1、经理： 经办人：年度财务分析表盖章单位：指标名称本期数上年同期数增减率营业收入（元）总产值（元）利润（元）应收账款周转天数（天）创汇额（美元）流动资金周转天数（天）存货（元）存货周转天数（天）借款总额（元）销售利润率（%）应收账款（元）产品销售率（%）员工人数（人）负债比率（%）投资收益率（%）本年度财务状况分析利润表纵向趋势分析表会计报表项目上年金额本年金额本年比上年增长金额百分比（%）=-=1主营业务收入 减：主营业务成本2主营业务税金及附加3主营业务利润 加：其他业务利润存货跌价损失 销售费用 管理费用 财务费用4营业利润投资收益 营业外收入营业外支出以前年度损益调整5利润总额所得税6净
2、利润利润分配表纵向趋势分析表1净利润年初未分配利润 年初未分配利润调整2可供分配的利润提取法定盈余公积 提取法定公益金3可供股东分配利润提取任意盈余公积 优先股股利 应付普通股股利4未分配利润5少数股东权益现金流量表纵向趋势分析表项目1经营活动产生的现金流量（1）销售商品、提供劳务收到的现金（2）收到的税费返还（3）收到的其他与经营活动有关的现金（4）现金流入小计（5）购买商品、接受劳务支出的现金（6）支付给职工以及为职工支付的现金（7）支付的各项税费（8）支付的其他与经营活动有关的现金（9）现金流出小计（10）经营活动产生的现金流量净额2投资活动产生的现金流量（1）收回投资所收到的现金（2）
3、取得投资收益所获得的现金（3）处置固定资产、无形资产和其他长期投资所收回的现金净额（4）收到的其他与投资活动有关的现金（5）现金流入小计（6）购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 （7）投资所支付的现金（8）支付的其他与投资活动有关的现金（10）投资活动产生的现金流量净额3筹资活动产生的现金流量（1）吸收投资所收到的现金（2）取得借款所收到的现金（3）收到的其他与筹资活动有关的现金（5）偿还债务所支付的现金（6）分配股利、利润和偿付利息所支付的现金（7）支付的其他与筹资活动有关的现金（8）现金流出小计（9）筹资活动产生的现金流量净额4汇率变动对现金的影响5现金及现金等价物增加额补充
4、资料1将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减： 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减： 经营性应收项目的减少 （减：增加） 经营性应付项目的增加 其他 经营活动产生的现金流量净额2不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产3现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 减：现金的期初余额现金等价物的期末余额现金等价物的期初余额
5、 现金及现金等价物净增加额进账日报表 年 月 日地区进账人进 账 明 细款项回收额进账不足金额费用银行汇入转账进账总额职工薪酬分析表月份： 年 月 页次：第 页/共 页费用别科目别人数工作日数加班工时总工时本薪中班费各项津贴生产奖金平均本薪其他收入平均平均所得销售费用分析表本期发生额上年同期增减幅度全年计划完成计划百分比1广告费2工资3销售提成4福利费5办公费6差旅费7业务招待费8运输费9材料费10展览费11业务宣传费12低值易耗品费13员工教育经费14劳保用品15保险费16税金17公积金18养老保险金19其他文字分析分析人财务主管财务经理管理费用分析表1工资2职工福利费3伙食、医药费4办公费
6、5会议费7交通费8邮电费9业务招待费10房租物管费11折旧12职工教育经费13养老保险费14失业保险费15董事会费16咨询费17诉讼费18审计费19排污费20绿化费21书报杂志费22房产税23车船使用税24土地使用税25印花税26修理、修缮费27年检费、试验费28技术开发费29技术转让费30坏账损失31易耗品费用32无形资产摊销费33自由捐赠34杂费35其他商品进销存月报表 年 月 单位：元商品名称期初结存本期进货本期销货期末结存毛利率毛利 润额数量短期投资月报表编号： 日前： 年 月 日期初余额本期增加本期减少期末余额股权投资债券投资其他投资长期投资月报表长期股权投资长期债券投资投资企业融资
7、成本分析表单位：对比分析期 年差值主权融资（所有者权益）负债融资融资总额息税前利润减：利息等负债融资成本税前利润税后利润应交特种基金提取盈余公积金本年实际可分配利润本年资本（股本）利润率本年负债融资成本率年度利润预算表预算编制单位： 单位： 元 月份1月2345678910月11月12月一、主营业务收入主营业务税金及附加二、主营业务利润管理费用营业费用财务费用三、营业利润加：营业外收支净额四：利润总额五、净利润员工薪金预算表部门工资加班费用福利保险费用总费用预计实际总计损 益 表年 月编制单位： 单位：项 目行 次本 月 数本 年 累 计 数10补贴收入11营业外收入121314四、利润总额1
8、51617单位负责人： 财会负责人： 复核：制表：企业预计损失情况表行次清查数企业预计损失企业申报数中介审核数一、应收款项四、长期投资28账龄1年以内（含1年）（一）按投资种类分29账龄12年以内（不含1年）1、长期股权投资30账龄23年以内（不含2年）其中：对子公司的投资31账龄34年以内（不含3年）对合营和联营企业的投资32账龄45年以内（不含4年）2、长期债权投资33账龄56年以内（不含5年）（二）按原因分34二、短期投资市价连续两年低于账面价值35股票被投资单位财务状况严重恶化36债券被投资单位发生巨额亏损37基金被投资单位清理整顿、清算38其他短期投资其他原因39三、存货五、固定资产
9、40（一）按种类分土地41原材料房屋、建筑物42库存商品机器设备43产成品交通运输工具及其他44低值易耗品18六、在建工程45其他存货19长期停缓建项目、预计未来3年不会重新开工4620在建工程在性能、技术上已经落后47市价持续下跌未来无回升希望2148使用该原料生产的产品成本大于产品售价22七、无形资产49因产品换代原料不需用同时高于市价23专利权50市场需求变化导致市场价值逐渐下跌24商标权51其他足以证明存货实质发生减值的情形25商誉5226八、委托贷款5327合 计54财务负责人；制表人：固定资产累计折旧明细表年 月 日至 年 月 日 单位：本期增加额本期减少额=B4+C4-D4=B5
10、+C5-D5=B6+C6-D6=B7+C7-D7=B8+C8-D8=B9+C9-D9=B10+C10-D10=B11+C11-D11=B12+C12-D12=B13+C13-D13=B14+C14-D14=B15+C15-D15=B16+C16-D16=B17+C17-D17=B18+C18-D18=B19+C19-D19=B20+C20-D20=B21+C21-D21=B22+C22-D22=B23+C23-D23=B24+C24-D24=B25+C25-D25简单的月份应收账款明细表月份应收账款明细表客户名称预定收款日期项 次统一发票贷单号码金 额收款情况检讨与说明日字 号主管： 会计： 制表：主营业务收入明细表编
