1、合作银行可行性研究报告附件一附件1：关于设立内蒙古杭锦农村合作银行可行性研究分析根据国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知（国发200315号）、中国银行业监督管理委员会农村中小金融机构行政许可事项实施办法(中国银行业监督管理委员会令2008年第3号)、中国银行业监督管理委员会关于印发农村商业银行管理暂行规定和农村合作银行管理暂行规定的通知(银监发200310号)、中国银行业监督管理委员会合作部关于印发及的通知（银监合200461号）、中国银行业监督管理委员会关于农村合作银行、农村商业银行市场准入监管有关问题的通知（银监发200680号）等文件精神的总体要求，结合杭锦旗农村信用合作联社
2、的实际情况，内蒙古杭锦农村合作银行筹备工作小组对设立农村合作银行的必要性、可行性进行了调研，现就具体情况报告如下：一、杭锦旗基本概况杭锦旗隶属内蒙古自治区首府呼和浩特市，位于自治区中部、大青山南麓、黄河北岸的土默川平原，全县平均海拔1132米，总面积1416.8平方公里，其中耕地面积39774公顷。县辖5个镇，13个居委会，120个行政村，64999户，19.6万人，其中农村人口16万人。1986年被国务院确定为第一批国家级贫困县，经过近几年的努力奋进，杭锦旗由国家级贫困县跨入全区一流旗县行列，被内蒙古自治区授予“十强工业旗县”，位列全区101个旗县市区第8位，69个旗县第4位。（一）总体经济
3、发展情况近年来，杭锦旗牢固树立和全面落实科学发展观，围绕“团结奋进、建设托县、经济发展、惠泽百姓”的执政理念，以争创两个“全区第一”为目标，紧紧抓住国家西部大开发和大唐托电建设带来的历史机遇，坚持“工业强县、城乡统筹、三化互动”的发展思路，走出了一条发展产业集群、壮大县域经济发展之路。特别是国家产业政策的调整和大唐托电的建成投产，为杭锦旗带来了前所未有的发展机遇。杭锦旗审时度势，确立了“支持托电、发展托县”、“依托托电、发展杭锦工业园区”的发展思路，启动实施了“工业强县”战略，开工建设杭锦工业园区。杭锦工业园区成为托县经济发展的最大平台，是依托大唐杭锦发电厂、园区自备电厂发展建设的高载能产业新
4、型工业园区，属自治区级高科技园区，被自治区列为全区20个重点工业园区之一。2008年，在全区工业十强开发区位列第二。大唐托电、石药集团、中牧集团等企业建成投产，初步形成电力、生物发酵、冶金、化工、光伏材料加工五大支柱产业。目前托县电力总装机容量达到540万千瓦，成为亚洲最大的火力发电基地。生物发酵总容积达到2.4万立方米，成为全国最大的生物发酵基地。2008年，托县经济社会各项事业快速发展。全县GDP完成120.7亿元，比上年增长17.18%，其中：一产实现9.7亿元，同比增长16.87%，二产实现92亿元，同比增长19.95%，三产实现19亿元，同比增长5.5%，三次产业之比是1：9：2，人
5、均GDP达到61582元，财政收入完成15.3亿元，比上年增长9.9%。城镇居民人均可支配收入达到16100元，比上年增长21.1%，农民人均纯收入达到7479元，比上年增长17.7%。在第八届全国县域经济基本竞争力评价中，跃居西部百强县第9位。在第四届全国中小城市可持续发展评价中，跻身全国中小城市综合实力县第70位。（二）当地金融发展情况目前，杭锦旗境内有工商银行、农业银行、邮政储蓄和农村信用社4家金融机构，39个营业网点，每万人拥有网点2个，其中乡镇网点16个，农村每万人拥有网点1个，农村金融网点覆盖率低。银行业从业人员406人，每万人拥有银行业从业人员20人。截止2008年12月末，杭锦
