1、1. 启用固定资产模块（设置 - 基本信息 系统启用 ）启用时间为2016年3月1日注：固定资产的启用月必须大于等于总账的未结账月。2. 进入固定资产模块，进行初始化工作计提折旧平均年限法（一）折旧汇总分配周期1个月资产类别编码方式：2112固定资产编码方式：自动编码，类别编号+序号序号长度：3与财务系统进行对账对账科目：固定资产：1601 累计折旧：1602确定初始化本固定资产帐套成功3. 选项设置：进入固定资产模块（业务- 财务会计 固定资产 ）进行使用前的设置（设置-选项）如下图：4. 设置部门对应折旧科目部门编码部门名称折旧科目01销售中心销售费用-折旧费0201财务部管理费用-折旧费
2、0101 销售一部0202人事部0102销售二部03生产中心制造费用-折旧费02行政中心0301一车间0302二车间5. 资产类别设置类别编码类别名称使用年限（月）净残值率（%）折旧方法卡片样式固定资产分类编码表机器设备2402通用样式办公设备5房屋及建筑物3606. 增减方式，使用状况，折旧方式增加方式目录对应入账科目增加方式直接购入银行存款 - 招商银行减少方式毁损固定资产清理其他都采用系统默认。7. 录入固定资产原始卡片：（卡片-录入原始卡片）编号：03001 固定资产名称：办公楼 类别名称：房屋建筑物 使用部门：销售一部，销售二部，财务部，人事部，一车间，二车间 销售一部占13%、销售
3、二部占12%、财务部占13%、人事部占12%，一车间和二车间各占25% 增加方式：在建工程转入 使用状况：在用 使用年限（月）： 折旧方法： 开始使用日期：2012-02-01 原值：500,000 累计折旧：64,800 对应折旧科目：系统默认 编号：02001服务器1202012-05-2735,00012,397.5管理费用- 折旧费 编号：01001机床2012-02-22250,00049,200制造费用- 折旧费8. 以“李四”身份重新进入固定资产系统新增固定资产（卡片-资产增加）2016年3月5日，直接购入并交付销售一部使用一台电脑，预计使用年限5年，原值为12,000，净残值3
4、%，采用平均年限法（一）计提折旧录入卡片并生成凭证（转账支票 ZZR004）。9. 2016年3月31日，计提固定资产折旧（处理- 计提本月折旧） 查看折旧清单，计提完成后，可查看折旧清单10. 减少固定资产（卡片-资产减少）2016年3月31日，财务部毁损一台服务器。11. 变动单（卡片-变动单-部门转移）2016年3月31日，一车间的机床从一车间转移到二车间。12. 固定资产盘点（卡片-资产盘点）2016年3月31日，发现人事部盘盈一台传真机，固定资产编码02003，预计使用年限5年，原值为1200，净残值3%，采用平均年限法（一）计提折旧，生成凭证。13. 成批新增固定资产（卡片-资产增
5、加）2016年3月31日，直接购入并交付销售二部使用5台手提电脑，预计使用年限5年，原值为8000，净残值3%，采用平均年限法（一）计提折旧。 录入1张卡片，先不生成凭证。 用复制的方法，生成另外4张卡片，但不生成凭证。14资产评估2016年3月31日，对办公楼进行资产评估，评估结果为原值600000元，累计折旧不变，不生成凭证。15生成凭证（处理- 批量制单）对新增的5张手提电脑卡片合并制单生成1张凭证（转账支票 ZZR005）。生成其它记账凭证。16将固定资产系统生成的凭证审核，记账以“张三”身份进入总账系统，对固定资产生成的凭证进行审核和记账。17. 修改盘盈传真机（固定资产编码0200
6、3）的原值为：1,300元，并修改相应的记账凭证。18. 固定资产系统3月份结账。19重新将固定资产系统生成的凭证审核、记账、结账。四实验结果：通过本次实验指导书的步骤说明，我成功地完成了环球电脑公司固定资产系统的初始化设置，并且月末进行了结账和对账。这让我对固定资产系统的日常业务处理有了具体的了解，如折旧的处理、凭证的处理、账表查询和固定资产系统的期末处理。五实验体会：（一） 填空：1、（ 折旧方法 ）是计提折旧的依据。2、只有总账系统（ 记账完毕 ），固定资产管理系统期末才能和总账进行对账工作3、直接购入固定资产的对应入账科目是（ 银行存款 ）。（二） 简答：1、 请写出建立固定资产账套的
7、简要步骤。答： 以账套主管的身份注册固定资产管理系统，在第一次使用时会弹出对话框“这是第一次打开此账套，还未进行初始化，是否进行初始化？”，选择是，显示“约定及说明对话框”，选择“我同意”后点击“下一步”，进入“启用月份”对话框，再点击“下一步”，进入“折旧信息”对话框，选择“折旧方法”和“折旧汇总分配周期”，“下一步”进入到“编码方式”对话框，确定资产类别编码级别及长度和固定资产编码方式，“下一步”进入“财务接口”对话框，选择是否与账务系统进行对账，若对账则选择对账科目，“下一步”后检查无误后单击“完成”，弹出对话框“已经完成了新账套的所有设置工作，是否确定所设置的信息完全正确并保存对新账套
8、的所有设置？”，选择“是”，则提示“已成功初始化本固定资产账套！”。2、 固定资产初始设置的内容包括哪些？主要包括以下几点：选择参数设置、部门档案设置、部门对应折旧科目设置、资产类别设置、增减方式设置、使用状态设置和折旧方法设置。另外卡片项目和卡片样式设置的样式设置也是初始设置中要完成的。3、 资产减少应注意的问题有哪些？ （1）账套需要进行计提折旧后，才能减少资产。（2）如果要减少的资产较少或没有共同点，则通过输入资产编号或卡片号，单击增加按钮，将资产添加到资产减少表中。（3）如果需要减少的资产较多并且有共同点，则通过单击条件按钮，输入一些查询条件，将符合该条件的资产挑选出来进行批量减少操作。4、 资产变动的内容包括哪些？资产变动的内容包括原值变动、部门转移、使用状况调整、使用年限调整、和折旧方法调整，但要注意的是，本月录入的卡片和本月增加的资产，不允许进行变动处理。5、 请写出下列修改步骤： 修改已制单（已由固定资产系统产生的转账凭证）的原始单据中的有关金额； 修改所自动产生的转账凭证。 答：首先要删掉该凭证，把正确的金额输入，然后重新执行“处理”“计提本月折旧”命令，调整本月的折旧额。六教师评语、评分
