1、建设期利息5.08万元；流动资金48.69万元。 7、资金筹措：资金筹措一是申请中央100万元，二是地方财政配套50万元，三是银行贷款60万元，四是企业转入现有资产42万元，项目承担单位解决90.87万元。 8、主要技术经济指标：项目2016年达到年产100头纯种奶牛的设计目标，年销售收入168万元，利润总额55.05万元，所得税18.17万元。每头纯种牛生产成本11306.19元,年总成本为113.26万元，年经营成本89.12万元。项目计算期15年，经营期13年，折现率取8%。考虑不加重农民负担，每头纯种牛定价1.68万元，定价较低。但项目税后财务净现值仍为73.5万元，财务内部收益率10
2、.43%，静态投资回收期9.41年，平均投资利润率12.1%，生产能力利用率亏盈平衡点46.68%以下。项目借款偿还期3.22年，正常达产后资产负债率低于29.71%，流动比率各年平均为397.91%,速动比率各年平均为265.29%,项目盈利、清偿能力强，完全符合和超过了投资收益基准。因此,本项目财务上实施是完全可行，项目风险较小。9、项目辐射范围及带动能力：项目实施加速了我市的奶牛良种化和存栏量，为龙头企业提供大量优质奶源。可直接使400户奶牛农户年增收136.5万元,又可间接带动一批农户致富,促进农民就业和相关产业发展，带动全省奶业的发展。二、可行性研究报告编制依据本项目可行性研究报告编
3、写的主要依据：1、国务院2011年发布的中国食物与营养纲要（20112020）；2、农业部发布的国家畜牧业“十二五”规划及2015年远景目标；3、农业部奶业行动计划； 4、江西省、某某市“十二五”农业规划；5、江西省优质农产品生产加工基地建设规划；6、中共某某市委、某某市人民政府关于大力推进农业产业化经营的意见;7、国家计委和建设部1993年修改的建设项目经济评价方法和参数；8、国家相关法律、法规； 9、某某乳品公司和某某市农科所提供的相关资料等。三、综合评价和论证结论通过项目可行性研究，可以对本项目得出以下结论：1、综合评价（1）立项依据充分。本项目符合国家“突出发展奶业”和大力发展农业产业
4、化的产业政策，既适应农民饲养奶牛积极性不断提高、急需示范指导的实际，又能对全市及全省奶业发展起到良好的示范推动作用，促进农村就业和农民增收。项目选题正确，建设必要。（2）建设条件优越。（1）自然资源优越。全市气候宜人，宜牧土地面积大，饲料资源丰富，适宜发展奶业。（2）社会经济状况好。全市劳动力负担较轻，发展奶业劳力充裕。2013年，全市财政总收入14.54亿元，人均财政总收入1322元，农民人均纯收入2850元。具备较强的项目配套投资能力。（3）相关产业发展较好。（4）项目建设地点位置优越。（5）建设有利条件多。一是市委、市政府出台了优惠政策；二是财政支农基础较好；三是资源充足代表性强；四是示
5、范推广技术成熟；五是交通通讯便利，基础设施好。（3）建设单位资质好。项目承担单位技术与经营管理力量雄厚，企业财务状况良好，银行信用AA级，科研开发能力强，技术依托单位力量强。具备承担项目建设的良好资质。（4）示范技术具有良好的推广应用前景。奶牛胚胎移植技术一可充分发挥优良奶牛的繁殖潜力；二可加快奶牛品种改良；三可建立优良种质资源基因库；四可代替优良种畜的引进。现国外年产胚胎移植牛35万头，而我国奶牛胚胎移植刚进入产业化发展阶段。农业部推算平均每头奶牛胚胎移植后代年增加经济效益为3.5万元。其次，世界奶牛年单产奶量平均为5500公斤，国外高的达万公斤，我国奶牛年单产奶量20003000公斤，上海
