1、土木工程项目经济管理复习提纲西南交大李远富此提纲为本学期项目经济管理课程的基本内容，内容较多请大家尽可能提早开始复习。另：此版本尚欠第七章相关复习内容，请大家自行根据书本进行相关概念的补充。第二章 建设项目可行性研究一、基本建设基本建设是指建筑、购置和安装固定资产的活动以及与此相联系的其它工作。固定资产是指在社会再生产过程中，能在较长时期内为生产生活等方面服务的物质资料。 须同时具备两个条件：一是使用年限在一年以上；二是单位价值在规定的限额以上。基本建设分类按不同目的和标志分1) 新建项目 从无到有“平地起家”建设 2) 改扩建项目提高能力的技改或扩建3) 恢复项目按原规模重新恢复的项目 基本
2、建设分类按投资额构成划分1)建筑安装工程 含建筑工程、设备安装工程 2)设备、工具、器材的购置 指购置或自制达到固定资产标准的设备、工具、器材3)其它基本建设 不属于上述的基本建设投资 基本建设分类按投资用途划分1)生产性建设投资 直接用于生产和直接为生产服务的建设投资 2)非生产性建设投资 用于满足职工物质和文化生活需要的建设 基本建设分类按资金来源分1) 国家预算内投资2）国内贷款3）国外贷款4）国家预算外投资一、建设程序定义：建设程序是指建设项目从决策、设计、施工和竣工验收投产交付使用的全过程中，各个阶段、各个步骤、各个环节的先后顺序。 建设程序分为六个阶段，即项目建议书 前期工作阶段或
3、决策阶段可行性研究 包括预可行性研究、工程可研设计工作 初步 、(技术) 、施工图设计 建设准备 预备项目 、建设准备 、报批开工报告 建设实施 包括施工、设备安装等竣工验收 包括竣工验收、投产准备等二、可行性研究含义（Feasibility Study） 可行性研究即对一个新的建设项目的技术先进性和经济合理性进行全面的综合分析和论证，以期达到最佳的经济效果。 可行性研究的特点1. 前期性 2. 预测性 3. 不确定性 可行性研究的目的：可研的目的实质上就是在项目决策之前，全面研究建设项目以投资盈利为核心的经济问题，趋利避害，研究投资于此项工程，如何才能获得最大的经济效益，使拟建项目在竞争中立
4、于不败之地。可行性研究的作用 1.作为建设项目投资决策的依据。 2.作为编制和批准设计任务书的依据。 3.作为银行贷款的依据 4.作为建设项目与各协作单位签订合同和有关协议的依据。 5.作为基本建设前期中下一步开展工作依据。 6.重大项目的可行性研究报告，可作为编制国民经济计划的依据。 三、建设项目可行性研究的内容建设项目可行性研究的内容 1) 为什么要建这个项目？ 必要性论证 2) 资源及市场需求情况如何，需要建的规模多大？ 3) 项目地点选在哪里最佳？ 4) 该项目建设需要采用什么技术方案，有何特点？ 5) 与项目建设配套的外部条件如何？ 6) 项目总建设时间多长，需要多少投资资金？ 7)
5、 该项目所需的资金如何筹措，能否落实？ 8) 项目建成后，其经济效益和社会效益如何？ 即要重点论证项目的必要性、技术可行性、经济合理性、条件可靠性和实施可能性等问题。 建设项目可行性研究的步骤 （一） 准备工作 （二） 调查研究 （三） 优选方案 （四） 详细研究 （五） 编写报告 四、资金的时间价值 从资金的运动过程看，资金在建设和生产过程中，依次经过如下三个阶段 ： 一是流通阶段； 二是建筑安装阶段；三是回到流通阶段，资金所产生的增值就是资金的时间价值。 五、建设项目市场需求预测分析（一）可行性研究中的市场分析 1.市场的作用 2.进行建设项目市场分析的意义 3.市场分析的方法（二）市场调
6、查和趋势分析 1.市场调查 2.市场趋势分析六、建设项目固定资产投资的构成 建筑安装工程投资 设备安装、工器具和生产家具购置投资 其他投资 预备费，既不见预见费七、建设项目总成本费用的构成 1.产品成本项目 2.总成本费用要素 3.固定成本 4.变动成本 5.可行性研究中引入的几个成本概念 八、建设项目经济评价预先估算拟建项目的经济效益，包括财务评价和国民经济评价两个层次。九、建设项目的财务评价是在国家现行财税制度和价格体系的条件下，分析项目的盈利能力、清偿能力，以考察项目在财务上的可行性。 财务评价指标包括盈利能力指标和清偿能力指标。 十、建设项目的国民经济评价 是从国家整体角度考察项目的效
