1、3资产减少、负债增加的项目应记入借方。4由于一国的国际收支不可能正好收支相抵，因而国际收支平衡表的最终差额绝不恒为零。5理论上说，国际收支的不平衡指自主性交易的不平衡，但在统计上很难做到。6因经济增长率的变化而产生的国际收支不平衡，属于持久性失衡。7资本和金融账户可以无限制地为经常账户提供融资。8综合账户差额比较综合地反映了自主性国际收支状况，对于全面衡量和分析国际收支状况具有重大意义。三、填空题1国际收支是一个_概念，它反映的内容_，其范围局限于_之间的交易。2国际收支平衡表就是国际收支按特定账户分类和_记账原则表示出来的_。其中任何一笔交易的发生，必然涉及_和_两个方面。3国际经济交易按其
2、交易的性质可分为_和_。4经常账户包括_、_和_。5根据职能类别，金融账户可以分为_ 、_ 、_ 、_和_5类。6反映_的纳入“经常账户”，反映_的纳入“资本和金融账户”。7国际收支调节手段包括_和_。四、名词解释1国际收支 2国际收支平衡表 3自主性交易 4补偿性交易 5周期性不平衡 6收入性不平衡 7结构性不平衡 8货币性不平衡9临时性不平衡五、简答题1国际收支平衡表的编制原则是什么？2简述国际收支平衡表的构成。3哪些因素会导致国际收支不平衡？4简述国际收支不平衡对一国经济的影响。六、论述题 论述一国国际收支失衡的调节手段和政策措施。第二章外汇与汇率1广义的外汇泛指一切以外币表示的支付手段
3、和（ ）。A资产 B债券 C外国货币 D股票2狭义的外汇指以（ ）表示的可直接用于国际结算的支付手段。A货币 B外币 C汇率 D利率 3外汇必须具备的特征是（ ）。A必须随时能够得到 B必须是以外国货币表示的资产C必须是在国外能得到补偿的债权 D必须是以可兑换货币表示的支付手段E必须与黄金保持稳定的比价关系4在直接标价法下，如果一定单位的外国货币折成的本国货币数额增加，则说明（ ）。A外币币值上升，外币汇率下降 B外币币值下降，外汇汇率下降 C本币币值上升，外汇汇率上升 D本币币值下降，外汇汇率上升5在间接标价法下，如果一定单位的本国货币折成的外国货币数额减少，则说明（ ）。A外币币值上升，本
4、币币值下降，外汇汇率下降 B外币币值下降，本币币值上升，外汇汇率下降C本币币值下降，外币币值上升，外汇汇率上升 D本币币值上升，外币币值下降，外汇汇率上升6使用间接标价法表示汇率的国家有（ ）。A中国 B日本C英国、美国 D除英国、美国之外的国家7当货币远期汇率低于即期汇率时，外汇交易中通常称此为（ ）。A贴水 B升水 C平价 D贬值8如果一种货币的远期汇率高于即期汇率，称为（ ）。A升水 B贴水 C隔水 D平价9在金币本位制下，汇率取决于（ ）。A黄金输送点 B铸币平价 C金平价 D汇价10影响汇率变动的主要因素（ ）。A通货膨胀率 B利率 C国际收支状况 D心理预期 E经济增长11利率对汇
5、率变动的影响有（ ）。A利率上升，本国汇率上升 B利率下降，本国汇率下降C须比较国外利率及本国的通货膨胀率后而定 D无法确定12汇率变动对国内经济的影响包括（ ）。A社会总产量 B就业 C物价 D利率 E产业结构13随着信息技术的发展，各个外汇市场之间的汇率差异呈现（ ）趋势。A扩大 B缩小 C不变 D以上均不正确1外汇就是以外国货币表示的支付手段。2我国采用直接标价法，而美国采用间接标价法。3在间接标价法下，当外国货币数量减少时，称外国货币汇率下浮或贬值。4升水与贴水在直接与间接标价法下含义截然相反。5如果一国汇率贬值，则该国偿还所利用的国际贷款的负担减少。6本币升值会抑制一国的经济增长。7