6、为6000公斤。我市奶牛数量小，尽管饲养农户经过精选，但单产仍只有4000多公斤，广大奶牛养殖农户迫切需要奶牛高产养殖技术。（5）设计方案可行。项目规划布局合理，2014年和2015年项目建成，年产纯种奶牛100头，建设进度安排恰当。生产工艺和科技措施得当，建设内容具体，建设标准较高，建设进度较快。（6）投资估算与资金筹措方案合理。项目总投资342.87万元,其中新增投资300.87万元，转入现有资产投资42万元。估算依据科学，计算合理。资金筹措一是申请中央100万元，二是地方财政配套50万元，三是银行贷60万元，四是企业转入现有资产42万元，项目承担单位解决90.87万元，资金筹措方案合理。
7、（7）财务评价项目可行。项目财务分析方法科学，数据翔实。但项目税后财务净现值仍为73.5万元，财务内部收益率10.43%，静态投资回收期9.41年，平均投资利润率12.1%，生产能力利用率亏盈平衡点46.68%以下, 正常达产后资产负债率低于29.71%，项目盈利、清偿能力强，完全符合和超过了投资收益基准。（8）产业化经营机制新。项目设立项目经理部作为项目法人，基地建立奶牛协会组织，采用“公司+技术+农户”的一体化统分结合的经营模式，有利于项目建成和建后继续发挥效益。（9）经济、社会效益显著。项目正常达产年产纯种奶牛100头，销售收入168万元，所得税金18.17万元。可直接带动400户农户致
8、富，年增加纯收入136.5万元，并间接带动一批农民发展奶业致富，促进农民就业和显著增收。2、论证结论总而言之，本项目经济上和实践上完全可行，建议上级有关部门对本项目予以高度重视，及早批准本报告并尽可地给予经济上的扶持，以便本项目尽快进入实施。第二章 项目背景及建设的必要性一、项目建设背景1、我国乳制品业成朝阳产业，但某某鲜奶来源有限。（1）乳制品行业发展呈上升态势。 2011年我国乳制品制造业限额以上企业（国有及年销售收入在500万元以上的非国有企业）有401家，总销售收入达272.27亿元，比上年同期增长了27.11%，利润总额达16.51亿元，比上年同期增长了62.43%；2012年201
9、3年，分别在上年的基础上又有较大幅度的增长，在整个行业发展呈上升态势。（2）中国乳制品业三大优势突显。目前，中国乳制品业已经形成了三大优势：一是价格优势，二是质量优势，三是中国乳制品企业规模越来越大，经营具有了国际化特色。以上海光明乳业、内蒙古伊利集团、石家庄三鹿集团、北京三元乳品、黑龙江完达山集团、内蒙古蒙牛股份有限公司为代表的中国乳制品企业规模越来越大，并实现了跨省、跨地区兼并和重组。大型企业的市场地位进一步加强，市场份额愈来愈集中。从地区分布来看，2011年乳制品制造业主要企业分布在黑龙江、内蒙古、河北、上海和江苏等地，实现销售总额占整个行业的63.66%。其中占据首要位置的是黑龙江，实
10、现销售收入43.14亿元，占全行业的15.85%，地区优势较为突出（见图2-1）。2012年2013年，我国南方的奶业加速发展。2011年乳制品制造业企业规模为大型的企业已有30家，占整个行业的7.48%，但销售收入达88.59亿元，占全行业销售收入的32.54%，利税总额占全行业的47.42%。净资产收益率为12.72%，远远高于全行业的平均水平。图2-1、2011年我国乳制品业销售收入的地区分布情况（3）外国乳业巨头退出中国市场。从1995年起，雀巢、达能、帕马拉特等国外乳业巨头纷纷进入中国市场，至2011年，全世界排名前20位的乳业品牌通过不同渠道已全部进入中国。由于在控制奶源方面这些企