7、益和费用，分析计算项目对国民经济的净贡献，评价项目的经济合理性 。以经济内部收益率（记作EIRR）为主要评价指标，经济净现值（记作ENPV）等指标 。十一、建设项目的不确定性分析 项目建设过程中存在着许多随时间、地点、条件改变而变化的不确定因素（如物价变动、投资变化、工艺技术变化、生产能力变化、新产品和新材料的应用、政策变化等）。这些不确定因素构成经济分析中的不确定性 。 必须研究分析各种具体不确定因素对建设项目经济效益的影响。 以不确定因素对建设项目经济效益影响为内容的计算和分析称为项目不确定性分析。方法：盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析（亦称为风险分析）三种。第三章 建筑企业管理总论一、
8、建筑企业 是指国民经济中从事建筑工程的勘察、设计、施工安装和维修更新等生产活动的行业。 是从事固定资产生产和再生产的一个独立的重要的物质生产部门。 二、建筑企业生产的特点建筑产品与工业产品比较，也具有许多不同的技术经济特点： (一) 建筑产品的固定性 (二) 建筑产品的多样性 (三) 建筑产品的庞大性建筑生产与工业产品比较，也有其技术经济特点： (一) 生产的流动性 (二) 生产的单件性 (三) 生产受气候条件影响很大 (四)生产周期长，资源消耗量大 (五)生产具有不可中断性 (六)生产具有广泛的社会综合性三、建筑企业的地位与作用 （一）为国民经济各部门的发展和提高人民物质福利水平提供物质技术
9、基础 (二) 是重工业及其它行业重要市场 （三）建筑企业是劳动就业的重要部门 （四）参加国际建筑市场竞争，进行综合输出四、建筑企业管理 它是建筑企业生产经营活动中各项管理工作的总称。建筑企业的生产经营活动，归纳起来不外乎两大部分：一部份是指建筑企业内部的活动，它以生产为中心，包括建筑基本生产过程、辅助生产过程、生产技术准备过程以及生产服务工作等等，称为广义的生产管理。狭义的生产管理，指的仅是对建筑基本生产过程和辅助生产过程的管理。另一些活动涉及到建筑企业外部，联系到社会经济的流通、分配、消费过程，它包括了生产经营方式、材料设备供应、劳动力补充与调整、产品销售与售后服务、与其他企业的协作等，对其
10、管理，一般属于经营管理。广义的经营管理，则是指以提高企业经济效益为目标的全部筹划决策和组织措施。 建筑企业管理是生产管理和经营管理的总称。五、建筑企业管理的二重性及其职能一方面具有同生产力、社会化大生产相联系的自然属性；另一方面又具有与生产关系、社会制度相联系的社会属性。两大基本职能：合理组织生产力；维护完善生产关系具体职能:计划;组织；指挥；监督；调节六、建筑企业管理的内容1. 计划管理 计划管理为主导环节 2. 生产管理 3. 技术管理 4. 质量管理 5. 设备管理 6. 劳动工资管理 7. 物资管理 8. 财务管理 七、建筑企业生产管理建筑企业生产管理：是指对建筑企业生产活动进行计划、
11、组织、协调与控制，是与产品生产密切相关的各项管理工作的总称，其具体内容包括：生产(施工)计划管理、技术管理、劳动管理、定额管理、安全生产管理、设备管理、材料管理及质量管理等。八、建筑企业生产过程组织达到如下要求1.生产进度要合理2.生产过程要协调 3.生产过程要有节奏性 九、建筑企业管理的任务1.据要求和建设实际，定发展方向和战略目标。2.改革和完善建筑企业的管理体制。3.正确处理企业和国家、企业与企业、企业与职工之间的利益关系。 4.用科学理论方法和手段，加强计划、招投标、生产、技术、物资、劳动、财务等业务管理。5.研究生产经营活动诸因素，协调其的关系，创造条件，全面计划，提高经济效益。6.
