1、编号:版本:V7.0日期:11/05/22项目内部评估报告_ERP项目项目内部评估报告建立日期: 2011-05-22 修改日期: 文控编号: UF_XX_(PMP项目号)_03(阶段序号)_XX(流水号)文档控制 更该记录日期更改人版本号备注审阅审阅人职务日期分发份数姓名部门及职务目录文档说明4一、项目实施综述4二、企业背景描述5三、企业行业经营管理特点分析6企业经营模式6企业生产供应模式6企业产品结构6企业财务管理模式6集团业务管理模式7四、行业相关知识及术语解释11五、企业关键业务需求处理11关键业务需求描述11关键业务处理流程12关键业务流程的U8ERP配置方案12关键业务流程改进评价
2、13流程关键控制点改进评价：14企业整体优化分析15六、实施评价16实施经验与总结16实施及方案改进建议17 文档说明本评审报告由用友公司顾问编写，以作为公司内部知识成果存档。1. 本报告是依据实施企业的行业及实施特点分析整理加工而成，其中内容如果涉及多个实施角色，可由相关人员共同商讨完成。2. 本报告模板列出行业资料收集、实施业务原型、行业分析的思路和框架，各位顾问可按照此框架开展工作，也可在此基础上做针对行业特点的局部结构调整。3. 本报告模板供大家不断积累行业资料使用，增添内容者可将相关资料贴到本文件中，也可在相关位置注明可查到相关资料的网址、书目页码等信息。4. 此报告做为评价其实施工
3、作的重要依据，需要实施顾问和项目经理双方署名确认，如果需要更改或添加内容，则必须由双方共同协商同意后才可。 项目实施综述注：本部分总结各阶段实施的关键成果，及项目实施时间进度情况, 此部分描述为本报告必备内容。某企业ERP-U8项目从2003年12月22日启动，2004年5月项目全部上线，2004年9月30日项目结束在某企业ERP-U8信息化建设中，项目实施采取的是分步实施方法，第一步先解决总账及业务模块的方案及数据录入，这一阶段在三月完成，第二阶段是解决成本模块及开始加是一些简单的管理功能如信用控制等，这阶段在五月完成，最后一个阶段主要是MRP模块设置及进一步满足管理上的需求如审批流等。总体
4、而言，本项目在代理制企业及简单加工企业具有较强的借鉴意义。 企业背景描述注：本部分描述企业的背景情况，能使阅读者清晰企业的基本概况，此部分描述为本报告必备内容。适用于ERP2/ERP3.某企业集团(Bacou-Dalloz)是全球最大的生产全系列个人防护产品的跨国上市集团，在五大洲拥有6500名员工和53个生产基地，每年销售额超过10亿欧元。某企业（上海）有限公司作为其在中国的子公司，借助集团雄厚的产品发展实力和技术支持，在中国个人防护产品领域占据领先地位。1、 某企业中国公司下设销售、营运、财务、IT、HR、产品陪等部门管理整个公司的物流、财务、销售和生产及行政业务2、 销售部门下设上海办事
5、处、北京办事处、深圳办事处、消防事业部，拟在2005年成立西南及西北办事处。销售部的主要职责是管理当地的代理商，发展新的代理商，消防事业部比较特殊，负责全国的与消防业务相关的项目，主要是协助代理商对一些大的消防业务的招标进行投标工作。3、 营运部：负责中国区内的商品采购、报关、贮存、生产及委外生产管理等业务。生产是指公司在XXX仓库里有一个小型生产车间，主要是对SCBA进行组装。委外生产是指安全鞋的生产，某企业中国公司目前没有生产鞋子的能字，全部是委托外面贴牌生产（OEM），公司主要进行质量的管控。以前中国某企业所经营的商品大部分从国外进口，生产比重不大，所以由营运部兼管，由于法国总部要求把中
6、国由一个销售市场转变为全球的生产基地，生产比重不断加大，到2005年，生产将独立出来，并成为一个重要部门。4、 财务部及IT部：财务部负责会计作业的规划、控制，费用的管理，税务帐、管理帐及各类财务报表的制作及各种财务分析、现金银行帐的管理，往来管理、客户信用控制、采购审批等，IT部门负责制定公司的IT规划、公司ERP系统的正常运行，公司网络及硬件的正常运作等，由于公司现在规模较小，所以IT隶属于财务部门。5、 人力资源部（HR）：负责人员的招聘、培训、人员评定、工资核算等6、 产品部：负责产品清单（product list）的维护、产品报价单（price list）的制定、产品需求预测单（fo