6、旗金融机构存款总量211661万元。各金融机构存款及份额占比如下表：项目 银行工商银行农业银行邮政储蓄农村信用社合计各项存款余额（万元）占比（%）其中储蓄存款（万元）2008年12月末，全县金融机构贷款总额308949万元，其中农业贷款54565万元。各金融机构贷款余额及占比如下表：项目 银行工商银行农业银行邮政储蓄农村信用社合计各项贷款余额（万元）占比（%）其中农业贷款（万元）占比（%）杭锦旗农村信用合作联社在不断深化改革中健康有序的发展，但由于历史的原因还存在着包括产权不明晰、管理水平较为低下等诸多难点和困难，为了完善农村信用社的产权制度改革、提高管理水平，杭锦旗农村信用合作联社进行股份合
7、作制改革是必由之路，也是现代金融企业发展的必然要求。二、杭锦旗农村信用合作联社基本情况2006年7月，经中国银行业监督管理委员会内蒙古监管局批准，成为全区第一家挂牌开业的以县为单位统一法人机构，标志着产权制度和管理体制改革取得了阶段性成果。杭锦旗农村信用合作联社以发展为第一要务，牢固树立科学发展观，坚持以人为本，进一步深化改革，以完善法人治理结构、切实转换经营机制为重点，转变观念、强化管理、防范风险、规范经营、努力扩大业务规模，全面提升服务质量和经营效益，同时不断强化内部管理，引入竞争激励机制，充分调动全员工作积极性、主动性和创造性，使各项业务呈现出跳跃式发展的态势，经营效益再创新高。（一）机
8、构人员情况 2008年12月末，杭锦旗农村信用合作联社辖1个营业部、11个信用社、15个分社，共27个营业网点。在岗员工243名，其中：本科学历24人，占员工总数的9.88%，专科学历127人，占员工总数的52.26%。具有中级以上职称的86人，占员工总数的35.39%。员工平均年龄38岁。（二）业务发展情况1、截止2008年12月末，杭锦旗农村信用合作联社各项存款余额105553万元，其中储蓄存款76837万元，其他存款28716万元。2006年至2008年，全县农村信用社各项存款余额增加59472 万元，增长率为129.06%。员工人均存款由2006年的194万元增长到了2008年底的43
9、4万元。各年度存款情况如下表：项目 年度2005年2006年2007年2008年存款总额（万元）储蓄存款（万元）其他存款（万元）2、截止2008年12月末，杭锦旗农村信用合作联社各项贷款余额68994万元。各项贷款余额中农业贷款54565万元，其中：农户小额信用贷款13637万元，农户联保贷款885万元，农村其他经济组织贷款40043万元。按贷款五级分类，正常类贷款64853万元、关注类贷款591万元、次级类贷款548万元、可疑类贷款2754万元、损失类贷款248万元，不良贷款占各项贷款（含贴现）的5.15%。各年度贷款情况如下表：项目 年度2005年2006年2007年2008年贷款余额（万
10、元）贷款累放额（万元）3、截止2008年12月末，杭锦旗农村信用合作联社实现中间业务收入18.78万元，同比增加15.68万元。其中代理保险业务手续费收入5.43万元，结算手续费收入13.35万元。4、截止2008年12月末，杭锦旗农村信用合作联社其他各项经营指标情况如下：资本充足率-%，其中：核心资本充足率-%；贷款损失准备充足率-%；资产利润率-%；固定资产比例-%；提取减值准备-万元。三、组建农村合作银行的必要性、可行性根据中国银行业监督管理委员会对设立农村合作银行的有关规定，杭锦旗农村信用合作联社改制为内蒙古杭锦农村合作银行条件均已具备。（一）组建农村合作银行的必要性1、组建农村合作银