6、外汇市场通常是一种无形市场。8在金币本位制度下，各国货币之间的比价是由它们各自的含金量所决定的。9国际金本位制度具备自动调节国际收支的机制。1外汇银行对外报价时，一般同时报出_和_。2_汇率不适合客户交易，而一般适用于外汇汇率变化和走势分析。3在金本位制下，汇率决定的基础是货币_。4汇率按照外汇买卖的交割期限划分可分为_和_。5在浮动汇率制度下，汇率水平的决定基础是_。6如果一种货币的远期汇率高于即期汇率，称为_；如果一种货币的远期汇率低于即期汇率，称为_；如果远期汇率和即期汇率相等，则称为_。四、计算题即期EUR1=USD1.1910/20，GBP1=USD1.7280/90，USD1=HK
7、D7.7573/78。问：（1） 试套算即期GBP/HKD的汇率；（2） 试套算即期GBP/ EUR的汇率。五、名词解释1外汇 2汇率 3直接标价法 4间接标价法5基本汇率 6套算汇率 7即期汇率 8远期汇率 9官方汇率 10市场汇率 11名义汇率 12实际汇率13固定汇率 14浮动汇率 15铸币平价 16购买力平价六、简答题1外汇和外币的区别是什么？2外汇市场上的汇率是怎样形成的？3直接标价法和间接标价法下外汇汇率升降的含义有何不同？4简述不同货币制度下汇率决定的基础。5请从利率平价角度论述汇率与利率之间的关系。七、论述题1简述汇率变动对宏观经济的影响。2影响汇率变动的主要因素有哪些？3试述
8、购买力平价理论的主要内容，并对其进行简要评述。第三章 汇率制度与外汇管制1. 汇率制度有两种基本类型，它们是（ ）。A. 固定汇率制度 B. 浮动汇率制度 C. 盯住汇率制度 D. 联合汇率制度2. 浮动汇率制按政府是否干涉干预可分为（ ）。A. 独自浮动 B. 浮动 C. 自由浮动 D. 联合浮动 3. 我国现行汇率制度是（ ）。A. 复汇率制度 B. 盯住美元的固定汇率制度C. 以市场供求为基础的、单一的、有管理的浮动汇率制度D. 以市场供求为基础的、参考一篮子货币进行调节的、有管理的浮动汇率制度4. 货币自由兑换对一国有哪些不利影响（ ）。A. 容易遭受国际投机资本的冲击B. 有可能出现
9、大量资本外逃C. 国内金融市场容易发生动荡D. 合理配置社会资源和引进外资1. 浮动汇率制度，就是将两国货币比价基本固定，并把两国货币比价的波动幅度控制在一定范围之内的汇率制度。2. 金币本位制度下，汇率波动的上下限是黄金输送点。3. 实行严格外汇管制的国家必然存在复汇率。4. 一个国家或地区为了平衡国际收支，维持货币汇率，而对外汇买卖、外汇资金流动及外汇进出国境加以限制，控制外汇的供求而采取的一系列政策措施，就是外汇管制。1. 外汇管制的类型，主要以是否实行全面的或部分的外汇管制为标准，大致分为_、_和_。2. 按货币可兑换的程度，货币自由兑换可分为_和_。3. 按货币可兑换的范围，分为_和
10、_。1. 汇率制度 2. 固定汇率制度 3. 浮动汇率制度 4. 浮动 5. 自由浮动 6. 外汇管制 7. 货币自由兑换 8. 经常账户自由兑换9. 资本和金融账户自由兑换1. 固定汇率制的优缺点主要有哪些？2. 浮动汇率制度的优缺点主要有哪些？3. 简述港元联系汇率制度的主要内容。4. 一国应如何选择合理的汇率制度？5. 外汇管制主要有哪些措施？6. 经常项目下，货币可兑换的标准和内容是什么？六、论述题一种货币实现自由兑换的条件有哪些？我国应如何进一步改革实现人民币自由兑换？第四章 外汇交易实务1. 一般情况下，即期外汇交易的交割日定为（ ）。A. 成交当天 B. 成交后第一个营业日 C.
