1、证券考试金融市场基础知识投资基金当事人一、单选题(以下备选答案中只有一项最符合题目要求)1.下列权利中，( )是基金持有人不能直接行使的。2009年11月真题A.基金份额转让权 B.收益享有权C.基金信息知情权 D.投资决策权【答案】D【解析】基金份额持有人的基本权利包括对基金收益的享有权、对基金份额的转让权和在一定程度上对基金经营决策的参与权。对于不同类型的基金，持有人对投资决策的影响方式是不同的。在公司型基金中，基金份额持有人通过股东大会选举产生基金公司的董事会来行使对基金公司重大事项的决策权，对基金运作的影响力大些。而在契约型基金中，基金份额持有人只能通过召开基金受益人大会对基金的重大事
2、项作出决议，但对基金日常决策一般不能施加直接影响。2.基金管理人与托管人之间是( )的关系。2010年3月真题A.相互依赖 B.相互促进 C.相互竞争 D.相互制衡【答案】D【解析】基金管理人与托管人的关系是相互制衡的关系。基金管理人负责基金资产的经营;托管人由主管机关认可的金融机构担任，负责基金资产的保管。他们的权利和义务在基金合同或基金公司章程中已预先界定清楚，任何一方有违规之处，对方都应当监督并及时制止，甚至请求更换违规方。3.基金持有人与托管人之间的关系，下列说法正确的是( )。2010年5月真题A.委托与受托的关系 B.管理与被管理的关系C.相互制衡的关系 D.监督与被监督的关系【答
3、案】A【解析】基金份额持有人与托管人的关系是委托与受托的关系，即基金份额持有人将基金资产委托给基金托管人保管。对持有人而言，将基金资产委托给专门的机构保管，可以确保基金资产的安全。对基金托管人而言，必须对基金份额持有人负责，监管基金管理人的行为，使其经营行为符合法律法规的要求，为基金份额持有人的利益而勤勉尽职，保证资产安全，提高资产的报酬。4.在基金管理人、基金托管人都不召集基金份额持有人大会时，代表基金份额( )以上的基金份额持有人有权自行召集。A.20% B.5% C.10% D.50%【答案】C【解析】我国证券投资基金法规定，代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份
4、额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集，并报国务院证券监督管理机构备案。5.下列各项中，( )不是基金份额持有人必须承担的义务。A.承担基金亏损或终止的全部责任B.缴纳基金认购款项及规定的费用C.在封闭式基金存续期间，不得要求赎回基金份额D.遵守基金契约【答案】A【解析】基金份额持有人必须承担的义务包括：遵守基金契约;缴纳基金认购款项及规定的费用;承担基金亏损或终止的有限责任;不从事任何有损基金及其他基金投资人合法权益的活动;在封闭式基金存续期间，不得要求赎回基金份额;在封闭式基金存续期间，交易行为和信息披露必须遵守法律、法规的有关
5、规定;法律、法规及基金契约规定的其他义务。6.下列说法不正确的是( )。A.基金份额持有人是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人B.基金份额持有人享有基金信息的知情权、表决权和收益权C.基金的一切风险管理都是围绕保护投资者利益考虑的D.基金托管人承担基金亏损或终止的有限责任【答案】D【解析】D项，承担基金亏损或终止的有限责任是基金份额持有人必须承担的义务之一。7.下列关于基金管理人的认识错误的是( )。A.基金管理人的目标函数是受益人利益的最大化，不得在处理业务时考虑自己的利益B.设立基金管理公司必须经国务院批准C.基金管理人的主要业务是发起设立基金和管理基金D.基金管理人是负
6、责基金发起与经营管理的专业性机构【答案】B【解析】基金管理人是负责基金发起设立与经营管理的专业性机构，不仅负责基金的投资管理，而且承担着产品设计、基金营销、基金注册登记、基金估值、会计核算和客户服务等多方面的职责。基金管理人的目标函数是受益人利益的最大化，因而，不得出于自身利益的考虑损害基金持有人的利益。基金管理人的主要业务是发起设立基金和管理基金。对基金管理人需具备的条件，各个国家和地区有不同的规定。根据我国证券投资基金法的规定，设立基金管理公司，应当具备一定的条件，并经国务院证券监督管理机构批准。8.基金管理人由依法设立的( )担任。A.商业银行 B.证券公司 C.信托投资公司 D.基金管
7、理公司【答案】D【解析】我国证券投资基金法规定，基金管理人由依法设立的基金管理公司担任。基金管理公司通常由证券公司、信托投资公司或其他机构等发起成立，具有独立法人地位。9.基金管理人作为受托人，必须履行( )。A.“诚信义务” B.“保密义务” C.“信息披露义务”D.“诚实义务”【答案】A【解析】基金管理人作为受托人，必须履行“诚信义务”。基金管理人的目标函数是受益人利益的最大化，因而，不得出于自身利益的考虑损害基金持有人的利益。10.基金管理公司的注册资本不得低于( )元人民币，且必须为实缴货币资本。A.1000万 B.5000万 C.1亿 D.5亿【答案】C【解析】我国证券投资基金法规定
8、，设立基金管理公司，应当具备下列条件，并经国务院证券监督管理机构批准：有符合本法和公司法规定的章程;注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本;主要股东具有从事证券经营、证券投资咨询、信托资产管理或者其他金融资产管理的较好的经营业绩和良好的社会信誉，最近3年没有违法记录，注册资本不低于3亿元人民币;取得基金从业资格的人员达到法定人数;有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施;有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度;法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。11.基金管理公司最核心的一项业务是( )。A.受托资产管理业务 B.社会保障
