（如用餐、乘坐出租车等）， 应由其中职级最高者报销。5、对员工实行现金周报
11、制度。上周发生的各项现金报销费用，应于本周内一次性填写经费支出单办理报销手续，如遇月末需在月末最后一天前办理，一般不允许跨月报销。报支差旅费者，必须在出差回来后两星期内，到财务部办理报销手续。财务部实行每周两次报销单据，时间分别为每星期二上午、星期四上午，除此以外的时间一般不受理报销申请。对外（指外单位及外部人士）付款不受报销时间限制。6、报销申请人首先将所有发票整理分类。定额小尺寸发票（如车票、餐饮发票）应分类粘贴在一张或多张票据粘贴单上，并在粘贴单上注明该类发票的张数及金额。购物发票应有手续完整的入库单、直播单、发票、保修单（保修单是附上，而不是粘上）；车票、机票上应注明起讫地点、时间；加
12、油票的报销必须注明加油时的总里程数；所有接待、应酬费用必须每次结账，不可以月结的形式报销。在填写经费支出报销单时要包括：姓名、部门、用途、金额、附件张数等，经部门经理审核后，送财务部办理报销手续。7、部门负责人核对金额是否准确、是否符合公司规定的开支标准、各类审批手续是否适当、 单据粘贴是否规范等等。如果有疑问，或发现不应报销的项目，应及时向申请人落实及说明。确保审核无误，经财务经理审批后，按审批权限规定，呈送于总或田总审批。未经财务经理签署的报销单据，不得送于总或田总审批。8、出纳员应及时通知报销申请人领款，付款时收款人应在收款栏签名及填写日期。付款之后出纳员应在发票、经费支出报销单盖上“现
13、金付讫”章。9、每日采购及借款金额超过3000元以上，由财务主管向田总请示，由总签字或授权后方可借予。七、借款管理细则1、使用范围：需要出差到外地的员工 需要集中办公用品，零星采购的其它物资 其它需要的临时性借款2、操作流程：所有的个人借款都必须有当事人提出申请，写明借款理由，借款期限，归还方式，经部门负责人签字批准，到公司财务审核有无未归还借款并签署意见，然后上报于总或田总审批，并在财务获得田总或于总的电话授权后方可借款。当事人凭获的批准后的正式借款单，到财务出纳处领取借款，出纳在借款单据上“现金付讫”印章，并交给会计做财务凭证入账。还款时，将借款归还到出纳处，出纳向还款人开收据，出纳将收据
14、记账联加盖“现金收讫”章后交到会计处，会计据此做记账凭证，冲减借款人的借款！借款当事人办完相关业务后，应及时归还或者按公司相关规定进行报销，以便及时冲减个人借款，仍有未归还借款的当事人严禁再行借款，其个人借款从其本人工资中予以扣除，工资不足于归还借款的，在以后月份的工资中予以扣除抵账，直至将个人借款归还完毕。3、要求：通过公司财务支付每一笔资金，都必须有于总或田总签字后方可支付，如遇紧急情况可由田总或于总电话授权出纳先行支付，事后补签，但需出纳在借款单上注明田总或于总电话授权时间。借款当事人必须按照借款用途使用资金，不得挪做它用；否则，按情节严重程度追究相关当事人的责任。每月底财务部门要清理个
15、人借款。对逾期未还，未报者，重报者，限制其个人借款，对违犯公司报销纪律的，应报请公司总经理进行严肃处理。八、现金管理细则1、公司可以在下列范围内使用现金：员工工资、津贴、奖金；个人劳务报酬；出差人员必须携带的差旅费；结算起点以下的零星支出；总经理批准的其它开支。2、现金结算起点定为1000元，结算规定的调整，由于总确定。3、除本规定第一条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以网银汇款；确需全额支付现金的，经会计主管审核，田总或于总批准后由出纳支付现金。4、日常零星开支所需库存现金应按照常规现金支付量备用，超额部分应存入银行。5、财务人员及收银员支付现金，可以从公司库存现金限额
16、中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况确需从前台支付的，应事先报经田总批准，并由田总电话通知财务，方可由财务通知前台人员准予支付。6、出纳从银行提取现金，应当填写现金支票使用申请表，并写明用途和金额，由财务主管批准后提取。7、符合本规定第一条的，凭发票、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，田总或于总批准后由出纳支付现金。8、出纳人员应当建立健全现金账目，逐笔记载现金收付。账目应当日清日结，每日结算，账款相符。9、非出纳和收银人员不得办理现金和银行的收付业务。10、所有员工均不得用酒店POS机自己办理或帮他人办理套现业务，一经发现处以每