12、提高效益，使企业拥有自我改造、发展能力。第四章 工程项目管理一、项目项目：是指按限定时间、限定费用和限定质量标准完成的一次性任务和管理对象。三项特征： 一是项目的一次性；二是目标的明确性；三是项目的整体性。工程项目：项目种类按其最终成果划分，有建设项目、科研开发项目、航天项目、维修项目。凡是最终成果为“工程”的项目，均可称为工程项目。建设项目：是指需要一定量的投资，经过决策和实施（设计、施工等）的一系列程序，在一定的约束条件下以形成固定资产为明确目标的一次性活动。建设项目基本特征：1、在一个总体设计或初步设计范围内，由一个或若干个互相有内在联系的单项工程（或单位工程）所组成，建设中实行统一核算
13、、统一管理。2、在一定的约束条件下，以形成固定资产为特定目标。3、需要遵循必要的建设程序和经过特定的建设过程。4、按照特定的任务，具有一次性特点的组织方式。5、具有投资限额标准。施工项目：是建筑施工承包企业对一项或一群建筑产品的施工过程及最终成果。也就是建筑施工企业的生产对象。施工项目有三个特征： 1）它是建设项目或其中的单项工程或单位工程的施工任务。 2）它作为一个管理整体，是以建筑施工企业为管理主体的。 3）该任务的范围是由工程承包合同界定的。二、工程项目的生命期不同类型和规模的项目生命期是不一样的，但它们都可以分为如下四个阶段，即： 1.项目的前期策划和确立阶段； 2.项目的设计与计划阶
14、段； 3.项目的实施阶段； 4.项目的使用阶段。三、工程项目管理项目管理：是为使项目取得成功（实现所要求的质量、所规定的时限、所批准的费用预算）所进行的全过程、全方位的规划、组织、控制与协调。工程项目管理：在工程项目的生命周期内，用系统工程理论、观点和方法，进行有效的规划、决策、组织、协调、控制等系统性、科学的管理活动，从而按工程项目既定的质量、工期、投资额、限定的资源和环境条件圆满地实现工程项目建设目标。工程项目管理可以分为：建设项目管理、设计项目管理、施工项目管理、工程咨询项目管理。工程项目管理特点有： 1）具有特定的对象。 2）具有时间限制。 3）具有资金限制和经济性要求 。 4）具有一
15、次性的特点。 5）特殊的组织和法律条件。 6）有复杂性和系统性的特点。建设项目管理的四个基本制度（四个）：工程项目法人责任制，这是改革的龙头和核心；招标承包制（招标投标制），项目合同管理，这两项是事实建设项目的措施和管理手段；工程建设监理制，它为工程项目建设达到预期投资目的提供保证。四、工程项目管理的类型一、建设项目管理： 指站在投资主体立场对项目进行综合性管理工作。二、设计项目管理：指由设计单位自身对参与的建设项目设计阶段的工作进行自我管理。 三、施工项目管理 1）施工项目管理主体是施工企业。 2）施工项目管理的对象是施工项目。 3）施工项目管理要求强化组织协调工作。四、咨询（监理）项目管理
16、：咨询项目是由咨询单位进行中介服务的工程项目。 五、工程项目管理的基本内容广义的工程项目管理的内容是指工程项目生命期内的所有活动的管理问题。前期决策阶段管理有：投资意向的确定、项目立项、预可行性研究及决策、可行性研究及决策。实施阶段的管理包括：设计管理、工程招投标管理、施工控制及管理、工程交竣工管理、缺陷责任期的管理。使用期管理有：营运中维护管理、项目后评估。六、工程项目管理的任务（一）组织工作 （二）合同工作（三）进度控制 （四）质量控制（五）费用控制及财务管理 （六）信息管理七、工程项目管理与建筑企业管理（一）管理对象不同前者管理的对象是一个具体的工程项目一次性活动；而后者管理活动的对象是
