1、衢州地区中级经济法常考题50题含答案衢州地区中级经济法常考题50题含答案单选题1、在个人贷款业务中，民事法律关系的主体是()和()。A商业银行，商业银行B个人，个人C商业银行，个人D商业银行，中央银行答案：C个人贷款业务的民事法律关系主体是个人和商业银行。单选题2、下列关于标准券的说法，正确的是()。A标准券是按照不同的券种、根据统一的折合比率计算的，用于回购抵押的虚拟债券B标准券是按照不同的券种、根据统一的折合比率计算的，用于回购抵押的实物券C标准券是按照不同的券种、根据各自的折合比率计算的，用于回购抵押的虚拟债券D标准券是按照不同的券种、根据各自的折合比率计算的，用于回购抵押的实物券答案：
2、C解析 标准券是指在债券回购交易中，由证券交易所或同业拆借中心根据债券回购融资方证券账户的债券存量，按照不同的券种，根据各自的折合比率计算的、用于回购抵押的标准化债券。可见，标准券是一种虚拟的回购综合债券，它由各种债券根据一定的折算率折合相加而成。单选题3、关于减免税申请人办理减免税备案、审批、税款担保和后续管理业务等相关手续，下列表述正确的是：A申请人必须自行办理，不能委托代理B申请人可以自行办理，也可以委托代理C申请人可以委托报关企业代理，不可以委托进口货物收货人代理D申请人可以委托进口货物收货人代理，不可以委托报关企业代理答案：B暂无解析单选题4、张三、李四、王五三人于2006年2月设立
3、了甲有限责任公司(以下简称甲公司)，公司注册资本100万元，张三用货币出资，李四用一辆汽车出资，王五用房屋所有权出资。甲公司组织机构中，张三任董事长兼总经理，王五任监事。经甲公司股东会同意，张三将该公司一辆汽车出售给自己。另外，张三利用自己的职务之便多次将甲公司的资金挪用于个人炒股而赚了10万元。王五发现张三的上述行为后多次提醒张三，张三置之不理，王五无奈，欲将其在甲公司中的全部股权转让给周某。王五将拟转让股权的情况书面通知张三和李四，李四表示同意，张三自接到书面通知之日起过了45天也没有答复。当王五要与周某签订股权转让协议时，张三主张其也要购买该股权，但出价比周某低。此时，李四因个人与银行的
4、债务纠纷，法院判决执行其在甲公司中的股权。关于王五转让其在甲公司中的股权，下列表述中正确的是()。A王五将股权转让给周某，李四同意即可B张三过了45天也没有答复，视为其同意王五转让该股份C张三具有优先购买权，王五应该将其股权转让给张三D张三出价比周某低，王五可以将该股权转让给周某答案：B解析 本题考点是有限责任公司股东股权的转让。根据我国公司法第72条的规定：“有限责任公司的股东之间可以相互转让其全部或者部分股权。股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意。股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满三十日未答复的，视为同意转让。其他股东半数以上不同
5、意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权；不购买的，视为同意转让经股东同意转让的股权，在同等条件下，其他股东有优先购买权。两个以上股东主张行使优先购买权的，协商确定各自的购买比例；协商不成的，按照转让时各自的资比例行使优先购买权。”单选题5、单只标的证券的融资余额降低至()以下时，交易所可以在下一交易日恢复其融资买入，并向市场公布。A10%B15%C20%D30%答案：C解析 本题考查的是证券交易所通过对市场运行情况和融资融券交易的监控，针对不同情况而采取不同措施对市场风险进行的控制。单选题6、下列关于股份有限公司债券上市的说法不正确的是()。A经证监舍批准B公司债券期限1年以上C公司债券的
6、实际发行额不少于人民币5000万元D净资产额在3000万元以上答案：A根据证券法第48条的规定，申请证券上市交易，应当向证券交易所提出申请，由证券交易所依法审核同意，并由双方签订上市协议。根据该条规定，A选项为正确选项。BCD选项见证券法第57条。单选题7、在下列哪种情况下，银行业监督管理机构可以对商业银行实施接管？)A严重违法经营B资不抵债C可能发生信用危机D经营管理不善答案：C解析 根据商业银行法第64条第1款的规定，商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。由此可见，本题的应选项为C。单选题8、具备入会条件的证券公司.经（）批