11、行是农村金融体制改革的需要。早在1996年，国务院在关于农村金融体制改革的决定(国发199633号)文件中就提出了“在城乡一体化程度较高的地区，已经商业化经营的农村信用社，经整顿后可合并组建成农村合作银行”。2004年，在国务院办公厅关于进一步深化农村信用社改革试点的意见（国办发200466号）中也明确指出，农村信用社“在制度选择上，可以实行股份制、股份合作制，也可以继续完善合作制；在组织形式上，有条件地区的农村信用社可以改制组建农村商业银行、农村合作银行等银行类机构或实行以县（市）为单位统一法人”。杭锦旗农村信用合作联社经过几年的发展和统一法人改革的规范，基本指标和条件已经全部达到了农村合作
12、银行标准。2、组建农村合作银行是支持新农村建设的需要。建设社会主义新农村是我国当前一项重要战略任务。农村信用社作为支农的金融主力军，急需摆脱制约进一步发展的政策性约束。通过组建农村合作银行，可以有效增强业务开拓能力，改变目前信贷品种单一、服务领域过窄等问题，同时可以引入现代金融理财理念，提高金融服务水平，以多品种的服务满足农村日益增长的金融需求。同时围绕杭锦旗经济发展形势，适应农户分散化经营和集约化经营并存的市场现状，促进经营方式的多样化，扩大经营和服务范围，以先进的经营理念带动经营模式的科学化。3、组建农村合作银行是杭锦旗农村信用合作联社可持续发展的需要。随着经济金融的发展，拟组建的内蒙古杭
13、锦农村合作银行实行的是股份合作制，相比合作制，由于引入了股份制的成份，使法人治理结构更为科学，有利于建立健全内部权力制衡机制，在管理上更接近现代企业管理制度，有利于规避风险、建立长效发展机制，有利于进一步树立社会形象，有利于制度创新、业务创新，有利于吸引更多人才，为又好又快发展奠定基础。（二）组建农村合作银行的可行性1、已通过法定程序完成了以县为单位统一法人改革，为向农村合作银行过渡迈出了第一步。按照内蒙古自治区农村信用社联合社统一部署，杭锦旗农村信用合作联社作为全区8家深化农村信用社改革试点之一，从2005年开始了以县为单位统一法人改革的申请和筹备，2006年初进行实质性操作，先后经过清产核
14、资、增资扩股、完善法人治理结构等法定程序，于2006年7月8日正式挂牌开业，成为全区第一家挂牌开业的统一法人社。以县为单位统一法人改革后，取消了各信用社法人资格，理顺了管理体制，整合了系统资源，树立了全新的社会形象。最为重要的是，在统一法人过程中，杭锦旗农村信用合作联社按照合作金融企业法人治理要求，完成了产权制度改革，完善了法人治理结构，为下一步的改革和发展奠定了扎实基础。2、基本指标符合农村合作银行法定条件。（1）核心资本充足率。截止2008年12月末，按照商业银行资本充足率管理办法相关规定计算，杭锦旗农村信用合作联社资本充足率为-%，核心资本充足率为-%，增资扩股到-万元后，资本充足率达到
15、-%，核心资本充足率达到-%，可满足内蒙古杭锦农村合作银行开业三年内资本充足率不低于8%和核心资本充足率不低于4%的监管要求；同时结合自身实际情况制定了资本充足率补充机制以及呆账准备金补充机制。（2）不良贷款占比低于规定比例。截至2008年末，按照贷款五级分类统计口径，不良贷款占比-%，符合不良贷款比率低于8%的条件。（3）其他指标均符合规定要求：注册资本拟为6000万元人民币，符合不低于2000万元人民币的标准；股金均设置为投资股，符合投资股占股本总额比例不低于-%的要求，且无地方人民政府财政资金入股；在开业前，所有者权益预计达到-万元，符合所有者权益大于等于股本的要求；以2008年12月3