7、rcase list）的编制、招开或参加各种展示会7、 分支机构：目前在深圳及北京设有办事处，办事处只负责销售业务，其余所有业务都在上海处理。 企业行业经营管理特点分析4.1. 企业经营模式注：描述企业的经营管理的盈利模式，从营销的角度分析企业的经营特点及竞争优势分析, 此部分描述为本报告必备内容。只适用于ERP2/ERP3项目某企业公司专注于一个行业（防护行业）中的一个分支（个人防护用品系列PPE），而这个行业是一个技术型很强的行业，产品都有特殊要求如防火、防酸、防核、防高压、防坠落等，产品门槛很高。如SCBA系统（消防用自主式呼吸系统，除要求保证消防队员能长时间呼吸外，还要防高温、人机功能
8、要强，不能影响消防队员的战术动作），防SARS医用级专业口罩（N5型）目前只有某企业和3DS公司能生产，而3DS公司还是购买某企业的专利。所在这个行业竞争对手很少，但一些设备又是必须的如消防队的SCBA，核工业的防核工作服等等，所以定价时可以定一个较高的价格来保证公司的利润。某企业公司在中国主要实行代理制，主中国区公司职责是帮助各地的代理商开拓当地市场。为方便管理，公司在北京、上海及深圳设置了办事处分别管理北方、华东、华南的代理商。随着中国大陆地区的经济发展，对个人防护用品的需求不断增加，而国内的个人防护用品厂家只能生产一些低端的产品，短期内不会对某企业产生危胁，所以现在某企业主要做两方面的工
9、作，一是加紧发展新的代理商，计划2005年增设西南及西北两个办事处，加大这两个大区的销售力度，二是加紧产品的国产化率，这也是法国总部的要求，计划要在外高桥保税区建设生产厂户，把一些产品转到中国生产，远期目标是把中国变为一个全球的生产基地。4.2. 企业生产供应模式注：描述企业的生产管理的特点及生产组织方式，如企业类型属于工业企业，此部分描述为本报告必备内容，适用于ERP2/ERP3项目计划订单的管理车间作业管理委外业务管理采购业务处理库存收发物料管理4.3. 企业产品结构注：如企业类型属于工业企业，此部分描述为本报告必备内容，此部分描述为本报告必备内容，只适用于ERP2/ERP3项目描述企业主
10、要的产品品种及种类对产品需求的变化周期及特点行业产品替代品的种类、涉及行业（及行业编号）替代品替代行业产品的规模、增长率替代品与行业产品的优劣比较、替代性分析4.4. 企业财务管理模式注：描述企业成本核算模式及预算及资金管理的特点，此部分描述为本报告必备内容，只适用于ERP2/ERP3项目和财务管理项目4.5. 集团业务管理模式注：注：描述集团性企业的管理特点，如企业模式为集团管理模式，此部分描述为本报告必备内容，只适用于集团管理项目和NC项目各成员企业主营业务及与其它成员企业往来关系及内部交易管理主营业务介绍用友集团用友工程用友股份用友金融用友华表用友集团投资管理接受用友工程的财务报表数据，
11、并进行报表合并。下发集团预算样表，接受分公司的上报预算数据。用友工程承接外包业务下属公司，无直接业务关系。需每月向集团保送财务数据，做合并报表用。同时没季度上报集团预算数据。承接用友股份公司的二次开发业务承接用友金融公司的二次开发业务购买用友华表的华表插件用友股份用友金融4.5.1. 企业集中财务管理模式目前某集团的业务范围涵盖以下产业：（1）电源产业（2）矿产业（3）城市基础设施投资（4）工程建设业（5）金融证券业（6）高科技产业（7）体育产业（8）其他产业。此前各公司从公司管理的角度出发，分别采用不同的行业会计制度。为实现本次信息化的重要目标之一，实现集团的财务制度和核算体系能贯彻到分支机
12、构，要求系统可支持执行不同财务会计制度的多组织的账套，并且多账套间能够及时汇总查询。为此集团公司借助新会计制度的推行，实现会计核算体系的统一，借助一套科目体系实现跨行业核算。从而在目标业务的实现上采用如下方式：构建组织架构母子公司模式在母子公司模式下，母公司即：某集团公司及其下属集团包括：物资、置业、经贸、物矿、物业等。各子集团及其所属公司为独立法人，进行独立的会计核算，公司之间或许还会有业务往来关系。在应用NC产品时，通过应用一套NC产品，以指定上级单位的方式，建立起整个集团单位目录，并制定统一的会计政策，来实现集团对下级单位的会计核算集中监控。集团内各公司之间的组织架构，是通过为每个公司指