11、 成交后第二个营业日 D. 成交后一个星期内2. 以下（ ）是外汇掉期业务。A. 卖出一笔期汇 B. 买入一笔期汇C. 卖出一笔现汇的同时，卖出等金额的期汇 D. 卖出一笔现汇的同时，买入等金额的期汇3. 某银行报出即期英镑兑美元的汇率的同时，报出3个月英镑远期差价为10/20，则可以判断，3个月远期英镑（ ）。A. 升值 B. 贬值 C. 贴水 D. 升水4. 有远期外汇收入的厂商与银行订立远期外汇合同，是为了（ ）。A. 防止因外汇汇率上涨而造成的损失 B. 防止因外汇汇率下跌而造成的损失C. 获得因外汇汇率上涨而带来的收益 D. 获得因外汇汇率下跌而带来的收益5. 其他条件不变，远期汇率
12、的升贴水率与（ ）趋于一致。A. 国际利率水平 B. 两国公司债券的利率差C. 两国政府债券的利率差 D. 两国货币的利率差6. 下列（ ）不属于期货与远期的区别。A. 期货是标准化合同，远期不是 B. 期货一般在场外交易，远期主要在银行间交易C. 期货没有违约风险，远期存在D. 期货采用保证金交易，远期并不需要7. 期权交易的特性是（ ）。A. 代表金融资产的合约 B. 买方向卖方交付期权费费率固定C. 买方向卖方交付的期权费不能收回 D. 买方与卖方的损益具有对称性8. 期权买方必须支付一定的（ ）以购买期权合约，这就是期权的价格。A. 定金 B. 预付款 C. 期权费 D. 结算金9.
13、美式看涨外汇期权的买方（ ）。A. 有义务在期权到期日之前的任何时间以商定的价格购买一定数量的外汇B. 有权利在期权到期日之前的任何时间以商定的价格购买一定数量的外汇C. 有权利在将来的某个时间以商定的价格购买一定数量的外汇D. 有权利在期权到期日之前的任何时间以商定的价格出售一定数量的外汇10. 假设一家英国企业预期在6个月后会收到美元货款，但是企业担心6个月后美元会贬值，因而该企业可以通过以下（ ）方式实现套期保值。A. 买入美元远期合约 B. 买入美元期货合约C. 买入美元看涨期权 D. 买入美元看跌期权1. 即期外汇交易也称现汇交易，是指外汇买卖双方按照业务惯例在外汇买卖成交的同时进行
14、交割的交易。2. 只要有足够数量的套汇资金在国际间自由流动，套汇活动将使不同市场上、不同货币间的汇率趋于一致。3. 间接套汇是利用两个外汇市场的汇率差异，通过外汇买卖差价赚取利润。4. 期货交易和远期交易都采取保证金制度。5. 期货交易采取当日结算制度，如果保证金账户差额低于维持保证金，那么交易所会发出催付通知，要求将保证金账户差额恢复到维持保证金水平。6. 在期货交易中，大约有95%的期货合约都不会在到期日进行外汇实际交割。7. 在外汇看涨期权中，只要市场即期汇率大于执行汇率，买方一定会选择执行期权。8. 外汇期权价值其他条件一定时，时间越长，期权费越高。9. 当企业未来有外币应收账款时，应
15、该买入看涨期权进行套期保值。10. 互换的原理是交易各方利用各自在国际金融市场上筹集资金的绝对优势而进行对双方有利的安排。1. 根据交割日的不同，即期外汇交易可以分为_、_、_3种类型。2. 利用期货交易可以对现货市场的头寸进行套期保值，现货市场的多头会在期货市场上_，现货市场上的空头会在期货市场上_。3. 远期汇率的报价方法通常有两种，即_和_。4. 目前交易量最大的金融期货有 _、_、_ 和 _ 4种类型。5. 按双方权利的内容划分，期权可分为_、_和_。6. 互换交易主要包括_和_两种类型。1. 某年某月某日加拿大外汇市场：USD/CAD即期汇率为1.476 4/1.478 4，3个月远
16、期点数：20/40，计算USD/CAD3个月远期汇率。2. 某年某月某日纽约外汇市场：GBP/USD即期汇率为1.565 7/1.565 9，3个月远期点数：30/20，计算GBP/USD3个月远期汇率。3. 即期汇率为EUR1=USD1.052 8，美元年利率为6%，欧元年利率为9%，求欧元6个月远期升贴水和远期汇率。4. 某日外汇市场行情为：即期汇率EUR/USD=0.921 0，3个月欧元升水20点。假设美国一进口商从德国进口价值100万欧元的机器设备，3个月后支付。如3个月后市场汇率变为EUR/USD=0.943 0，问：（1） 若美进口商不采取保值措施，3个月后损失多少美元？（2）