7、准后，可成为证券交易所的会员。A中国证监会B中国证券业协会C证券交易所股东大会D证券交易所理事会答案：D【答案解析】具备人会条件的证券公司向证券交易所提出申请，并提供必要文件，经证券交易所理事会批准后，可成为证券交易所的会员。单选题9、XYZ会计师事务所委派甲注册会计师在对A公司2011年度财务报表进行审计时，决定对A公司的应收账款实施函证程序，在进行函证的过程中，遇到以下问题，请代为作出正确的专业判断。下列应收账款中可以不进行积极式函证的是()。A交易频繁但期末余额为零的应收账款B关联方交易C预期不存在错误的应收账款D账龄较长的应收账款答案：C暂无解析单选题10、收购上市公司的行为结束后，收
8、购人应当在()内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所，并予公告。收购人对所持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的()内不得转让。A30日3个月B15日6个月C60日9个月D6个月15日答案：B暂无解析单选题11、根据证券法律制度的规定，首次公开发行股票数量在()股以上的，发行人及其主承销商可以在发行方案中，采用超额配售选择权。A5000万B1亿C2亿D4亿答案：D解析 首次公开发行股票数量在“4亿股”以上的，发行人及其主承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权。单选题12、公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的（）属内幕信息。A10%B30%C40%D50
9、%答案：B 证券法第七十五条规定，证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息，为内幕信息。下列信息皆属内幕信息：本法第六十七条第二款所列重大事件；公司分配股利或者增资的计划；公司股权结构的重大变化；公司债务担保的重大变更；公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十；公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任；上市公司收购的有关方案；国务院证券监督管理机构认定的对证券交易价格有显著影响的其他重要信息。单选题13、证券自律性组织包括证券业协会和()。A证券公司B证券交易所C中国证监会D投资俱乐部答案：B解析
10、我国的证券自律性组织包括证券业协会和证券交易所。A项属于证券市场中介机构；C项属于证券监管机构。单选题14、在我国，资产管理公司在证券交易所的专用席位只能从事()等交易。A其管辖范围内公司发行股票后剩余部分卖出BB种股票C证券公司股票质押贷款D其管辖范围内公司发行债券后剩余部分卖出答案：D暂无解析单选题15、深圳证券交易所目前的债券回购交易品种有()个。A9B11C12D15答案：D解析 深圳证券交易所现有实行标准券制度的债券质押式回购品种11个、质押式企业债回购品种4个，因此深圳证券交易所目前的债券回购交易品种有15个。单选题16、2006年5月20日，深、沪交易所分别颁布了股票上网发行资金
11、申购实施办法，股份公司通过证券交易所交易系统采用()方式公开发行股票。A上网竞价B发行认购证C上网定价D上网资金申购答案：D暂无解析单选题17、依照中华人民共和国证券法的规定，下列行为不属于操纵市场的行为有（）。A以自己为交易对象，进行不转移所有权的自买自卖，影响证券交易价格或者证券交易量B与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易或者相互买卖并不持有的证券，影响证券交易价格或者证券交易量C通过单独或者合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖、操纵证券交易价格D贾某预见市场将会转好，把自己在银行的300万存款都买了股票答案：D 解析 操纵证券交易市场的行为单选
12、题18、()年7月13日，深圳证券交易所发布了深圳证券交易所开放式基金申购赎回业务实施细则。A2002B2003C2004D2005答案：D暂无解析单选题19、依据商业银行法的规定，下列表述中正确的是：()A商业银行的工作人员不得在任何组织中兼职B商业银行的高级管理人员及信贷业务人员不能从本银行取得贷款C商业银行合并分立解散需要报经中国人民银行的批准D因经济犯罪被判处刑罚的，不能担任商业银行的高级管理人员答案：D解析 根据商业银行法第52条规定可知，A项认为商业银行工作人员不得在任何组织中兼职是错误的；根据商业银行法第40条规定可知，关系人不可取得信用贷款，但可取得担保贷款，故B项错误。根据商