13、定其上级公司来搭建起来的。可以随时更改每个公司的上级公司，实现组织机构的平移、升级或者降级。可以随时在集团的组织结构内增加新的公司，并为其建立公司账，支持集团组织规模上的扩张。4.5.2. 企业集中采购管理模式帐套|公司集团公司用友工程用友金融用友华表用友工程帐请购单用友金融帐请购单用友华表账请购单集团公司账汇总请购单生成采购订单集团公司账做集中采购定单用友工程帐根据采购订单做采购入库并进行采购结算用友金融帐根据采购订单做采购入库并进行采购结算用友华表账根据采购订单做采购入库并进行采购结算4.5.3. 企业集中预算管理模式通常，企业在编制计划预算时，根据行业特色或者编制内容的不同，有多种常见的
14、计划体系；具体预算管理模式需要结合客户的具体情况分析4.5.4. 企业统一分销渠道管理模式在集团级应用模式中，一般集团会在不同地域设立多个销售分公司，销售分公司可以直接处理客户业务，又可以下设多个办事处，通过在各地设立的办事处面对终端客户。有些企业还会在销售分公司上级设大区，因此集团级分销业务管理方案应用模式可分为：分公司模式、分公司加办事处模式、大区加分公司模式、大区加分公司加办事处模式。1、分公司模式集团销售总公司销售分公司1销售分公司2销售分公司3。客户客户。分公司模式是指企业销售管理部门通过在各地设立的分公司面对终端客户（包括零售商场、代理商、批发商等）。这种模式下，销售总公司与销售分
15、公司之间是销售业务关系，即总公司将商品销售给分公司，分公司再销售给终端客户。2、分公司加办事处模式集团销售总公司销售分公司1销售分公司2销售分公司3。办事处1办事处2客户。客户。分公司加办事处模式是指企业销售管理部门在各地设立分公司，分公司下面设立办事处。并且分公司和办事处都可能面对终端客户（包括零售商场、代理商、批发商等）。3、大区加分公司模式集团销售总公司销售分公司1销售分公司2销售分公司3。客户客户。销售大区一些大型或特大型企业的分销网络常采用大区加分公司模式或大区加分公司加办事处模式，即在分公司上级还有“销售大区”。但许多情况下，“销售大区”常常是指导销售业务的管理机构，对销售分公司进
16、行指导和监督。 行业相关知识及术语解释注：描述本行业涉及的相关行业知识及行业熟语，此部分描述为本报告可选内容。SCBA（消防用自主式呼吸系统）：由气瓶、背负系统、面罩、气阀四大部件组成，这四个部件都有不同规格及型号，每一型号及规格还分为国产件及进口件，由客户自行选择并组合成一套SCBA，类似于ATO业务。CKD（Completely Knock Down）全散装件:是以全散件形式作为进口产品的一种业务行为，利用从国外进口的零部件以享受较低的关税资，利用当地廉价的劳动力组装成成品，并以较低零售价出售。SKD（Semi Knock Down）半散装件: 是以全散件形式作为进口产品的一种业务行为，利
17、用从国外进口的零部件以享受较低的关税资，利用当地廉价的劳动力组装成成品，并以较低零售价出售（Transit trade and assembling）组装件进口：以组装件形式进口，然后再拆散进行销售或再加工的一种行为。 企业关键业务需求处理注：此部分描述为本报告必备内容，此部分描述为本报告必备内容，只适用于ERP1/ERP2/ERP3项目和NC项目总述：某企业公司以前已经使用了用友U811的总账及业务模块并自行开发了一套成本核算系统并根据用友软件情况及公司自身情况设置了一较完备的工作岗位体系。本次系统升级后，人员岗位设置、存货档案编码等均无多大变化。但根据U860软件提供的新功能对原先的一些业
18、务流程进行了重组或改进并加强了一些管理上的控制点，以下分需求分析、业务流程改进及控制点改进两方面进行说明6.1. 关键业务需求描述序号是否差异业务描述主要需求信息匹配和差异处理结果1否尽量做到统计口径与总部的一致。要求提供法国总部SAP系统里一些分类数据，并按此分法方法规划用友的分类2否计算成本，控制客户的信用期及信用额管理、应收账龄管理U8成本管理模块、U8里的信用管理体系统、应收的账龄设置3否销售业务统计、分析；客户价格管理、库存的实时查询，所有分部的业务都在一个平台上实时反映用友的销售管理模块、自定义报表、现存量设置体系4反映委外的生产情况、反映货物的进出情况、设置库存报警体系，自动提示