17、建筑企业，即一个持续稳定的经济实体。（二）管理目标不同前者管理是以具体项目的目标为管理目标，项目的目标是临时的、短期的；而建筑企业目标是以持续稳定的利润为目标，建筑企业的目标是长远的、稳定的。（三）运行规律不同工程项目管理是一项一次性多变的活动，其管理的规律性是以工程项目发展周期和项目内在规律为基础的；而建筑企业管理是一种稳定持续活动，其管理的规律性是以现代企业制度和建筑企业经济活动内在规律为基础的。（四）管理内容不同工程项目管理活动局限于一个具体项目的全过程，这是一种任务型的管理；建筑企业管理则是一种职能管理和作用管理的综合，本质上是一种实体型管理， （五）实施主体不同工程项目管理实施主体是
18、多方面的；建筑企业管理实施的主体仅是建筑企业自身。八、工程项目管理的组织形式1.业主自管方式这是业主和承包商的管理体制。这种业主的筹建机构并非是专业化、社会化的管理机构，工程项目建设又在很低的管理水平上重复，使得我国建设水平和投资效益难以提高。 2.工程指挥部形式指挥部对工程项目建设不承担经济责任，业主在指挥部中处于次要地位，也无明确的经济责任。设计和施工单位与建设指挥部的关系多是属于行政隶属关系，无严格的承包合同，不承担履行合同的责任。3.项目建设总承包责任制业主仅提出工程项目的使用要求，而将勘察设计、设备选购、工程施工、材料供应、试车验收等工作委托一家承包公司去做，竣工后接过钥匙即可启用。
19、4.工程托管（代建方式） 业主将整个工程项目的全部工作，都委托给工程项目管理专业公司去做，工程承发包公司或咨询公司派出项目经理，再进行招标或组织有关专业公司共同完成整个建设项目。5.三角管理方式由业主分别与承包单位和咨询公司签订合同，由咨询公司代表业主对承包单位进行管理。这是国际上通行的传统工程管理方式。九、施工企业项目管理组织类型主要模式有：直线模式人员相对稳定，接受任务快，信息传递快迅捷，人事关系容易协调。混合工程队模式 一是人员均为各职能专家；二是项目经理权力集中；三是减少结合部。部门控制模式一是机构启动快；二是职能明确，职能专一，关系简单，便于协调；三是项目经理无须专门训练便能进入状态
20、。矩阵模式一是兼有部门控制模式和混合工程队模式两者的优点，解决了企业组织和项目组织的 矛盾；二是能以尽可能少的人力实现多个项目管理的高效率。事业部模式一是有利于延伸企业和项目的经营职能，扩大业务范围和开拓业务领域；二是有利于迅速适应环境变化以加强项目管理。第五章 建筑企业的经营预测一、经营预测 经营预测是预测的重要组成部分，它是建筑企业经营活动密切相关的经济现象或经济变量未来发展的预先估计。预测的主要特点 1.预测是从已知推求未知。 2.预测只是一种手段，而不是目的。 3.预测具有随机性和近似性的特点。 4.预测工作具有科学性和艺术性。 二、经营预测的分类 1.按范围划分为宏观预测和微观预测