11、业处于相当的劣势，再加上市场消费群体的定位出现了问题，过于集中在高档产品的消费群体上，从而忽视了占大多数的中低档产品市场，脱离了中国的实际国情，因此较早进入中国乳品市场的跨国公司在中国市场上纷纷碰壁，不得不调整自己的经营战略。首先是在中国软饮料市场大获全胜的法国达能公司，2011年初以下属两个乳品制造厂资产作价入股上海光明公司，占其5%的股份，并允许其免费使用达能品牌。其次是北京卡夫公司，以930万美元将北京卡夫公司全部股权出售给三元公司，允许其无偿使用卡夫品牌，暂时退出了中国市场。（4）我国乳制品制造业的发展势头仍然迅猛。从进出口情况来看，整个行业主要产品的进口额比上年增长了0.58%，由1
12、998年-2011年的进口数据表明，乳制品行业进口呈现大幅度增长。2013年，我国乳品进口高速增长。到2013年12月，乳制品进出口总额为39270.4万美元，比上年同期增长了21.4%，其中进口金额占进出口总金额的88.2%；乳品进出口总量为363906.6吨，比上年同期增长了16.6%，其中进口量占总进出口量的86.6%。主要进口产品来自于新西兰、澳大利亚、法国、美国等国家。2013年由于“非典”和战争等非经济因素的影响，我国乳制品出口下滑。2014年，随着这些因素消除及我国产品质量提高，出口下滑的局面将得到根本的改观。到目前为止，乳制品制造业的发展势头仍然迅猛。2011年4月-2012年
13、4月销售状况实现稳步增长，2013年1-4月份实现产品销图2-2、我国乳乳制品业2011/42012/4销售收入分析图售收入1041992.3万元，比上年同期增长46.54%，此发展势头仍在继续（见图2-2）。2011年底,国务院公布的中国食物与营养发展纲要（2011-2010年）明确要加大对奶业发展的支持力度,尽快提高我国居民的奶类食品消费水平,到2010年居民的乳制品人均消费量比2000年要有大幅度增加。进入2012年,全国各省按照农业部提出的“突出发展奶业”的畜牧业结构调整方向,从政策、资金、市场规范、社会服务等方面多方位推动乳制品行业发展。由此可见,随着政府推动和人民生活水平的提高,乳
14、制品行业正处在上升通道中,传统乳业已成为名副其实的朝阳产业。（5）某某鲜奶来源有限。2013年我国全年奶牛产量比2012年增长20%以上，全年牛奶产量将达到1600万吨左右（表2-1），全国人平占有鲜奶量达到约11.9公斤。根据三季度牛奶产量占奶类总产量的比重在93%的状况，2013年奶类总产量在1710万吨左右。2011年，世界人平奶占有量为92公斤/年，发达国家平均为277公斤/年。表2-1 2013年全国牛奶生产形势 单位：万吨、%年 份前三季度产量年度产量2013年1169.42013年预计16002012年889.42012年实际1299.8增 长31.5增 长232013年111月
15、，全国城镇居民平均每人每月乳品消费量（包括鲜乳品、酸奶和奶粉）为2.09公斤（奶粉按7折为鲜奶，酸奶按1折算，下同）。按此水平推算全年，城镇居民奶类消费量达到25公斤（折鲜奶），比去年全年增长了16.3%（表2-2）。从乳品消费结构看，人均每月消费鲜乳品1.55公斤，奶粉0.05公斤，酸奶0.21公斤，除奶粉与去年保持平衡外，鲜乳品和酸奶均比去年有较大幅度增长，其中鲜奶增长20%，酸奶消费增长40%。预计2014年，城镇居民人均消费增幅维持在15%左右的水平，人均奶消费量可能达到29公斤。表2-2、2013年全国城镇居民消费乳品量情况 单位：公斤/人、年平均合计鲜乳品奶粉酸奶21.515.72
