1、银行信贷管理学课程教学大纲银行信贷管理学课程教学大纲课程编号：33230730 课程名称：商业银行信贷管理学 课程基本情况：1学分：2 学 时：34学时（课内学时：34 课内实验：0）2课程性质：专业课3适用专业：金融学 适用对象：本科4先修课程：商业银行学、财务管理5首选教材：江其务、周好文主编，高等教育出版社，2004年3月出版备选教材：银行信贷，许崇正主编，高等教育出版，2002年版6考核形式：闭卷考试7教学环境：多媒体教室一、教学目的与要求本课程在内容体系方面，力求结构严谨合理，理论联系实际。在具体内容安排上：先阐述了银行信贷管理课程的性质及其研究对象，接着讲述贷款管理的理论、原则和方
2、法，再根据贷款业务程序，介绍商业银行在贷前的信用分析，贷时审查，贷后的监督检查，以及对有问题贷款的处理等各个环节的具体做法和管理要点；对我国商业银行资产质量低下，不良债权增加等问题的现状、原因、对策作出分析探讨，对商业银行基本贷款类型、实务操作程序和管理要点等重要的实务内容也进行了重点讲解。我国的商业银行目前正处在一个金融改革不断深化，机遇和挑战并存，外资银行纷纷涌入，银行同业竞争日趋激烈的大环境之中，因此在教学时及时补充新的规章制度和信贷管理办法，并将发达国家的先进经验、科学方法与我国商业银行的贷款实务相结合，把这些经验对我国的适用性与一定程度的超前性相结合，以便学生较全面地了解国外商业银行
3、贷款管理的规范做法及发展趋势。在讲解理论的同时，搜集一些典型的信贷实例，让学生透过现象分析本质、更好地掌握理论知识。二、教学内容及学时分配课程内容及学时分配表章教学内容学 时课内讲授课内实验第一章信贷管理概论22第二章信贷管理制度与操作流程44第三章财务分析与信用评级66第四章公司贷款管理66第五章消费者贷款管理66第六章小企业信贷管理44第七章贷后检查和贷款风险分类44第八章贷款风险管理22合 计3434三、教学内容安排第一章 信贷管理概论【教学目的】通过本章学习，要求学生掌握基本的专业术语，如信贷、信贷管理、信贷政策、资产转换周期等。了解商业银行信贷管理理论的发展，信贷资金的运动规律、信贷
4、管理的主要内容。【教学重点】信贷资金运动规律，信贷管理理论的发展，资产转换周期，信贷管理内容【教学难点】资产转换周期【教学方法】讲授【教学内容】第一节 信贷管理的原则一、信贷与信贷管理（一）信用（二）信贷（三）信贷管理二、信贷管理的意义（一）信贷业务是商业银行的重要利润来源（二）信贷资产是商业银行主要资产（三）贷款损失是商业银行的重要风险来源三、信贷管理原则（一）流动性（二）安全性（三）盈利性（四）“三性原则”的有机结合四、信贷管理理论发展（一）商业贷款理论（二）预期收入理论（三）20世纪80年代后信贷管理理论的重要革新第二节 信贷资金运动的循环与周转一、信贷资金运动规律（一）三重支付、三重归
5、流（二）三重支付、三重归流对信贷管理的要求二、资产转换周期（一）资产转换周期的含义（二）资产转换周期与贷款期限的决定第三节 信贷管理的任务和内容一、信贷管理的基本任务（一）正确决策（二）适时调节（三）完善服务（四）评估效益二、信贷管理的主要内容（一）基本信贷关系（二）市场定位与营销（三）风险管理（四）贷款定价（五）规模与结构管理【复习思考题】1关键词：信贷，信用，贷款规模，贷款政策，贷款风险2商业银行信贷管理理论经历了哪些发展阶段？3商业银行在贷款管理中需要遵循哪些原则？4资产转换周期与贷款期限之间的关系如何？5信贷管理的主要内容有哪些？6说明信贷管理对商业银行的重要意义。第二章 信贷管理制度
6、与操作流程【教学目的】通过本章学习，要求学生掌握信贷管理流程及其决定因素，理解信贷业务流程各个环节的主要操作内容，了解信贷管理制度设计的基本原理，掌握现行主要信贷制度的内涵和优缺点。【教学重点】信贷资金运动规律，信贷管理理论的发展，资产转换周期，信贷管理内容，贷款定价的方法，贷款价格的构成【教学难点】资产转换周期，贷款定价【教学方法】讲授，案例分析【教学内容】第一节 信息不对称与信贷管理流程一、信息不对称（一）信息不对称的定义与类型（二）逆向选择和道德风险（三）信息不对称对信贷管理的影响1信贷配给制度2信息不对称决定贷款业务流程二、信贷业务流程（一）我国信贷业务流程的演变（二）商业银行信贷业务