16、1日为基准日，应计提贷款损失准备-万元，实际计提-万元，贷款损失准备充足率为-%，按要求提足。3、具备符合条件的管理团队和较高素质的员工队伍。在统一法人改革过程中，杭锦旗农村信用合作联社高级管理人员经过中国银行业监督管理委员会内蒙古监管局、内蒙古自治区农村信用社联合社的严格审核并得到认可，目前的领导班子成员平均年龄44岁，全部具备本科以上学历、中级以上专业技术职称、19年以上金融工作经历，完全符合农村合作银行高级管理人员任职资格。中层管理人员均通过公开选拔、竞聘上岗、择优任用。截止2008年12月末，杭锦旗农村信用合作联社现有职工-人，其中大专以上员工占-%，金融工作从业一年以上的占-%，完全
17、符合组建农村合作银行要求。在近几年的工作中，杭锦旗农村信用合作联社特别注重员工队伍建设和整体素质的提高，制定了员工管理、培训、优质文明服务方面的制度，形成了长效机制，并加大贯彻落实力度，起到了积极效果，形成了梯级人才结构，为新业务开拓储备了大量人力资源，奠定了扎实基础。4、营业场所、安全防范设施及与业务有关的其他配套设施情况。按照“整合资源、集中发展、规模经营、规范管理”的整体思路，对一些地处边远、辐射面小、服务面窄、业务量小的营业网点进行了整合，从2002年至今，基层营业机构由-个减少到-个。与此同时，投入大量资金，按照金融业经营场所相关要求，安装了电子监控设备并实现了全辖联网，安装了防弹玻
18、璃、防尾随门、报警装置并与110联网，同时新配置了2辆防弹运钞车，安装了GPRS卫星定位系统，27个营业网点全部通过了公安部门的安全验收。安防工作得到了有效改善，实现了连续多年安全无事故。5、法人治理结构较为完善并正常发挥作用。在统一法人改革过程中，杭锦旗农村信用合作联社按照相关要求依法合规地产生了社员代表大会、理事会、监事会，聘任了经营班子。依照法定程序健全和完善了决策、监督、经营三位一体的组织机构和经营机制。先后制定和通过了杭锦旗农村信用合作联社社员代表大会议事规则、理事会议事规则、监事会议事规则、经营班子议事规则，明确了各自的组织形式和工作程序。目前“三会”运行正常。统一法人后共召开了四
19、次社员代表大会，理事会、监事会、经营班子依照各自的职责发挥了作用。6、各项规章制度完善。联社集中力量，根据业务发展和经营情况，制定了各项规章制度12类135项，使制度办法科学化、定量化、规范化、系统化，具有操作性和指导作用。各项制度汇编成册，人手一册，形成了有章可依、有章可循的管理体系，做到了“按制度办事，用制度管人”。四、市场前景分析拟组建的内蒙古杭锦农村合作银行，将完全按照现代企业制度，健全和完善法人治理结构，推行激励和约束互动的经营机制，加之国家的优惠政策和地方政府的大力支持，都会为农村合作银行各项业务的发展、经营风险的控制、经济效益的提高起到积极的促进作用。拟组建的内蒙古杭锦农村合作银
20、行，法定地址在杭锦旗双河镇。杭锦旗地理优势明显，文化底蕴深厚，资源相对富集，投资环境日臻完善，开发前景广阔。今后一个时期，是杭锦旗发展史上重要的战略机遇期。站在新的起点上，全县将以科学发展观为统领，依托资源、地理等优势，全面落实“争创自治区第一经济强县，建设全区第一工业园区”的目标，大力加强经济、政治、文化、社会建设，促进经济社会又好又快发展，努力向全面建设小康社会迈进。“十一五”末，地区生产总值达到300亿元，年均递增36%；财政收入达到40亿元，年均递增32%；城镇居民人均可支配收入达到23000元，年均递增21%；农民人均纯收入达到10000元，年均递增16%；固定资产投资年均增长85亿