13、业银行法第69条规定，C项错误。根据商业银行法第27条规定，D项正确，当选。单选题20、根据证券法律制度的规定，证券交易所可暂停上市公司债券上市交易的情形是()。A公司因经济纠纷被起诉B公司前1年发生亏损C公司未按公司债券募集办法履行义务D公司董事会成员组成发生重大变化答案：C暂无解析单选题21、某证券公司以自身持有的“天灵”股份为交易对象，进行自买自卖，影响了该股的交易价格，致使该公司的众多委托人购买了该股。对该公司的行为的叙述正确的是()。A该行为是合法的B该行为是内幕交易行为C该行为是欺诈行为D该行为构成操纵市场的行为答案：C解析 根据证券法的规定，在自己实际控制的账户之间进行证券交易，
14、影响证券交易价格或者证券交易量的行为是禁止的操纵市场行为。操纵证券市场行为给投资者造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任。单选题22、1985年，()开办了住宅储蓄和住宅贷款业务，成为国内最早开办住房贷款业务的国有商业银行。A中国工商银行B中国建设银行C中国人民银行D中国农业银行答案：B解析 1985年，中国建设银行开办了住宅储蓄和住宅贷款业务，成为国内最早开办住房贷款业务的国有商业银行。单选题23、下列已经颁布的规范性法律文件中，不属于宪法部门的是（）A全国人民代表大会组织法B中华人民共和国国际法C中华人民共和国反垄断法D全国人民代表大会和地方各级人民代表大会选取法答案：C【解析】反垄断法属
15、于经济法。单选题24、根据国有股东转让所持上市公司股份管理暂行办法的规定，国有股东通过证券交易系统转让所持上市公司股份时，下列情形中，应当事先报批的是()。A总股本为8亿股的上市公司，国有控股股东在连续三个会计年度内累计净转让股份的比例为上市公司总股本的4%，且不涉及上市公司控制权的转移B总股本为15亿股的上市公司，国有控股股东在连续三个会计年度内累计净转让股份的数量为4000万股，且不涉及上市公司控制权的转移C总股本为20亿股的上市公司，国有控股股东在连续三个会计年度内累计净转让股份的比例为上市公司总股本的2%，且不涉及上市公司控制权的转移D国有参股股东通过证券交易系统在一个完整会计年度内累
16、计净转让股份比例为上市公司总股本的6%答案：D解析 选项D：国有参股股东通过证券交易系统在一个完整会计年度内累计净转让股份比例未达到上市公司总股本5%的，可以采用事后报备。单选题25、根据证券法规定，下列说法正确的是：A依法公开发行的股票，公司债券，应当在证券交易所挂牌交易B证券在证券交易所挂牌交易，应当采用公开的集中竞价交易方式C证券公司不得从事向客户融资融券的证券交易活动D证券交易所、证券公司的从业人员在任期或者法定限期内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票，也不得收受他人赠送的股票答案：D考点 证券交易解析 证券法第39条规定：依法公开发行的股票、公司债券及其他证券，应当在依法
17、设立的证券交易所卜市交易或者在国务院批准的其他证券交易场所转让。 第40条：证券在证券交易所上市交易，应当采用公开的集中交易方式或者国务院证券监督管理机构批准的其他方式。 第42条：证券交易以现货和国务院规定的其他方式进行交易。根据以上规定，ABC错误。 第43条：证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员，在任期或者法定限期内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票，也不得收受他人赠送的股票。任何人在成为前款所列人员时，其原已持有的股票，必须依法转让。故D正确。单选题26、需办理席位变更的情形不包括()。A营
18、业部迁址B公司更名C席位转让D总经理变更答案：D解析 会员公司因公司更名、营业部迁址、更换席位使用单位等原因，需要变更席位名称的，必须向证券交易所会员部提出申请。故选D。单选题27、根据证券法律制度的规定，为上市公司发行新股出具审计报告的注册会计师在法定期间内，不得买卖该上市公司的股票。该法定期间为（）A自接受上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内B上市公司股票承销期内和期满后6个月内C自接受上市公司委托之日起至上市公司股票承销期满后6个月内D自接受上市公司委托之日起至出具审计报告后6个月内答案：B 解析 根据我国证券法规定，为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的专业机构