7、基本流程1贷款申请2贷前调查3贷款审批4签订合同5贷款发放6贷后检查7贷款收回8信贷制裁第二节 信贷管理体制一、制度设计的基本原理（一）激励相容原理（二）我国商业银行信贷管理制度的发展与经验教训二、商业银行主要的信贷管理体制（一）岗位分离、岗位责任制（二）审贷分离、分级审批制度1不同审批制度比较2授权、授信制度（三）行长责任制（四）离任审计制第三节 贷款定价一、贷款定价原则（一）利润最大化原则（二）保证贷款安全原则（三）扩大市场份额原则（四）维护银行形象原则二、贷款价格的构成（一）贷款利率（二）承诺费（三）补偿余额（四）隐含价格三、影响贷款定价的因素（一）资金成本1平均成本2边际成本3机会成本
8、（二）贷款的风险程度1贷款违约率2违约贷款回收率（三）贷款费用（四）贷款期限（五）银行的目标收益率（六）借款人的信用及其与银行的关系（七）补偿存款余额（八）贷款供求关系四、贷款定价方法（一）目标收益率定价法（二）基础利率定价法（三）保留补偿余额定价法【复习思考题】1关键词：信息不对称，贷款三查，信用评级，贷款配额制，贷前调查，分级审批，激励相容，业务流程，授权，授信，贷款委员会，流程再造2信息不对称对商业银行信贷管理的影响体现在哪些方面？3商业银行在贷款的贷款业务流程。4如何理解商业银行贷款业务流程再造的重要性？5如何合理设计商业银行的信贷管理制度？6贷款审批委员会制度是一种好的信贷管理制度吗
9、？7找一个商业银行信贷审批制度改革的典型案例，并分析改革的原因。8贷款价格的构成要素有哪些？9贷款定价的基本方法有哪些？10为什么说补偿余额提高了贷款的实际价格？第三章 财务报表分析与信用评级【教学目的】通过本章学习，使学生掌握财务分析的基本技巧、非财务因素分析的内容和方法以及借款人资信评级的框架和主要内容。了解商业银行信贷管理贷前调查的主要内容和方法，熟悉贷前调查报告的撰写。【教学重点】财务报表项目分析、结构分析、比率分析、趋势分析，非财务因素分析，信用评级，贷前调查报告【教学难点】财务报表分析，贷前报告撰写【教学方法】讲授，案例分析【教学内容】第一节 借款人财务报表分析一、财务报表分析的作
10、用（一）财务报表分析对信贷管理的作用（二）财务报表分析的局限性（三）识别虚假财务报表的主要技巧二、财务报表分析的内容（一）财务报表主要项目分析（二）财务报表结构分析（三）财务比率分析（四）财务报表趋势分析（五）财务报表综合分析（六）财务报表分析的作用第二节 借款人非财务分析一、宏观经济形势分析二、借款人行业分析（一）行业内部竞争分析（二）行业周期性（三）行业的生命周期（四）行业壁垒（五）行业的法律政策环境三、借款人管理分析（一）企业组织形式及其变化（二）公司治理（三）管理层的素质稳定性四、借款人产品分析第三节 借款人信用评级一、信用评级的主要结构（一）Character（二）Capital（三
11、）Capacity（四）Collateral（五）Condition（六）5P法和5W法二、信用评级等级评定（一）三等九级法（二）商业银行企业信用等级评定的实践三、内部评级法与外部评级法（一）商业银行内部评级（二）外部信用评级机构与信用评级服务（三）我国商业银行信用评级的实践与发展趋势第四节 贷前调查报告的撰写一、商业银行的贷前调查制度（一）商业银行贷前调查的制度规定（二）贷前调查人员的职责1尽职调查制度介绍2贷前调查人员的主要职责3贷前调查人员不尽职的处罚二、贷前调查的主要内容和方法（一）贷前调查的主要内容1借款人基本情况2借款人还款能力调查3借款人经营状况分析4借款人信用评级5贷款风险度计