9、基金投资管理业务C.证券投资基金业务 D.企业年金管理业务【答案】C【解析】目前我国基金管理公司的业务主要包括：证券投资基金业务、受托资产管理业务和投资咨询服务;此外，基金管理公司还可以从事社保基金管理和企业年金管理业务、QDII业务等。证券投资基金业务是基金管理公司最核心的一项业务，主要包括基金募集与销售、基金的投资管理和基金营运服务。12.依据我国证券投资基金法，基金管理人的职责之一是( )。A.出具基金业绩报告，并提供详细的基金托管情况B.负责办理基金名下的资金往来C.安全保管基金的全部资产D.及时向基金份额持有人分配收益【答案】D【解析】根据我国证券投资基金法规定，基金管理人应按照基金
10、合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益。13.基金管理公司为单一客户办理特定资产管理业务的，客户委托的_( )。A.全部资产不得低于3000万元人民币 B.初始资产不得低于3000万元人民币C.全部资产不得低于5000万元人民币 D.初始资产不得低于5000万元人民币【答案】D【解析】根据2008年1月1日开始施行的基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法的规定，符合条件的基金管理公司既可以为单一客户办理特定资产管理业务，也可以为特定的多个客户办理特定资产管理业务。基金管理公司为单一客户办理特定资产管理业务的，客户委托的初始资产不得低于5000万元人民币。14.证券投资基
11、金托管人是( )权益的代表。A.基金监管人 B.基金管理人 C.基金份额持有人D.基金发起人【答案】C【解析】基金托管人又称基金保管人，是根据法律法规的要求，在证券投资基金运作中承担资产保管、交易监督、信息披露、资金清算与会计核算等相应职责的当事人。基金托管人是基金持有*益的代表，通常由有实力的商业银行或信托投资公司担任。15.基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的( )担任。A.实力雄厚的证券公司 B.信托投资公司C.商业银行 D.基金公司【答案】C【解析】基金托管人应该是完全独立于基金管理机构、具有一定经济实力、实收资本达到一定规模、具有行业信誉的金融机构。我国证券投资基金法规定，基金托
12、管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。16.下列有关证券投资基金的说法，错误的有( )。A.基金管理人由依法设立的基金管理公司担任B.我国对基金管理公司实行市场准人管理C.基金管理人是基金的组织者和管理者D.基金持有人是基金运营的核心【答案】D【解析】D项，基金管理人是基金的组织者和管理者，负责基金资产的经营，是基金运营的核心。17.基金管理人与托管人履行各自的权利、义务所建立的是( )的运行机制。A.相互联系 B.相互促进 C.相互竞争 D.相互制衡【答案】D【解析】基金管理人与托管人中任何一方有违规之处，对方应当监督并积极制止，直至请求更换违规方，构成了相互制衡的关系。二、多选题
13、(以下备选项中有两项或两项以上符合题目要求)1.基金份额持有人大会可以对( )等重大事项作出决议并报中国证监会批准。2010年3月真题A.更换基金管理人 B.出具业绩报告C.更换基金托管人 D.基金扩募【答案】ACD【解析】根据证券投资基金法的规定，下列事项应当通过召开基金份额持有人大会审议决定并报证监会批准：提前终止基金合同;基金扩募或者延长基金合同期限;转换基金运作方式;提高基金管理人、基金托管人的报酬标准;更换基金管理人、基金托管人;基金合同约定的其他事项。2.根据证券投资基金管理公司管理办法规定，基金管理公司主要股东通常由( )等组成。2010年3月真题A.商业银行 B.信托投资公司
14、C.证券公司 D.工商企业【答案】BC【解析】我国证券投资基金法规定，基金管理人由依法设立的基金管理公司担任。基金管理公司通常由证券公司、信托投资公司或其他机构等发起成立，具有独立法人地位。3.我国证券投资基金法规定，基金托管人需要具备的主要条件是( )。2010年3月真题A.具备安全保管基金财产的条件 B.有安全高效的清算、交割系统C.净资产和资本充足率符合有关规定 D.设有专门的基金托管部门【答案】ABCD【解析】申请取得基金托管资格，应当具备下列条件：净资产和资本充足率符合有关规定;设有专门的基金托管部门;取得基金从业资格的专职人员达到法定人数;有安全保管基金财产的条件;有安全高效的清算
15、、交割系统;有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施;有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度;法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构、国务院银行业监督管理机构规定的其他条件。4.一般说来，证券投资基金当事人之间的关系包括( )。2010年3月真题A.基金份额持有人和管理人之间的关系B.基金管理人和托管人之间的关系C.基金份额持有人和托管人之间关系D.基金份额持有人、管理人、托管人与证券业协会之间的关系【答案】ABC【解析】证券投资基金当事人之间的关系包括：基金份额持有人与基金管理人之间的委托人、受益人与受托人的关系;基金管理人与托管人相互制衡的关系;
16、基金份额持有人与托管人委托与受托的关系。5.我国证券投资基金法规定，基金份额持有人享受下列( )的权利。A.分享基金财产收益B.参与分配清算后的剩余基金财产C.按照规定要求召开基金份额持有人大会D.在封闭式基金存续期间，要求赎回基金份额【答案】ABC【解析】我国证券投资基金法规定，基金份额持有人享有下列权利：分享基金财产收益;参与分配清算后的剩余基金财产;依法转让或者申请赎回其持有的基金份额;按照规定要求召开基金份额持有人大会;对基金份额持有人大会审议事项行使表决权;查阅或者复制公开披露的基金信息资料;对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼;基金合同约定的其