19、和人员，在该股票承销期内和期满后6个月内，不得买卖该种股票；为上市公司出具审计报告和法律意见书等文件的专业机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票。单选题28、王某依公司法设立了以其一人为股东的有限责任公司。公司存续期间，王某实施的下列哪一行为违反公司法的规定()A决定由其本人担任公司执行董事兼公司经理B决定公司不设立监事会，仅由其亲戚张某担任公司监事C决定用公司资本的一部分投资另一公司，但未作书面记载D未召开任何会议，自作主张制定公司经营计划答案：C考点 一人有限责任公司解析 公司法第62条规定，一人有限责任公司不设股东会。股东作出本法第38条第1款所列决
20、定时，应当采用书面形式，并由股东签名后置备于公司。根据公司法第16条的规定，公司向其他企业投资依照公司章程应当由董事会或者股东会决议，所以王某决定用公司资本投资另一公司应当作书面记载，故本题应选C。王某其他的行为都符合公司法的规定。单选题29、根据税收法律制度的规定，下列税种中，适用超率累进税率的是()。A资源税B城镇土地使用税C车辆购置税D土地增值税答案：D考点 税收概述单选题30、下列行为合法的是：A为股票发行出具审计报告的专业机构，在该股票承销之日起第六个月开始买卖该种股票B为上市公司出具资产评估报告文件的人员，自资产评估报告完成并公布后第14日，买卖该种股票C某证券公司使用自有资金以其
21、客户张某的名义买人某公司股票D李某原为一私营企业主，后因经验丰富，管理企业有方，被聘为上海证券交易所负责人后，仍持有在上海证券交易所上市的长虹集团的股票答案：B考点 购买股票的限制单选题31、申请股票上市交易，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人，向证券交易所提出申请，并向证券交易所报送相关文件，其报送的文件不包括（）。A法律意见书和上市保荐书B依法经会计师事务所审计的公司最近3年的财务会计报告C第一次的招股说明书D上市报告书答案：C暂无解析单选题32、下列有关场外交易市场特征的描述不正确的是()。A场外交易市场是一个分散的无形市场B场外交易市场的组织方式采取做市商制C场外交易市场是一个拥有众
22、多证券种类和证券经营机构的市场，以未能或无须在证券交易所批准上市的股票和债券为主D场外交易市场是一个以公开竞价的方式决定交易价格进行证券交易的市场答案：D解析 以公开竞价的方式决定交易价格进行证券交易的市场是场内交易市场。单选题33、商业银行最主要的资产是()。A自有资本B现金资产C贷款D证券投资答案：C解析 商业银行的资产主要分为放款业务和投资业务两大类，其中贷款业务是商业银行最大的资产业务，大致要占其全部资产业务的60%左右。单选题34、我国社会主义法律体系可以分为()。A宪法、行政法、民法、劳动法、经济法、诉讼法、环境法等B宪法、行政法规章、环境法、劳动法、诉讼法、经济法等C宪法、行政法
23、、民法、诉讼法、劳动法、经济法、国际经济法等D宪法、特别行政区法、地方性法规、自治法规和单行法规等答案：A法律体系，也称为部门法体系，是指一国的全部现行法律规范，按照一定的标准和原则，划分为不同的法律部门而形成的内部和谐一致、有机联系的整体。当代中国的法律体系包括以下部门：宪法、行政法、民法、商法、经济法、劳动法和社会保障法、自然资源与环境保护法、刑法、诉讼法。单选题35、在订单匹配原则方面，各国证券交易所普遍使用()原则作为第一优先原则。A数量优先B客户优先C价格优先D时间优先答案：C证券交易所交易系统接受申报后，要根据订单的成交规则进行撮合配对。符合成交条件的予以成交，不符合成交条件的继续
24、等待成交，超过了委托时效的订单失效。在成交价格确定方面，一种情况是通过买卖双方直接竞价形成交易价格；另一种情况是交易价格由交易商报出，投资者接受交易商的报价后即可与交易商进行证券买卖。在订单匹配原则方面，根据各国证券市场的实践，优先原则主要有价格优先原则、时间优先原则、按比例分配原则、数量优先原则、客户优先原则、做市商优先原则和经纪商优先原则等。其中，各国证券交易所普遍使用价格优先原则作为第一优先原则。我国采用价格优先和时间优先原则。单选题36、张林是某有限责任公司的股东，经过其他股东的同意，决定要转让自己在该有限责任公司的全部财产份额。但此时，另两名股东张耀和刘铮都主张行使股东的优先购买权，