12、算（二）贷前调查的主要方法1非现场调查2现场调查三、贷前调查报告的撰写1借款人基本情况分析2贷款基本情况分析3贷款偿还能力与贷款担保分析4贷款风险分析5贷款条件与合同条款建议6贷款决策建议【复习思考题】1关键词：贷前调查，尽职调查，信用评级，贷款风险度，现场调查，财务比率分析2商业银行贷前调查的主要内容？3如何撰写贷前调查报告？4信用评级的主要内容有哪些？5如何进行借款人的财务报表分析？6贷前调查的主要方法有哪些？7如何计算贷款风险度？8财务报表分析的局限性何在？如何识别假报表？9贷前调查人员的主要职责何在？10非财务因素分析的主要内容有哪些？第四章 公司贷款管理【教学目的】通过本章学习，使学
13、生掌握公司贷款的主要类型及其管理要点，了解银行在抵押贷款、质押贷款、保证贷款中享有的权利及其行使，了解项目评估的基本内容及其方法。【教学重点】担保类贷款管理、短期流动资金管理、中长期公司贷款管理、项目评估【教学难点】抵押、质押贷款管理，项目评估【教学方法】讲授，案例分析【教学内容】第一节 公司贷款概述一、 企业的类型（一） 股份有限公司（二） 有限责任公司（三） 合伙制企业二、 公司的资金需求（一） 短期资金需要（二） 中长期资金需要三、 公司资金来源（一） 股权融资（二） 债券融资（三） 银行贷款第二节 担保类贷款管理一、按贷款保障程度划分的贷款种类（一）抵押贷款（二）质押贷款（三）保证贷款
14、（四）票据贴现（五）信用贷款二、抵押贷款管理（一）抵押物的选择范围与抵押贷款的种类（二）抵押物的估价（三）抵押率选择（四）抵押贷款违约的处理三、质押贷款管理（一）质权的概念（二）质权的性质（三）质押物的选择范围1可质动产2可质权利（四）质物的估价（五）质权的消灭（六）质押贷款违约的处理四、保证贷款管理（一）保证的概念和性质1保证的概念2一般保证责任3连带保证责任（二）保证贷款的管理要点1对保证人的选择与评估2保证贷款违约的处理第三节 短期公司贷款管理一、短期公司贷款的种类（一）临时贷款（二）短期流动资金贷款（三）票据贴现二、临时贷款管理（一）工业企业临时贷款管理（二）商业企业临时贷款管理三、短
15、期流动资金管理（一）短期流动资金的适用范围（二）短期流动资金的申请与调查（三）短期流动资金贷款的审批与发放（四）短期流动资金贷款的检查与收回（五）短期流动资金贷款的额度管理四、票据贴现的管理（一）银行承兑汇票的含义和条件（二）银行承兑汇票的操作程序和管理要点（三）可贴现票据的种类（四）票据贴现的申请与审批（五）票据贴现贷款的期限和额度（六）票据贴现贷款的收回第四节 中长期公司贷款管理一、中长期贷款的分类（一）中期流动资金贷款（二）技术改造贷款（三）基本建设贷款（四）房地产贷款二、中期流动资金贷款管理（一）中期流动资金贷款的概念（二）中期流动资金贷款的分类三、技术改造贷款管理（一）技术改造贷款的
16、对象和条件（二）技术改造贷款的操作程序四、基本建设贷款管理（一）贷款的对象和条件（二）基本建设贷款的操作程序五、房地产贷款管理（一）房地产贷款的特点（二）房地产贷款的种类和用途（三）房地产贷款的操作程序六、项目可行性分析与商业银行项目评估（一）可行性分析和项目评估（二）项目评估的基本内容和方法（三）项目评估报告的撰写【复习思考题】1关键词：公司，公司贷款，批发贷款，贷款风险度，抵押贷款，质押贷款，保证贷款，流动资金贷款，房地产贷款，技术改造贷款，基本建设贷款，可行性分析，项目评估，票据贴现2为什么说贷款是我国公司的主要资金来源？3简述短期流动资金贷款的管理要点。4抵押贷款的管理要点有哪些？5试
17、述质押贷款的管理要点。7什么是贷款的第二还款来源，发放贷款时能否以此作为主要依据？8保证人在贷款中承担何种责任？9票据贴现的主要风险是什么，如何防范票据贴现风险？10项目评估的主要内容有哪些？11在项目评估中如何进行项目风险评估？12中长期贷款的主要种类有哪些？13商业银行应该如何加强房地产贷款管理？第五章 消费者贷款管理【教学目的】通过本章学习，使学生掌握消费者贷款的内涵、特点、主要类型及其管理要点，了解银行如何加强对消费贷款的风险管理，了解个人信用评估、个人信用征信体系的内涵和作用。【教学重点】个人信用评估、个人消费信贷风险防范【教学难点】个人信用评估、个人消费信贷信用风险防范【教学方法】