21、元以上，单位生产总值能源消耗比“十五”末降低25%左右。农村合作银行成立后，大量的中小企业、私营经济、农村经济组织以及广大居民、农民都是农村合作银行得以持续稳定发展的优质客户资源，相信拟组建的内蒙古杭锦农村合作银行完全能够根据市场定位，把握服务方向，以服务好、支持好地方经济，积极开拓新业务、新领域，参与市场竞争为目标，为杭锦旗经济社会发展做出更大贡献，实现自身效益和社会效益双赢，未来前景将会更加美好。五、未来三年业务发展规划(一)转换经营机制拟组建的内蒙古杭锦农村合作银行将完全按照现代化企业制度进行运作，董事会、监事会成员由股东代表民主选举产生，行长由董事会聘任，副行长和中层管理人员由行长聘任
22、，聘任方式实行公开竞争，择优任用。员工上岗实行双向选择，对不合格员工逐步进行淘汰。对行长和分支机构负责人一律实行经营目标责任制管理，完成或超额完成目标的给予奖励，完不成的进行经济处罚，连续两年完不成目标任务的予以淘汰。对所有员工推行绩效挂钩的工资分配制度，把各项经营指标分解落实到每个员工，并与全部工资待遇挂钩，上不封顶，下不保底，以调动全员工作积极性。形成一套干部能上能下，员工能进能出，优胜劣汰，按劳取酬的经营机制，促进未来农村合作银行快速稳健发展。（二）目标市场杭锦旗经济社会发展现状是：农业在国内生产总值中占比8.04%，第二、三产业进入了一个快速增长期，占比分别为76.22%、15.74%
23、。因此，拟组建农村合作银行的目标市场必须适应经济发展的需要。首先，由于农村合作银行服务的特殊性，传统的农业生产、农产品加工仍是支持的重点；其次，中小企业、个体私营经济这块大市场是其他银行无法辐射到的区域，为此，我们将利用经营灵活、点多面广的优势充分占据这一市场。只有根据实际找准市场定位，农村合作银行的可持续发展战略才能得以实现。（三）可持续发展战略根据实际情况，内蒙古杭锦农村合作银行组建后，应着手解决以下几个方面的问题：（1）不断加快电子化建设步伐。全区农村信用社核心业务系统上线、卡业务的推广使用，杭锦旗农村信用合作联社的电子化水平虽有长足发展，但仍然滞后于其他金融机构，也直接影响到业务的快速
24、发展。农村合作银行组建以后，要积极配合自治区联社计算机网络工程建设，不断创新金融工具，实现办公自动化。通过自治区联社的网络支撑，搭载全国农村信用社的网络平台，使服务手段与商业银行之间的差距进一步缩小，提高农村合作银行的市场竞争能力。（2）加强市场营销工作。随着农村金融机构准入门槛的降低，政策性银行、商业性银行逐步将机构和业务向下延伸，县域金融业务竞争愈来愈烈。农村合作银行应借鉴商业银行的营销方略，加强市场营销工作。首先应花大力气开发和推出先进的金融产品，满足客户的金融服务需求，用先进的服务手段吸引客户；其次要推行客户经理制度，使每一个区域的客户都有专人进行沟通和维护，及时了解和掌握信息，采取必
25、要应对措施，稳定老客户，发展新客户。第三要解决人才引进问题，农村信用社员工来源渠道狭窄，素质相对较低。农村合作银行组建以后应把吸收人才，培养人才作为当务之急，要依托自治区联社人才引进平台，有计划从大专院校招收一批金融、计算机、法律等人才，弥补专业人才短缺的现状，从中培养未来的管理人员。另外，加大对现有员工教育培训力度，不断提高其专业理论水平和业务技能，为农村合作银行的持续发展，提供强有力的人才支持。第四要加强各方面的服务工作，为客户提供满意周到的服务，特别是推行和提倡诚信服务、文明服务，争取客户的认知和信任。（四）业务规模预测未来三年，存、贷款规模将在现在的基础上实现新跨越。预计2009年末各
26、项存款余额达到-亿元人民币，各项贷款余额达到-亿元人民币;2010年末各项存款余额达到-亿元人民币，各项贷款余额达到-亿元人民币；2011年末各项存款余额达到-亿元人民币，各项贷款余额达到-亿元人民币。 为了扭转农村合作银行金融产品和服务手段单一的局面，未来三年要逐步拓展代理业务、票据承兑、贴现、外汇买卖等中间业务，实现利润来源渠道多元化。（五）财务发展目标1、未来三年财务指标规划累计实现税前利润-万元，其中2009年实现-万元，2010年实现-万元，2011年实现-万元。为如期实现利润目标，从以下四方面着手：一是严把新增贷款质量关，通过合理扩张贷款规模，增加贷款利息收入。二是大力拓展票据、结