25、两人协商不成，此时：A由股东会决定由张耀或者刘铮行使优先购买权B由张林决定出售给张耀和刘铮中的一人C按照公司成立时张耀和刘铮的出，资比例来行使优先购买权D按照转让时各自的出资比例行使优先购买权答案：D测试点 有限责任公司的股权转让。单选题37、事实劳动关系中劳动者的权益受()的保护。A劳动法B民法C经济法D企业法答案：A解析 事实劳动关系是指劳动者与用人单位未按照劳动法的规定，通过签订劳动合同建立劳动关系，只是形成了事实上的劳动关系，但事实劳动关系中劳动者的权益仍然受劳动法的保护。单选题38、诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前
26、向()申请采取财产保全措施。A人民法院B商业银行C工商局D税务局答案：A诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。单选题39、甲注册会计师负责对A公司2011年度财务报表进行审计。在执行控制测试时应用了审计抽样，在审计过程中遇到下列事项，请代为做出正确的专业判断。下列有关说法中不正确的是()。A可接受的信赖过度风险越高，样本规模越小B预计总体偏差率越高，样本规模越大C总体变异性越高，样本规模越大D总体舰模对样本规模的影响很小答案：C解析 在控制测试中无需考虑总体变异性。单选题40、有的商业银行设立客户贷
27、款服务中心或金融超市是为了()。A控制信贷风险B提高服务效率C增强竞争D减少贷款环节答案：D解析 为了提高业务效率、减少贷款环节，有的商业银行设立客户贷款服务中心或金融超市，实行一站式全程服务，为个人贷款提供了极大的便利，也为我国个人贷款业务的规范发展创造了良好的内部环境。单选题41、收购人以要约收购方式收购上市公司，在依照规定报送有关收购报告书并公告收购要约后，即可在收购要约的期限内实施收购。根据证券法律制度的规定，该收购要约的期限为（）A不得少于15日，并不得超过30日B不得少于15日，并不得超过60日C不得少于30日，并不得超过60日D不得少于30日，并不得超过90日答案：C 解析 除出
28、现竞争要约外，收购要约的有效期不得少于30日，不得超过60日。单选题42、依照公司法的规定，对公司的合并或分立等事项表决时，股份有限公司与有限责任公司采取的决议规则是：A二者均须出席股东(大)会的股东2/3以上表决同意B二者均须以全体股东的2/3以上表决同意C股份有限公司须全体股东所持表决权的2/3以上表决通过，有限责任公司则须出席股东会的股东所持表决权的2/3以上表决通过D有限责任公司须全体股东所持表决权的2/3以上表决通过，而股份有限公司则须出席股东会的股东所持表决权的2/3以上表决通过答案：D考点 股东会的表决权单选题43、甲公司是深圳交易所创业板上市公司，2009年8月，甲公司拟聘请孙
29、某作为该公司的独立董事，按照规定将孙某的相关材料报送深圳证券交易所备案审查，深圳交易所审查过程中发现孙某不符合担任独立董事的条件，提出了异议。对交易所的异议，下列说法正确的是()。A甲公司不得将孙某提交股东会选举为独立董事B经过董事会投票决定，可以选举孙某为独立董事C经过股东会投票决定，可以选举孙某为独立董事D交易所无权对孙某是否选举为独立董事发表异议答案：A解析 深圳证券交易所创业板股票上市规则第3.1.14条规定，深圳证券交易所在收到上市公司报送的独立董事候选人材料的5个交易日内，对独立董事候选人的任职资格和独立性进行审核。对于深圳证券交易所提出异议的独立董事候选人，上市公司不得将其提交股东大会选举为独立董事。单选题44、以()为代表的期货投资基金的监管模式，是由政府下属的部门或直接隶属于立法机关的国家证券监管机构对基金业进行集中、统一、严格的监管。A英国B新加坡C美国D日本答案：D解析 以美国为代表的期货投资基金的监管模式，是通过制定一整套专门的基金管理法规对市场进行监管。以英国为代表的期货投资基金的监管模式，是通过一些间接的法规来制约基金业的活动，并没有全国性管理机构，主要依靠证券交易所、基金业协会等进行自我监管。单选题45、商业银行的业务范围主要包括负债业务、资产业务和()A中间业务B保险业务C贷款业务D评估业务