18、讲授，案例分析【教学内容】第一节 消费者贷款的发展一、消费贷款的概念二、个人消费贷款的重要作用（一）对社会的作用（二）对银行的作用（三）对消费者的作用三、个人消费贷款的发展和历史展望（一）国外个人消费者贷款的发展（二）我国个人消费者贷款的快速发展（三）我国消费者贷款发展展望第二节 个人消费贷款的特点和风险评估一、个人消费信贷的特点（一）以分期偿还为主要方式（二）贷款期限长（三）对利率变化敏感度低（四）受文化传统影响大（五）受经济周期的影响大（六）银行需要获取个人信息与个人隐私保护之间存在矛盾二、个人消费信贷的风险因素（一）借款人信用风险（二）借款人支付风险（三）欺诈风险（四）抵押物风险（五）法
19、律风险（六）利率风险（七）流动性风险三、个人信用风险的内容和方法（一）人品和目的（二）收入水平（三）银行存款（四）工作和居住地的稳定性（五）债务第三节 个人信用征信制度与评分制度一、个人信用征信制度（一）个人信用征信的概念和作用（二）个人信用征信体系的运作与规范（三）个人信用报告的内容1个人信用信息的主要内容2个人信用报告的格式二、个人信用评分制度（一）个人信用评分制度的概念（二）个人信用评分制度的优点（三）个人信用评分制度的内容1付款历史2债务总额3信用记录的时间长短4新的信用申请5使用信用的种类是否是健康的组合三、个人信用风险防范的综合措施（一）完善相应的法律体系（二）建立银行内部消费贷款
20、的风险管理体系（三）完善消费贷款证券化，分散消费贷款风险（四）完善消费贷款的担保制度（五）通过保险来转移风险（六）实行浮动贷款利率和提前偿还罚息第四节 个人消费信贷管理方法一、信用卡消费贷款管理（一）信用卡及信用卡消费贷款的含义（二）信用卡消费贷款的主要特点（三）信用卡消费贷款的信用评估与授信（四）信用卡消费贷款风险的防范二、个人住房贷款管理（一）个人住房贷款的概念（二）个人住房贷款的风险因素（三）个人住房贷款的运作程序（四）个人住房贷款的价格与类别（五）个人住房抵押贷款的证券化三、汽车消费信贷（一）汽车消费贷款市场的发展（二）汽车消费贷款运作模式（三）汽车消费贷款业务的参与者（四）汽车消费贷
21、款的业务运作流程（五）汽车消费贷款的风险与防范四、个人助学贷款（一）个人助学贷款的特征（二）中国助学贷款的发展（三）中国国家助学贷款的运作模式（四）助学贷款的风险防范机制（五）助学贷款运作体系五、其他消费贷款（一）个人耐用消费品贷款（二）个人旅游消费贷款（三）个人质押贷款【复习思考题】1关键词：消费贷款，个人住房贷款，汽车贷款，助学贷款，信用卡，个人征信体系，信用评分，浮动利率贷款，固定利率贷款，贷款证券化2比较个人消费贷款与公司贷款业务的特点。3分析个人消费贷款的风险特征及其对个人信用风险评估的影响。4谈谈个人信用征信制度与个人信用评分制度的联系。5信用卡业务营销中为什么需要对借款人进行个人
22、信用分析。7个人信用分析的主要内容有哪些，与对企业借款人进行信用分析有何区别联系？8谈谈我国汽车贷款风险高发的原因。9结合次贷危机，说明我国个人住房贷款风险防范的要点。10请你分析今后消费贷款发展的前景。第六章 小企业贷款管理【教学目的】通过本章学习，使学生掌握小企业贷款的主要特点，了解商业银行小企业贷款的管理模式，并对小企业贷款的风险控制有较为深入的理解。【教学重点】小企业贷款的特征、小企业贷款管理模式，小企业贷款风险控制【教学难点】信用评分法、关系型融资【教学方法】讲授，案例分析【教学内容】第一节 小企业贷款概述一、小企业贷款内涵界定（一）按贷款企业的规模（二）按贷款金额二、小企业贷款的特
23、征（一）信息不规范，信息不对称现象严重（二）贷款金额较小（三）风险较大（四）利率较高（五）一般缺乏有效担保物三、小企业贷款的重要性（一）小企业融资难是世界性难题（二）小企业对经济发展、就业及创新的重要意义（三）小企业贷款与小企业发展的关联性分析（四）国外推动小企业贷款发展的经验第二节 小企业贷款管理一、小企业贷款管理模式（一）关系型融资是小企业贷款的主要模式1关系型贷款的含义2关系型贷款的利弊分析3关系型贷款的管理方式4典型的关系型贷款管理案例：以台州商业银行为例（二）信用评分法推进小企业贷款的发展1信用评分法的含义2信用评分法的优劣势分析3信用评分法管理要点二、小企业信贷人员的培养（一）小企