17、美进口商如何利用外汇市场进行保值？可避免多少损失？5. 某年2月10日，一美国出口商向英国出口价值10万英镑的货物，3个月后收款。签约日的市场汇率为GBP/USD=1.6260/90。美国出口商预测3个月后英镑将贬值为GBP/ USD=1.616 0/90。（1） 若预测正确，3个月后美出口商少收多少美元？（2） 若3个月掉期率为50/30，美出口商如何利用期汇市场进行保值？（3） 若已保值，但预测错误将会如何？6. 已知纽约外汇市场汇价为USD1=HKD7.7202/7.7355，中国香港外汇市场汇价为USD1=HKD7.685 7/7.701 1。有人以9 000万港元套汇，能获多少毛利？
18、7. 已知外汇市场行情如下。伦敦：GBP1=USD2；中国香港：GBP1=HKD12；纽约：USD1=HKD8。请问：（1） 有无套汇的可能？（2） 如能套汇，如何进行？套汇收益是多少？8. 某银行当天公布的外汇牌价是：USD1=JPY106.05/35，USD1=CHF0.947 6/0.950 6，客户现欲以瑞士法郎向银行购买日元，问银行应给该客户什么价格？9. 某日我国某机械进出口公司从美国进口机械设备。美国出口商采用两种货币报价。美元报价单价为USD6 000.00，英镑报价为GBP4 000.00。（1） 当日人民币对美元和英镑的即期汇率分别是：USD1=CNY6.267 16.29
19、1 9；GBP1=CNY10.694 110.740 5。（2） 若当日伦敦外汇市场的即期汇率为GBP1=USD1.535 51.536 5。现只考虑即期汇率因素，在以上两种条件下，我公司应分别接受哪种货币报价？10. 英国某公司从美国进口一批货物，合同约定3个月后交货付款。为防止汇率变动造成损失，该公司购入3个月的远期美元已备到期支付。已知伦敦外汇市场即期汇率为GBP1=USD1.574 4，伦敦市场英镑利率为6%，纽约市场美元利率为4%，问：（1） 3个月美元远期汇率是升水还是贴水，为什么？升贴水值是多少？实际远期汇率是多少？（2） 英国公司因进口用汇（美元）的汇率变动是受益还是受损？升贴
20、水年率是多少？1. 即期外汇交易 2. 远期外汇交易 3. 掉期交易 4. 套汇5. 套利 6. 外汇期货 7. 保证金制度 8. 逐日盯市制度 9. 套期保值 10. 外汇期权 11. 看涨期权 12. 看跌期权 13. 美式期权 14. 欧式期权 15. 货币互换 1. 即期外汇交易中的交割日及报价是如何规定的？2. 什么是远期外汇交易？远期外汇交易的基本动机是什么？3. 举例说明远期外汇交易的报价。4. 什么是外汇掉期？请举例说明。5. 什么是掉期交易？掉期交易与一般套期保值的不同是什么？6. 什么是套汇交易？其主要类型有哪些？7. 外汇远期合约与外汇期货合约的异同点有哪些？8. 请解释
21、外汇期货交易的逐日盯市制度。9. 简述外汇期货交易保证金的类型及含义。10. 简述外汇期权的类型。11. 简述外汇期权交易的特点。12. 简述影响外汇期权中期权费的因素。13. 举例说明货币互换的比较收益原理。第五章 外汇风险管理1. 某公司有一笔远期美元收入，同时创造了一笔美元支出业务，该公司使用的防范风险的方法是（ ）。A. 平衡结汇法 B. 期货合同法 C. 选择货币法 D. 软硬货币搭配法2. 按照货币选择的原则，签订进出口合同时，应尽量采取（ ）计算。A. 本国货币 B. 外币 C. 一篮子货币 D. 美元3. 投资法是针对企业未来的（ ）的情况。A. 应收账款 B. 应付账款 C.