17、次100元的罚款，如遇特殊情况，应事先报经田总批准，并由田总电话通知财务，方可由财务通知前台人员予以办理。九、会计档案管理1、凡是本公司的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件等其它有保存价值的数据，均应归档。2、会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章（包括制单、审核、记账、主管），由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。3、会计报表应分月、季、年报、按时归档，由公司财务部负责保管，并分类填制目录。4、会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准。十、申购及采购管理细则1、首先由需求部门（如工程部、财务部
18、、前厅部等）提出申请，报请需求部门负责人审批，再把审批过的采购申请单于每周三前交由采购，由采购或采购授权之人在三天之内进行采购（工程部急用的零配件可由总经理授权在急用当天采购，不受申购期限的限制），采购回来的物品在验收合格后必须当天入库，如遇特殊情况可顺延一天，但不得晚于本周六。报销时，一律须有采购经理签字方可报销。2、采购部门根据采购申请单向上游厂家进行采购，所有采购材料必须取得上游供货商开具的正规发票，对方能开具增值税发票一定要向上游供货商索取增值税专用发票，并根据采购原材料的含税价格填写入库单（入库单需有采购负责人，稽核，库房管理员签字确认）入库单黄联采购留底，白联报账，粉联交稽核核对后
19、转会计入账。月底财务结账之前没有取得采购发票的，按照采购入库单的价格暂估入库，待下月发票到来时红冲原来暂估入库凭证，按照邮寄来的发票金额做正式入库凭证。向对方索取普通商业发票，按发票记载价格入账，入账处理同上述增值税专用发票处理方式。3、采购的货物送达公司后，由采购提供采购入库清单，入库单应严格按照申购及采购管理细则第1、2条的要求填写，并交给库管据此清点货物，并验收入库，并在入库单上签字确认。十一、商品、低值易耗品的使用、领用、存储管理细则1、酒店仓库及各部门实物管理责任人，对各库存的物品，必须按照物品的属性和具体物品的保存要求分类或专门存放，严禁将不同属性和不同存放要求的物品混存。2、库存
20、实物的进库和发出，必须严禁无单、无手续的物品进库和发放；办妥物品进库和发放手续后，应及时依据相关凭证，登记实物库存保管账，并定期（各部门实物管理责任人于每天下班前；酒店仓库库管每天对库存异动的物品，每三天对全部的库存物品）进行库存物品的账实核对盘点工作，发现差异，及时查明原因，予以解决；对超过保质期和有质量问题的货品，不得对外发放，并及时填制质量问题物品报告表（一式三联，一联仓库留存备查，另二联经财务部签字后一联留存财务部处理、一联返回仓库据此处理质量问题物品），经部门负责人审核签字，送交财务部稽核人员核实后，报财务部负责人处理。各实物管理责任人当所保管的实物库存接近或达到最低库存储备量时，应
21、及时主动地向部门负责人或相关部门提出采购（领用）申请计划。3、各实物管理责任人在发放各物品时，必须严格按照“先进先出”的原则发放实物。十二、客房部财务管理细则1、楼层工作车易耗品及布草间的配备定额为每天出租率所需数。2、离开库房或布草间时锁门，以防物品流失。3、楼层扫房员下午盘点工作车及布草间的易耗品实存数，根据住客情况，填写一次性消耗品补充单，交主管审核，主管审查楼层易耗品和布草消耗是否正常，无疑义签字认可后，下班时，交客房中心，由二级库库管见表送发。4、二级库库管每月统计易耗品及布草的实发数，制作月楼层易耗品及布草汇总表交客房主管审核，审核无误后经二级库库管和客房主管签字后，于次月初交到财
22、务部。5、润肤、护发素、洗发液、沐浴液：房扫在扫房后不可扔掉，应回收至客房中心，以便填充后二次使用。6、对客房桌面迷你吧的消费品，各楼层服务员必须在客房卫生清洁时和客人需退房信息的第一时间（或接到前厅收银处电话通知客人退房结账的当时）及时进行清查盘点，发现住客饮用，及时通知前厅收银处下账。特别重要的是：迷你吧的免费矿泉水（小）每间房只能有两瓶，超出部分，按量每瓶收费5元，且换房不能增加矿泉水的赠送。7、对需清洗的布草（如床单、被套、浴巾等），在移交给负责清洗的部门时，必须办理实物移交手续。送返时，必须办理实物数量和质量的验收手续，如有出入，当面界定责任并签字确认。8、客房部二级库管于每月末结账
23、前，应对实有库存进行实物盘点，与对应的实物保管账期末结存实物数量进行核对，发现问题，及时查清解决。9、为降低成本，剃须刀只在有客人提出需要时，由客房中心安排服务员送出。十三、餐饮部财务管理细则：1、餐厅应建立订餐备忘本，以便财务对账核查，客人订餐时，餐厅工作人员须带客人到一楼吧台交纳定金，并开具盖有发票专用章的收据第二联，收银员收到的定金和收据的第三联于第二日交由出纳入账，在客人就餐后收回第二联冲账。2、餐厅初次点餐时（除了面食）必须使用“点菜单”，不得使用“多功能单”，且点菜单不得随意插除及涂改（如有涂改，需有客人在涂改处签字），如遇客人点错、加菜、退菜时必须使用多功能单，不得修改原点菜单；
