1、出纳员岗位职责1、严格遵守财务管理制度，按规定办理现金收付和保管库存现金。（1）按时到收银台收取营业款，次日上午足额存入开户银行，不得坐支现金。（2）不得私自挪用公款，不得用白条抵库，做到日清月结，账实相符。若发现现金长余或短缺，应立即查找原因，及时告财务会计进行处理，不得擅自用盘点的长款抵补以前的短款。（3）负责督促公司出差人员的费用报销和借款归还，以完结财务还款手续。（4）负责对收银台备用金进行盘点检查。（5）接受财务会计定期及不定期现金盘点检查，并填制现金盘点表。（6）编制现金及银行存款日报表，于次日上午12时前上报财务会计审核确认。2、按规定准确、及时地办理银行结算业务。3、登记现金日
2、记账和银行存款日记账。（1）设置现金日记账和银行存款日记账，根据审核无误的收付款凭证，逐笔逐日及时进行登记；账目必须日清月结，账实相符。（2）月终与会计现金总账和银行存款总账核对，做到账账相符.（3）每月及时与银行对账单相互核对，并必须经过财务会计审核，双方签字盖章后与当月凭证装订成册。若有差异应及时查明原因，属于记账差错的应及时更正；属于未达账项造成的，应编制银行存款余额调节表进行调节。4、保管有关印章、空白支票；妥善保管现金及转账支票，并按银行规定正确填写支票，不得签发空白及远期支票；使用时应填制支票领用存登记表，接受财务会计月终对空白支票的盘点检查。（1）妥善保管发票，设置发票领用登记薄
3、，登记吧台所领用发票数，由领用人（收银员）签字。（2）对于收银员计算错误、发票使用不规范和虚报发票使用数等违纪行为，应及时向财务会计报告。（3）必须妥善保管银行印鉴，严格按照规定用途使用。5、接受财务会计及总经理的业务质询、检查、考评等。6、按时完成总经理、财务会计交办的其它事宜。一、办理现金收付和银行结算业务：1.严格按照国家有关现金管理和银行结算制度及财务管理规定，根据主管会计审核后的收付款记账凭证，重点复核原始凭证的数量，金额是否与记账凭证相符，无误后办理收付款项，并在原始凭证上加盖“收、付讫”戳记。2.库存现金不得超过三天的日常营业及报销限额，超过限额的现金要及时存入银行，不能以“白条
4、”抵充现金，更不得挪用现金。3.根据汇款内容及时填制各种汇款单，要填写准确无误及时传递。4.随时掌握现金、银行存款收支情况，收入现金及时存入银行，不得坐支现金。 5.负责签发转帐支票，建立支票领用登记手续，及时清理注销。使用的支票必须写明收款单位、名称、帐号、金额、用途，对于填写错误的支票必须加盖作废戳记，与存根一并保存，按规定缴销。二、登记现金和银行存款日记帐：1.根据收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。现金的帐面余额要同实际库存现金核对相符，接受审计或会计人员的抽查。2.现金、银行存款日记账每月与总账核对，保证账账相符。3.银行存款账每月与银行对账单核对，并编制银行存款余额调整表。三、保管库存现金和各种有价证券：1.对现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。如有短缺负责赔偿，出入有价证券要有明细登记。2.要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人，做好岗位安全保卫工作。四、保管有关印章，空白收据和空白支票，不得遗失。五、不准擅自外借银行账号给任何单位和个人办理结算及签发空头支票。 六、按会计工作规范要求认真整理和装订会计凭证的附件，如工资表等，并负责记账凭证附件齐全完整。七、严守财务保密制度，杜绝一切与财务不相符的不良行为。八、负责审核、汇总、提现和发放工资。