19、缺货、分映样品的借出归还情况、在系统中反映SCBA及Transit trade and assembling业务情况，采购申请要按不同的金额报请不同的人员审核库存管理模块通过设置不同的仓库、设置装组拆卸业务来解决5要求实时知道产品的成本，以更新产品的报价单，要求区分进口商口的到岸成本及报关后成本，以做成本分析库存管理模块通过设置不同的仓库来解决8与总部系统实时连线，能实时录入业务单据，实时查询库存情况及单据处理结果通过VPN方式与总部连线。6.2. 关键业务处理流程描述关键业务处理流程业务流程描述：描述本业务流程描述顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注1、2、6.3. 关键业务流程的U8ER
20、P配置方案基础配置描述1、 相关参数设置涉及的产品关键参数配置说明2、 相关基础档案设置涉及的基础档案设置说明3、 单据设计及各项目解释涉及的相关业务单据设计设置说明4、 功能数据权限设置涉及的相关功能、业务权限设置说明6.4. 关键业务流程改进评价业务描述系统使用前系统使用后SCBA销售统计SCBA从实际上来说，是按套数销售的，但在811系统中，SCBA产品却是以散件的形式销售的，比如销售一套SCBA，在系统里的发货单里反映的是发了一个背板、一个面罩、一个气瓶及一个阀门，所以期未只能统计以上四个产品销售了多少，而不能统计SCBA销售了多少套。一套SCBA是由四个组件组成的，而这四个组件又分别
21、有多种规格或颜色，他们是可以任意组合，所以理论上说，SCBA可以有多达上百种以上的组合，这比较像ATO业务，但可以采用此业务类型，所以经双方反复协商后，某企业统计出了最常销售的十二种组合，并下文规定，以后只能按这十二种组合进行销售，如客户有特殊要求的，如单气瓶换双气瓶的，多出的一个气瓶当配件另外销售。在系统中，把这十二种产品设成十二个存货档案，并作为母件设置了十二个BOM，销售的时候，订单上填写的是这十二个档案，库存人员看到订单量后，在库存管理模块根据相应的BOM填写组装单，系统增加母件库存量，相应减少子件库存，然后再开发货单，把母件销售出去。设计结果：在库存模块可以很方便的根据BOM减少子件
22、量，在销售模块可以统计到SCBA销售了多少套。SCBA成本处理以前的BOM只设到组件一级。成本是由一个自行开发的软件计算的，但计算很不准确，成本忽高忽低，曾出现一个背板单价算出有30多万，而后续算出的的SCBA成本却只有7000多元这种明显不合理的情况。BOM设置成了两级，第一件是原材料到组件，第二级是组件到SCBA，为了成本模块的计算方便，人为的规定从原材料到组件这级由成本模块进行计划，从组件到SCBA通过组装单来生成，由于组装单不能归集费用，所以这步的费用全部归到第一级中在成本模块进行处理。实施后的结果：SCBA及各组件成本基本计算正确，误差在某企业可以接受的范围内。保税仓的处理保税仓的存
23、货在系统中没有反映，做的是手工账结果造成有存货在保税仓，但销售部门在查询现存量时找不到面又要求营运部向国外订货，营运部以前接到采购要求，除了要查系统外，还要去查手工账才能确定能否要订购，且销售员说的产品称呼可能和仓库手工账上的称呼不一到，还要反复核对。在系统中设置了保税仓，根据货物的实际状况，报关前存放在保税仓，报关后，通过调拨单转到原材料或商品仓，并加以关税等结算，这样存货编码及名称前后保持一致，销售部可以查询到现在库存及库存分布，如发现在保税仓的，可以及时通知营运部进行报关。缺点：调拨单上数量没有问题，但金额算得太烂了，很多情况下，调拨单上的金额让人根本看不懂是怎么算出来的，且很多东西已经
24、调完了，金额还留在仓库中。样品管理在系统中没有反映，只是手工作账，样品管理较混乱，经查，有近百万的商品被当成样品流到客户的手中系统没有样品管理，只能通过设置仓库来解决，仓库不可能设置太多，所以管不到每个客户，只能管到每一个业务部。为每个业务部设置了一个样品仓，部站来借样品时，通过调拨单的形式把样品调到样品仓，至于部门把样品借给了那个客户，由部门手工登记。这样只是没有办法的办法，至少可以看到每个部门借了多少，可以控制到部门。6.5. 流程关键控制点改进评价：控制点系统使用前系统使用后订单管理811的时候不做订单必须做订单，下一步的单据必须参照上一步的单据，部门与部门之间有相互参照关系，以便可以D