24、业信贷人员的素质要求1小企业信贷人员的个人特质要求2小企业信贷人员的职业技能要求（二）小企业信贷管理人员的培养1小企业信贷人员的招聘2小企业信贷人员的培训3小企业信贷人员的提升三、小企业信贷的操作程序（一）银行业务流程再造与小企业信贷管理程序1银行业务流程再造2小企业信贷的业务流程设计3小企业信贷业务流程设计的合理性分析（二）小企业信贷业务的拓展四、小企业信贷业务的风险防范（一）小企业信贷的主要风险因素1借款人信用风险2经营风险3意外风险4其他风险（二）小企业信贷的风险防范措施1关系型融资2合理的制度与流程设计3加强对信贷人员的培训4借款企业主要负责人的反担保5贷款担保、借款人主要负责人的保险
25、五、我国小企业贷款的发展（一）我国小企业贷款发展状况分析1我国小企业贷款的发展历史2我国扶持小企业贷款的政策措施3我国商业银行发展小企业贷款现行制度（二）我国小企业贷款发展展望1小企业贷款发展政策2小企业贷款管理制度3小企业贷款种类【复习思考题】1关键词：小企业贷款，关系型贷款，信用评分，意会信息，流程再造，反担保2小企业贷款的主要特征有哪些？3我国商业银行应该如何开展小企业贷款？4谈谈应该如何预防小企业贷款的风险？5小企业贷款人员应该具备哪些素质？7为什么说企业主是小企业贷款风险的主要所在？8信用评分制度对发展小企业贷款有何作用？9谈谈我国小企业贷款的发展前景。第七章 贷后检查与贷款风险分类
26、 【教学目的】通过本章学习，使学生掌握消费者贷后检查的必要性，贷后检查的主要内容和方法，了解贷款风险分类的目的、程序和方法。【教学重点】贷后检查的内容和方法、贷款风险分类的程序和方法【教学难点】贷款风险分类的标准【教学方法】讲授，案例分析【教学内容】第一节 贷后检查一、贷后检查的含义二、贷后检查的目的三、贷后检查的主要内容（一）贷款使用的检查（二）企业财务状况及清偿能力（三）抵押与担保检查（四）借款企业的经营预测分析（五）借款人档案的检查管理（六）还款管理四、贷后检查的方式（一）信贷员自查（二）主管领导检查（三）银行内部稽核（四）外部审计五、对违约贷款的处理方式（一）根据合同，冻结借款人在银行
27、开立的存款帐户（二）根据合同，向担保人追索（三）处置贷款抵押品六、贷款档案管理（一）贷款档案管理的重要性1法律文件，是维护银行权益的重要依据2经办业务的重要依据3信贷活动的第一手资料（二）贷款档案的内容1直接业务档案2业务参考档案（三）档案管理的方法1设立卷宗2卷宗的交接3卷宗归档4。卷宗的销毁第二节 贷款风险分类一、贷款风险分类的含义二、贷款风险分类的必要性（一）商业银行识别和降低风险的需要1贷款的内在风险2贷款信息不对称（二）金融监管当局进行监管的需要（三）利用外部审计力量进行金融监管的需要（四）有利于利用市场机制处理有问题银行三、贷款风险分类的标准（一）正常（二）关注（三）次级（四）可疑
28、（五）损失四、贷款风险分类的程序（一）查阅信贷档案，填写信贷状况报告表（二）分析贷款档案，审查贷款基本情况（三）进行贷款初分，确定分类结果五、贷款风险分类的因素分析（一）借款人还款能力1财务状况2现金流量3非财务因素（二）借款人还款意愿（三）贷款偿还的法律责任（四）银行信贷管理（五）贷款的担保六、贷款风险分类矩阵七、贷款风险分类案例分析与填写【复习思考题】1关键词：贷后检查，信贷档案，贷款风险分类，正常贷款，关注贷款，次级贷款，可疑贷款，损失贷款2贷后检查的主要内容有哪些？3商业银行如何开展贷后检查？4谈谈贷款风险分类的重要意义。5贷款风险分类需要对哪些因素进行分析？7请说明贷款五级分类的标准？8如何进行贷款档案管理？第八章 贷款风险管理【教学目的】通过本章学习，使学生掌握贷款风险的内涵，了解商业银行面对的主要风险因素，掌握商业银行风险控制的具体办法，了解商业银行风险预警体系的构建和预警信号的解读。【教学重点】贷款风险因素、信贷风险管理体系、信贷风险预警【教学难点】信贷风险