16、0.61.825.018.62.52增长%16.32040面对着国内乳制品需求大于供给、各企业有效地控制奶源使生产经营规模不断扩大的势头，某某乳品公司深感奶源不足。2013年，某某市已达110.8万人口，中心城区人口已达到28.3万人，日产鲜奶不足6吨，年产鲜奶2000吨上下，全市人平只占有1.8公斤鲜奶；如果仅按某某市中心城区人口计算，也只占有鲜奶7公斤。某某市的鲜奶产量和全国平均水平相比，存在着很大的差距。不能满足企业生产和市场需要，某某乳品公司不得不从外地购进出口大量奶源，增加了企业生产成本，影响了企业效益的进一步提高。2、某某奶牛数量小自然繁殖慢，单位奶牛产量不高。某某乳品公司奶源不足
17、的主要原因，一是市内奶牛数量小，二是单牛奶产量不高。某某市的原有奶牛数量极小，2011年起，市委、市政府才开始狠抓奶业的发展。由于引进良种奶牛价格较高、奶牛自然繁殖慢、以及农民缺乏奶牛养殖技术的原因，2013年底，某某市内只有奶牛400多头，平均每头奶牛年产量不足5000公斤。3、卫岗要扩大生产经营规模，应速增奶牛并提高其单产。某某乳品公司要进一步扩大生产规模，关键是要快速增加市内奶牛数量，并努力提高单牛的奶产量，从而增加能有效控制的市内奶源的总量。因此，某某乳品公司和某某市农科所联手，计划在市内建设奶牛胚胎移植及高产技术示范基地，旨在加速全市良种奶牛繁殖和存栏量，提高农民高产养殖奶牛的技术水
18、平，促进更多的农民养殖奶牛致富。这就是本项目的建设背景。二、项目区农业产业化经营发展现状在某某市委、市政府的正确领导下，全市涌现了恩达夏布、洪鸭食品、百乐米业、渝水棉花、远大销猪等5家省级农业产业化龙头企业；全市苎麻夏布业、以卫岗为首的奶牛及乳品加工业、洪鸭和含岭食品为首的食品加工业、优质大米业、养禽与禽蛋业、优质棉花业、花卉苗木业、种猪与生猪业、肉牛养殖业、水产养殖业、以某某蜜桔和分宜板栗为首的果业等，都有龙头企业带动，均已形成较大规模的产、加、销一体化经营体系。与此同时，全市种粮、种棉、养猪、养鱼等四大传统主导产业结构已经有了明显的优化，优势产业布局趋向集中、合理，农民全面参与农产品的产、
19、加、销，就业领域拓宽，转移到非农领域的农村劳动力人数增加，农民收入增长较快。特别是为了发展我市的奶业，市委、市政府自2011年起狠抓了全市奶业的发展，农户养奶牛龙头企业加工鲜奶乳品销售网络乳品用户的奶业产业链已经形成。一是已引进奶牛400多头，由公司饲养100头，河下、界水和白田3个奶牛小区的农户饲养300多头，奶牛基地初具规模。奶牛农户均已和某某乳品公司建立了紧密的产销合同关系，形成了我市规模较大的“公司+农户”式的奶业产业化经营模式。二是2012年初始建的“某某乳品有限公司”为我市奶业龙头企业，公司现有瓶装、袋装、盒装和杯装液奶产品品种30多个，满足各类用户需要。所有产品均通过了某某市卫生
20、和质监部门的多次检验，符合国家标准，“卫岗”品牌已经形成。三是公司已在省内15个地市、县建立销售网点600多个，销量日益增加。三、项目建设的必要性及目的意义建设本示范基地项目建设具有下列必要性和重要意义：1、项目建设符合国家积极扶持奶业发展的产业政策。国务院2011年发布的中国食物与营养纲要（20112010）、农业部发布的国家畜牧业“十二五”规划及2015年远景目标、农业部奶业行动计划、江西省和某某市“十二五”农业规划、江西省优质农产品生产加工基地建设规划、中共某某市委、某某市人民政府关于大力推进农业产业化经营的意见等重要文献中，都要求加速我国或本地区的良种奶牛引进和改良、提高农民奶牛高产养