22、 投资收益 D. 股票收益4. LSI法中的L是指（ ）。A. 提前收付 B. 借款 C. 即期合同 D. 投资5. LSI法中的S是指（ ）。6. 使用BSI法，在有应付外汇账款的情况下，企业应首先从银行借入与应付外汇账款相同数额的（ ）。A. 本币 B. 外币 C. 黄金 D. 特别提款权7. 一笔应收外汇账款的时间结构对外汇风险的大小具有直接影响，时间越长，外汇风险就越（ ）。A. 大 B. 小 C. 没有影响 D. 无法判断8. 在预期本币贬值的情况下，公司的做法是（ ）。A. 进口商拖后付汇，出口商拖后收汇 B. 进口商提前付汇，出口商拖后收汇C. 进口商拖后付汇，出口商提前收汇 D
23、. 进口商提前付汇，出口商提前收汇1. 只要企业在进出口贸易中不使用外币，就不存在外汇风险。2. 预期合同中计价结算的货币汇率下跌时债权人应设法拖后收汇，以避免损失。3. 在应付外汇账款的情况之下，企业应先从银行借入本币。4. 出口收汇应选软货币作为计价货币，进口付汇应选硬货币作为计价货币。5. 外汇风险是指在一定时期的经济交往中，经济实体或个人以外币计价的资产或负债由于汇率变动而引起的价值变动。1. 外汇风险管理的原则有 、 和 。2. 外汇风险的3个构成因素是 、 和 。3. 外汇风险可以分为 、 和 3种类型。4. 黄金保值条款是指根据签订合同时计价货币的 对原货币进行支付。5. 在使用
24、“一篮子”货币保值时，首先要确定“一篮子”货币由哪几种货币构成，其次在签订合同时，确定支付货币与“一篮子”保值货币之间的 ，并规定各种保值货币与支付货币之间的汇率变化的 。6. 利用外汇期权合同进行风险管理时，进口商 期权，出口商 期权。7. BSI法中B指的是 ，S指的是 ，I指的是 。1. 外汇风险 2. 交易风险 3. 折算风险 4. 经济风险 5. 外汇风险管理 6. 打包放款 7. 出口信贷 8. 福费廷1. BSI法是怎样消除应收账款的外汇风险的？2. BSI法是怎样消除应付账款的外汇风险的？3. LSI法是怎样消除应收账款的外汇风险的？4. LSI法是怎样消除应付账款的外汇风险的？5. 简述外汇风险的种类。试分析企业应该如何管理外汇风险。第六章 国际储备1. 不可划入一国国际储备的资产是（ ）。A. 外汇储备 B. 普通提款权 C. 特别提款权 D. 商业银行持有的外汇资产2. 国际清偿力的范畴较国际储备（ ）。A. 大 B. 小 C. 等同 D. 无法确定3. SDR目前由（ ）种货币定值。A. 5 B. 16 C. 4 D. 84. 现阶段在特别提款权的定值上，（ ）占有最大比重。A. 美元 B. 欧元 C. 日元 D. 英镑5. （ ）是主要的国际储备货币。A. 美元 B.