21、2.按方法划分为定性预测和定量预测 3.按时间划分为长期预测、中期预测和短期预测 4.按预测对象应用领域划分社会发展、政治军事、科学、技术、经济、市场预测建筑企业经营预测的内容1.建筑市场预测 2.资源预测3.生产能力预测4.利润、成本预测三、建筑企业经营预测的一般步骤1.确定预测的目标和要求2.调查搜集和整理资料3.选择预测方法4.建立预测模型，进行科学预测5.预测结果分析6.提出预测报告7.追踪与反馈四、抽样调查法抽样调查：是在所研究的总体中抽取一个有代表性的样本进行调查，并通过统计推理对总体量值及其误差作出估计和判断的一种方法。抽样调查用于预测的基本步骤是：第一步，问卷设计；第二步，抽样
22、调查；第三步，统计分析；第四步，推理预测。五、直观预测法直观预测法：也叫判断预测法。它是由预测者根据已有历史资料和现实资料，依靠人们的经验和综合分析能力，对事物未来变化趋势做出判断，以判断为依据做出推测。直观预测法方法：（一）专家个人判断法（二）专家会议法（三）德尔菲法六、德尔菲法德尔菲法是在专家个人判断法和专家会议法基础上发展起来的一种专家调查法。特点：1.匿名性 2.反馈性 3.收敛性。预测步骤 1.组成调查工作组 2.选择专家 1)专家? 2)多少? 3)范围? 3.以函询方式向专家们索取预测信息 4.调查结果的汇总处理七、因果分析因果分析法:是研究变量和变量之间的依赖关系的一类数学方法
23、，在自然界和人类社会中，往往可以看到很多变量之间存在着一定的关系。回归分析法:是因果分析法中常用的处理变量之间关系的一种数学方法。 如果我们研究两个变量之间的相关关系，即一个因变量的值是如何随着一个自变量的值的变化而变化，我们称之为一元回归分析法。回归直线的求法式中， 分别是的算术平均值。相关性检验置信区间估计步骤：1、设所求预测方程；2、计算平均值；3、计算a,b的回归系数；4、求得预测方程；5、求相关系数；6、秋预测值；7、求剩余标准差；8、求置信度区间。第六章 建筑企业经营决策一、建筑企业经营决策的基本内容 经营决策贯穿于企业经营管理的各个方面和全过程，决策的内容相当广泛，主要包括： 1
24、.经营战略方面的决策 2.招揽工程任务的决策 3.生产技术管理方面的决策 4.财务管理方面的决策 5.劳动人事方面的决策二、建筑企业决策企业决策的分类 企业中决策的分类，按其考虑的角度不同，具有不同的分法。 （一）按计划时间分长、短期 （二）按决策性质分战略、战术决策。 （三）按决策形态分程序化和非程序化决策 （四）按确定程度分确定型、非确定性型 （五）按决策目标数量分单目标、多目标 （六）按管理层级分类高、中、低决策的一般程序（一）确定决策目标（二）方案设计（三）方案评价（四）方案优选（五）实施决策（六）跟踪检查三、确定型决策具备条件：一是存在决策人希望达到的一个明确目标(如收益较大或损失较
25、小)；二是只存在一个确定的自然状态；三是存在着两个或两个以上可供决策人选择的行动方案（i为方案个数）；四是在确定的自然状态下，不同的行动方案的益损值(利益或损失) 可以计算出来。四、不确定型决策 只知未来出现自然状态有那几种，而不知出现哪一种，这时的决策即不确定型决策。条件： 一是存在决策人希望达到的一个明确目标。 二是存在两个或两个以上的不以决策者的主观意志而转移的自然状态。 三是决策者不能确定究竟将出现哪种自然状态，而且各种自然状态出现的可能性（即概率）也不知道。 四是存在两个或两个以上可供选择的行动方案。 五是在不同的自然状态下，不同的行动方案的益损值可以计算出来。五、风险决策 也叫统计