24、多功能单除了下面食外不可单独作点菜单使用，餐厅服务人员单月违规操作三次以内予以口头警告，四次及以上者每次处以30元罚款。3、点菜单及多功能单的白联交由厨师下单，粉联交由一楼收银结账，黄联交由传菜员传菜使用，蓝联交由服务员对菜使用，并于次日上午分别由各职务人员交由稽核对账，由于传递不及时造成财务不能及时核账，三次以内予以口头警告，四次及以上者每次处以各部门负责人每次30元罚款，点菜单或多功能单有作废时，标明作废字样后也一并交予稽核，每日交给稽核的点菜单和多功能单号码必须连续，如有漏号，需及时查明原因，并处部门负责人每次200元罚款，稽核稽查出的少交金额，由签字服务员、收银员补足，并处以上两位人员
25、每人每次50的罚款。4、员工在餐厅用餐后必须签字且结账，不得挂账，违者罚款每次50元。5、田总的招待须有田总的签字或田总的电话授权并事后补签，任何人不得代签，其他人的招待须有王总的签字，违者罚款每次100元，造成损失的，承担赔偿责任。6、客人结账时，应由餐厅服务员带领客人去一楼总台处结账，不得在二楼收取餐费后代客人去一楼结账，违者罚款每次50元，造成损失的，承担赔偿责任。7、餐厅主管于每月末结账前，应对实有库存进行实物盘点，与对应的实物保管账期末结存实物数量进行核对，发现问题，及时查清解决；同时，依据每月餐饮部实际领用签收的出库单，汇总填制餐饮部酒水进销存月报表，经部门负责人审核签字后，报送财
26、务部。十四、前厅部财务管理细则：1、逐日交款单需有合计数且过完夜审找夜审人员签字，第二天交回财务。2、对外开出的收据须有本酒店的发票专用章方可生效，收银员在收款处签字时必须签写全名，不得签写简称或只有姓氏，违者前3次口头警告，4次及4次以上罚款每次30元。3、田总的招待须有田总的签字或田总的电话授权并事后补签，任何人不得代签，其他人的招待须有王总的签字，违者罚款每次100元，造成损失的，承担赔偿责任。4、当天收银有任何问题都必须通知财务，如：预授权未完成，前台备用金多或少，结错账，当天账系统内未结入当天，挂应收的明细挂错等，并协商解决，如不通知，造成损失者，承担相应赔偿责任并处每次罚款50元。
27、5、会员卡消费后，通知稽核给客人预留手机发送信息提示，说明本次消费金额及消费后余额。6、点菜单及多功能单的结账，需由收银员复核金额无误后，并收取餐费后在点菜单上签字，并将蓝联交还于服务员。十五、发票管理细则1、发票由公司财务部在当地税务机关买回发票后，由专人负责保管，单独设立存放地点。2、领用发票时，由领用人（收银员）在登记簿上签字，由专人（收银员）负责保管。3、开出的发票，必须在打印的纸质账单上和系统备注中均注明发票号码和发票金额，如稽核查出发票号码没有在账单上或系统备注中注明，查出后收银员与前厅主管每人罚款100元/次；开错的发票不得撕毁、丢弃，应加盖作废章，连同存根一起贴在发票上，一并保
28、存，并于换领发票时交回财务。4、禁止转借、转让、倒卖、代开发票；不得撕毁、涂改、伪造发票；禁止在发票上弄虚作假；不得擅自出售、拆本使用及销毁发票；不得自行扩大发票使用范围。5、前台人员来财务换领发票需提交上一卷中作废发票和毁损发票，并在登记簿上签字后，方可领取下一卷发票。6、若发票丢失，必须在当日向财务部报告，财务部在3个工作日内向税务机关报告。十六、盘点管理细则1、为保证存货及财产盘点的正确性，使盘点工作处理有章遵循，并加强管理人员的责任，以达到财产管理的目的，特制定本细则。2、盘点范围（1）存货盘点：指原料、物料、商品、餐辅料、工程材料、零件保养材料等。（2）财务盘点：系指现金、票据、有价
29、证券。（3）财产盘点：系指固定资产、代保管资产、低值易耗品等的盘点。3、盘点方式、时间（1）年终盘点、存货：由各管理部门、采购员会同财务部门于年终时，实行全面总清点一次，时间为： 12月30-31日。、财务：由财务部主管会计盘点。、财产：由各部门会同财务部门于年终时，实施全面清点。（2）月末盘点每月末所有存货，由各部门及财务部实施全面清点一次，时间为每月最后一天。4、人员的指派与职责（1）总盘人：由田总任命、负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及上报异常事项给田总裁决。（2）主盘人：由各部门负责人担任，负责实际盘点工作的推动和实施。（3）盘点人：由各部门指派，负责点计数量。（4）会点人：由财务部指派，负责会点并记录，与盘点人分段核对，确实数据工作。（5）协盘人：由各部门指派，负责盘点时料品搬运及整理工作。5、盘点前的准备事项（1）盘点编组：由财务部于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”、盘点时间等，交总经理审批后，公布实施。（2）各部门将应用于盘点的工具预先准备妥当，所需盘点表格，由财务部准备。