27、算、代理等业务，增加中间业务收入。三是合规运用资金，有效增加投资收益和金融机构往来利息收入，提高资金收益率。四是加强财务管理，从严控制费用支出，努力实现增收节支目标，提高盈利能力。表一：内蒙古杭锦农村合作银行未来三年经营效益预测项 目2009年2010年2011年预计平均发展速度（%）总收入（万元）总支出（万元）税前利润（万元）2、资本收益率和资产利润率预测根据业务发展预测，资产利润率2009年末达到-%，2010年末达到-%，2011年末达到-%。资本收益率2009年末达到-%，2010年末达到-%，2011年末达到-%。表二：内蒙古杭锦农村合作银行未来三年资产利润率和资本收益率预测项 目2
28、009年2010年2011年实际收益（万元）资产平均余额（万元）资本平均余额（万元）资产利润率（%）资本收益率（%）3、利润分配预案本行缴纳所得税后的利润，除国家另有规定外，按照以下顺序分配：（1）弥补以前年度亏损；（2）提取法定盈余公积10%，当法定公积金达到本行注册资本的50%时可不再提取；（3）提取一般准备15%，当一般准备达到各项风险资产的1%时将不再提取;（4）经股东代表大会同意，按一定比例提取任意盈余公积；（5）经股东代表大会决定分红比例，向股东支付股金红利。本行利润分配以会计期间实际实现的可分配利润为依据。4、股东回报预测按规定交纳企业所得税、弥补亏损、提取法定盈余公积金、一般准
29、备、任意盈余公积后，向股东分红。分红情况预测如下表：表三：内蒙古杭锦农村合作银行未来三年税后利润及股本回报率表项 目2009年2010年2011年利润（万元）税后利润（万元）可供投资者分配利润(万元)股金（万元）资本金回报率（%）(六)风险管理目标1、加强内部控制内部控制是农村合作银行为了保证按规定的目标和工作程序对各部门、人员及业务活动进行组织、协调和相互制约的管理制度。所以，加强内控制度建设并确保内控制度的执行，是控制风险的重要举措。拟组建的内蒙古杭锦农村合作银行必须按中国银行业监督管理委员会关于印发农村商业银行管理暂行规定和农村合作银行管理暂行规定的通知(银监发200310号)文件相关规
30、定建立健全科学的内部控制制度，如劳动人事管理办法、财务管理办法、贷款管理办法、安全保卫管理办法、稽核监察管理办法、科技信息管理办法以及员工违章违规处罚办法等，以确保农村合作银行稳健经营。2、各类风险控制策略及控制目标（1）为了有足够的资本储备，确保内蒙古杭锦农村合作银行在发生风险时有能力承担风险损失而不危及自身安全，内蒙古杭锦农村合作银行资本充足率和核心资本充足率必须始终保持合理水平。预计在未来三年资本充足率均保持在8%以上。表四：内蒙古杭锦农村合作银行未来三年资本充足率预测项 目2009年2010年2011年资本净额（万元）加权风险资产（万元）资本充足率（%）（2）加强贷款管理，提高信贷资产质量。拟组建的内蒙古杭锦农村合作银行必须把贷款管理工作作为重中之重，首先制订切实可行的贷款管理办法和操作规程以及贷款审批责任追究制度，明确当事人的职责；其次积极推行审贷分离和阳光放贷制度，使贷款的决策、发放过程更加科学合理、公正透明，把好贷款的出口关；第三严格执行农村合作金融机构风险评价和预警指标体系规定的贷款风险防范指标，即单一客户贷款余额不超过资本净额的10%；集团客户贷款余额不超过资本净额的15%；不良贷款控制在5%以内；贷款损失准备