26、型决策问题，或称随机型决策问题。它是指在几种不同的自然状态中，未来究竟将以哪种自然状态出现，决策人不能确定，但是各种自然状态出现的可能性，即概率，决策人可以预先估计或计算出来。具备条件： 第一，存在着决策人希望达到的目标； 第二，存在着两个以上的行动方案可供决策人选择，最后只选定一个方案； 第三，存在着两个以上的不以决策人的主观意志为转移的自然状态；第四，不同的行动方案在不同状态下的相应益损值可计算出来；第五，将出现哪种自然状态，不能肯定。但出现的可能性，可以预先估计或计算出来。决策树法 1.决策树的结构决策树又称决策图，是以方块和圆点作为结点，并由直线连接而形成一种树枝状结构。第八章 工程项
27、目招标和投标一、工程承发包的概念工程承发包是一种商业交易行为。它是指作建筑企业（承包商）作为承包人（称为乙方），建设单位（业主）作为发包人（称为甲方），由甲方把建筑安装工程任务委托给乙方，而且双方在平等互利的基础上签订工程合同，明确各自的经济责任、权利和义务，以保证工程任务在合同造价内按期按质的全面完成。工程承包方式分类按承包范围(内容)划分1.建设全过程承包 2.阶段承包 3.专项承包按承包者所处地位划分承包方式 1.总承包2.分承包 3.独立承包4.联合承包5.直接承包按获得承包任务的途径划分承包方式 1.计划分配2.投标竞争3.委托承包 4.指令承包按合同类型和计价方法划分承包方式1.固
28、定总价合同按商定的总价承包工程。2.计量估价合同3.单价合同4.成本加酬金合同5.按投资总额或承包工作量计取酬金的合同6.统包合同国内工程承包方式1.按工程造价承包分类 1）工程概算包干 2）施工图预算包干 2.按承包工程范围分类 1）建设工程总承包 2）专业工程承包 国外工程承包方式 从工程造价分类看，主要有三种类型： 一是固定总价承包形式； 二是计量定价承包方式； 三是成本加酬金承包方式二、工程招标投标概念1.招标是指工程建设单位（业主）就拟建工程的规模、等级、设计图纸、质量标准等有关条件，公开或非公开地邀请投标人报出工程价格，在规定的日期开标，从而择优选定工程承包者的过程。2.投标是承包
29、单位在同意建设单位拟定的招标文件所提出的各项条件的前提下，对招标项目进行报价。并在规定的期限内向招标单位递交投标资料，争取“中标”的过程。3.报价即标价，是投标者承包工程的预算造价，由投标人根据标书、图纸等招标文件并进行现场勘察后进行计算。一般可据施工图预算并考虑各种管理费、不可预见费以及利润来计算标价。4.开标是指招标单位在规定的地点和时间内，在有投标者出席的情况下，当众公开拆开标书（即投标函件），宣布投标者的名称、投标价格等主要内容，这个过程叫做开标。5.评标（议标）又称议标，是指招标单位按照招标文件的要求，由专门的评标委员会，对各投标单位所报送的投标资料进行全面审查，择优选定中标单位的过程。6.中标（得标）当招标单位以中标通知书的形式，正式通知投标单位得了标，作为投标者来说是中标；就招标者来说则是接受了投标者的标。三、工程招标投标承包制的意义 1.促使建设单位按基本建设程序办事 2.可以缩短建设工期 3.可以降低工程造价4.提高了工程质量5.有利于采用、推广、发展新技术和现代化的科学管理经验6.简化了经济结算手续，提高了工作效率7.促进承包队伍素质的不断提高 8.国家、集体和个人的收入都明显增加，调动了各方面的积极性工程招标投标的特点 1.社会主义的招标投标是在国家宏观指导下，在政府监督下的竞争。 2.投标是在平等互利的基础上进行的。 3