21、殖技术水平，加速奶业的发展。面对着我面乳制品进口有增无减的局面，挡住奶制品进口等于增加了我国的产品出口，更应加速奶业的发展。而本示范基地的建设，旨在加速我省，我市奶业的发展。在因此，本项目建设符合国家的产业政策。2、某某市黄牛量大，“黄牛生奶牛”农民致富快。某某市农民具有饲养黄牛的良好传统，上世纪90年代，市辖的渝水区是“全国秸秆氨化养牛及肉牛产业化县”、分宜县是“全国无规定动物疫病区建设县”和“全省科教兴农示范县”；江西省和某某市“十二五”农业规划、江西省优质农产品生产加工基地建设规划，又将我市渝水区列为“十二五”肉牛养基地。2013年，全市牛饲养量22.3万头,其中渝水区状态养牛16.8万
22、头，其中占绝大多数的黄牛。牛属单胎繁殖动物，在自然繁殖条件下，无论多么高产优质的母奶牛，一年也只能产一头犊牛。应用胚胎移植技术后，一头优良母奶牛一年可得到几头至几十头优良母牛的后代，能在短时间内增加良种奶牛的存栏量和改良奶牛品质。2011年34，江西省金牛集团奶牛场诞生20多头利用胚胎移植技术繁殖的良种奶牛。2013年月26日上午，河南省新乡县安博奶牛有限公司，进行了70头中国荷斯坦高产奶牛的胚胎移植，这是该公司第批的胚胎移植，已有200多头黄牛经过胚胎移植孕仔，成为“奶牛妈妈”。“黄牛生奶牛”在我国已不为鲜，技术相当成熟。应用我市农民现有的黄牛，移入优质高产的奶牛胚胎，购胚胎1500元/枚左
23、右，移植后约9个月产下优质高产的纯种奶牛犊至少1头（少数产双胞胎），哺乳4个月，育成14个月进入产奶期，人工工资、购胚胎和物质成本至多1万多元。而一般从国外引进1头良种奶牛要花25万元，平均3万元上下,在国内平均每头纯种高产奶牛按1.5万元计算，则农民饲养1头黄牛实行胚胎移植后2年左右育出1头高产奶牛,相当于增收1.5万元。其次，饲养奶牛是一项经济效益较高的养殖业。通过示范推广奶牛高产养殖技术，使我市目前1头奶牛日产奶16公斤左右，提高到日产20公斤以上，经10个月的泌乳期，一年的纯收入在3500元左右，相当于3050亩地粮食作物的经济效益。同时，饲养一头成年奶牛，一年可产有机肥2万公斤左右，
24、为农业生产提供10亩地的肥料，能使每亩增产粮食2530公斤。饲养的奶牛多，产的有机肥就多，可减少农业生产的化肥使用量，降低对环境的污染，同时为生产绿色食品和有机食品提供了很好的肥源。综上所述，本项目的实施，能显著地促进农民增收。3、促进我市农业结构优化农民就业。饲养奶牛属于农业中的重工业，投资大，周期长，是一项技术密集型和资金密集型的行业。这需要从优质牧草的种植、加工、青贮制作，饲料贮备、配料、发情配种、产犊、饲养管理、防疫、挤奶、售奶等方面获得技术支持和资金支持。建成我市奶牛胚胎移植及高产技术示范推广基地，通过对农民的培训与指导，既将提高农民的科技素质，又将新增一大批农民就业于奶牛养殖、牧草
25、种植、人工或机械挤奶、鲜奶加工与销售等非农领域。其次，牛奶有很高的营养价值，它含有120种人们所需要的营养成分，含20多种氨基酸和20多种矿物质及多种维生素。饮用牛奶多的人患胃癌的死亡率较低；欧洲的马赛族人由于吃牛奶和酸牛奶多，该民族患心脏病和动脉硬化的人比例较少。本项目建设将使我市人民食物结构进一步改善，增强市民体质。4、更好地开发利用我市农业资源和改善生态。我市现有耕地84万亩，牧用土地面积40多万亩；加上年均气温17.5、年降水量1600mm、无霜期270天等四季宜人的气候，发展奶业资源和条件优越。本项目的建设将使我市农业资源进一步开发利用。其次，土地生产牧草奶牛生产牛奶人体饮奶后排泄的