25、OUBLE CHECK。客户信用期管理及信用额管理以前是手工管理，形同虚设使用了系统里的客户信用管理功能，控制点在发货单，只能客户超过了信用额或信用期，系统拒绝发货并提示，该控制得到了严格执行。业务员向客户解释的时候也可以把责任推到系统上，业务员现在和客户说的最多的一句话是：不是我不想给你发货，由于我们上了ERP系统，系统提示你的信用（期）已经超过了，系统里就是开不出发货单，我也没有办未能。一般遇到这种说法，客户也没有办法，为了拿到货，只能付款，因些某企业的应收款质量在系统上线后得到一个很大的提高。销售价格管理以前是手工填写价格使用的系统的价格设置功能，不同的客户分类别设置了不同的折扣，填写单
26、据时，相应的折扣单价自动跳出，在相当程度上解决了以前销售助价格录错引发纠纷或导致公司利益损失问题，但价格参照出来后，可以任意修改，这还是不能解决客户价格管理上的要求。客户档案控制无通过数据权限设置，业务员只看到自己客户的情况，看不到别的业务员的情况，一个分部只看到自己分部客户档案，看不到别分部客户的档案。存在问题：客户档案权限是按客户分类设置的，客户的折扣也是按分类设置的，每个分类都有不同的销售助理在管理。一开始设置完毕后，销售助理是看不到别的分类里的档案了，但可以在别的分类里增加客户档案，很多情况下助理是忙中出错，但事实上就让自己的客户享受了本不属于自己的折扣，这种情况已经发生了多次。采购审
27、批设置无通过系统中工作流功能设置了一个采购的审批流程，本来审批点放在请购单上，但请购单居然没有外币设置，后只能改在采购订单上，根据不同的采购金额，系统会通各相应的人员进行审核。6.6. 企业整体优化分析部门或岗位优化前优化后财务部财务经理：花很多精力在从老用友系统中搜集数据,手工汇总生成法国总部要求的报表。成本会计：如成本计算有问题，由于成本模块是自己开发的，且开发人员已经离开，根本不知道为什么错误，只能依靠经验进行手工调整往来会计：列出往来账款明细表，应收账款账龄分析表，进行客户信用控制（手工条件下，客户信用控制根本无法执行）财务经理：在前期的系统设置时，已经充分考虑到了国内及国外两套报表的
28、要求，对各种分类档案，自定义报表等进行了相应的设置，绝大部份的报表可以通过系统自动生成。成本会计：改为使用用友软件的成本模块进行计算，计算原理，取数原则都有说明，一旦成本计算有问题，可以很快查到原因。实践证明，用友各模块间的取数是基本正确的，大部分的错误都要出在手工录入上，到后期，随着相关人员录入越来越熟练，错误大大减少。往来会计 ：客户信用由系统自动控制，真正实现了当初管理上的要求。销售部销售助理：根据与客户签订的合同，手工编制、维护客户价格表；手工填写、统计销售订单（以的老用友不填写订单）；与仓库联系查询库存量、确定发货时间。手工对销售数据按不同口径进行统计。分部的销售助理要每天把销售订单
29、发传真到总部，总部的销售助理还要及时收集各分部上传的销售定单，把发货单及时传真给各分部销售代表：报价时与销售助理联系，手工查找客户价格表，填写销售报价单；打电话与仓库联系，看有无库存；打电话给本部的销售助理或仓库看货是否已经发出。期未打电话给财务看账款是否已经收回。销售助理：根据与客户签订的合同，在系统中维护客户价格；在系统中填写销售订单，系统即时反映到总部，销售订单执行情况由系统统计；销售代理在系统中可以随时查询现存量及发货情况。销售代表：填写报价单时，系统根据事先维护的客户价格表自动弹出价格，且价格已经经过控制，只能高于系统价格，如要低于，须经经理审批。可以系统中查询仓库现存量，发货情况及账款的收款情况。运营部采购人员：根据产品部的FORECAST，手工减去库存量及在途量，得到净需求量，经营运主管审批后，手工填写采购订单。仓库人员：货到后，与采购人员联系，找到采购订单与之核对，确认后，入库，填写采购入库单。根据发货员的发货单在系统中填写销售出库单发货员：根据手工编者的订单统计表进行发货，发货后要及时通报所有相关人员；当天的发货单要及时送到财务，由财务开票。采购人员：产品部现在的FORECAST里的订货量已