26、粪便进入土壤的物质循环，和太阳能植物动物微生物的能量循环，正是人们所求的良性的生态循环。种草养奶牛，固土保水，维持生态环境的动态平衡，是我国实现可持续发展的良好模式。5、进一步壮大我市奶业产业。本项目的建设，促进我市奶牛数量的大增，为我市奶业龙头企业就近提供了更充足的奶源，有利于企业降低生产成本、扩大规模、提高效益、增加财政收入。特别是我国入世后，粮、棉、油等大宗农品出口受较大冲击，发展奶业满足国内需要，挡住奶制品进口等于增加我国品出口。第三章 建设条件一、项目区概况1、地理位置及区域范围 某某市地处江西省中西部，东经1442911524，北纬27332805。东与樟树、新干交界，南与吉安、安
27、福、峡江相连，西与宜春毗邻，北与上高、高安接壤。东西长101.9公里，南北宽65公里，总面积为3163.67平方公里。土地利用构成大体是“六山半水二分田，分半道路和庄园”。某某市为省辖市，现辖渝水区、分宜县、仙女湖风景名胜区和高新技术经济开发区。市政府设在某某市，东距南昌160公里，西距宜春60公里，中心城区面积30平方公里。本示范基地建设地点，一是奶牛胚胎移植示范基地定于我市分宜镇东山岭的卫岗公司现有的奶牛养场，二是奶牛高产技术示范基地定于（1）分宜镇的白田奶牛基地，（2）河下镇的礼泉与伏龙奶牛基地，（3）界水乡的高家与棱背奶牛基地（附图1），各高产技术示范基地距公司210公里之内，农民观摩
28、示范和接受培训、指导极为便利。2、自然资源状况某某市内支流属赣江水系，呈叶脉状。袁河横贯东西，有支流17条，大部分支流以南北向注入袁河，袁河经新溪乡出境注入赣江。全市地形丘陵高地多，只有少数面积不大的湖，位于地势较低的袁河两岸冲积平原地带，多以蓄水灌田、养殖为主。全市地下水总储量为8.7907亿立方米，水资源丰富，水质好。全市已开发的矿泉水有抱石、百丈峰、蒙山、涌泉、涌洁、双林、凯林等多个品牌。某某市属亚热带季风气候，常年平均气温17.7；年平均降水量为1594.8毫米，年平均蒸发量1497.8毫米,平均相对湿度80%；历年平均日照时数1655.4小时,年平均日照率38%；无霜期281天。一年
29、中最高气压出现在冬季，最低气压出现在夏季；一天中最高气压出现在910时，最低气压出现在1516时，历年平均气压1007.0百帕。气候温和，阳光充足，四季分明，雨量充沛，严冬较短，无霜期长。气候条件优越，既适宜牧草种植，也利于发展奶牛养殖。我市的土壤成土母质主要有河流冲积物、第四纪红色粘土、石英岩类风化物、泥质岩风化物、碳酸盐类风化物等。土壤类型分为7个土类（水稻土、潮土、红壤、紫色土、石灰土、红色石灰土、山地黄壤）12个亚类、44个土属101个土种。土壤养分含量中等。绝大部分土壤适宜牧草生长。3、社会经济状全市现有耕地总面积为84万亩，其中水田67万亩，旱地17万亩；宜牧地40.25万亩。水田
30、以种植水稻、棉花、油菜为主，旱地主要种植苎麻、芝麻、花生等经济作物。棉花主要分布在渝水区和仙女湖区，苎麻主要分布在分宜县。2013年，全市农业稳定增长：种植业结构进一步优化。粮食播种面积116.99万亩，调减7.7%，总产39.64万吨，减产7.7%；棉花播种面积9.14万亩，增长3.9%，总产8036吨，增长10.2%。各类经济作物面积继续扩张。畜牧水产稳步发展。生猪出栏54.80万头，增长3.3%；牛出栏6.69万头，增长8.0%，存栏15.61万头，增长7.7%；羊出栏2.58万只，下降5.0%；家禽出笼514万只；肉类总产量5.59万吨，增长4.3%；牛奶产量增长153.4%；水产品产量27493吨，增长5.3%