17、他权利。6.基金管理公司通常由( )发起设立，具有独立法人地位。A.中国证监会 B.证券公司 C.信托投资公司 D.商业银行【答案】BC【解析】我国证券投资基金法规定，基金管理人由依法设立的基金管理公司担任。基金管理公司通常由证券公司、信托投资公司或其他机构等发起成立，具有独立法人地位。7.基金管理人应当履行下列( )的职责。A.向投资者承诺一定的收益率 B.办理基金备案手续C.编制中期和年度基金报告 D.召集基金份额持有人大会【答案】BCD【解析】除BCD三项外，根据我国证券投资基金法规定，基金管理人应当履行的职责还包括：依法募集基金，办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办
18、理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜;对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资;按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益;进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格;办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项;保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为;国务院证券监督管理机构规定的其他职责。A项为证券投资基金法规定的基金管理人的禁止行为之一。8.根据证券投资基金法的规定，基金管理人不得有( )等行为。A.将其固有财
19、产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资B.公平地对待其管理的不同基金财产C.利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益D.按照规定确定基金收益分配方案，向基金份额持有人分配收益【答案】AC【解析】我国证券投资基金法规定，基金管理人不得有下列行为：将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资;不公平地对待其管理的不同基金财产;利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益;向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失;依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他行为。9.基金管理人职责终止的条件包括( )。A.被基金份额持有人大会解任B.被依法取消基金管理资格C
20、.依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产D.不公平地对待其管理的不同基金财产【答案】ABC【解析】根据证券投资基金法，有下列情形之一的，基金管理人职责终止：被依法取消基金管理资格;被基金份额持有人大会解任;依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产;基金合同约定的其他情形。10.设立基金管理公司，应当具备的条件有( )。A.主要股东注册资本不低于5000万元人民币B.主要股东最近5年没有违法记录C.取得基金从业资格的人员达到法定人数D.有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度【答案】CD【解析】设立基金管理公司，应当具备的条件有：注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本;主要股东具有从事证券
21、经营、证券投资咨询、信托资产管理或者其他金融资产管理的较好的经营业绩和良好的社会信誉，最近3年没有违法记录，注册资本不低于3亿元人民币;取得基金从业资格的人员达到法定人数;有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施;有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度;法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。11.关于证券投资基金业务，下列说法正确的有( )。A.包括基金募集与销售、基金的投资管理和基金营运服务B.除基金管理公司外，其他金融机构经授权也可以依法募集基金C.基金管理公司应当按照委托人的要求对基金进行投资管理D.基金管理公司应当按照基金合同
22、的约定对基金进行基金注册登记、核算与估值、基金清算和信息披露等业务【答案】AD【解析】B项，按照证券投资基金法的规定，依法募集基金是基金管理公司的一项法定权利，其他任何机构不得从事基金的募集活动;C项，基金管理公司应当按照基金合同的约定，对基金进行投资管理及基金注册登记、核算与估值、基金清算和信息披露等业务。12.关于基金管理公司申请开展特定客户资产管理业务需具备的基本条件，下列说法错误的有( )。A.净资产不低于2亿元人民币B.在最近3个季度末资产管理规模不低于200亿元人民币的资产C.管理证券投资基金5年以上D.最近1年内没有因违法违规行为受到行政处罚或被监管机构责令整改【答案】BC【解析
23、】基金管理公司申请开展特定客户资产管理业务需具备的基本条件包括：净资产不低于2亿元人民币;在最近1个季度末资产管理规模不低于200亿元人民币或等值外汇资产;经营行为规范，管理证券投资基金2年以上且最近1年内没有因违法违规行为受到行政处罚或被监管机构责令整改，没有因违法违规行为正在被监管机构调查。13.关于基金管理公司提供投资咨询服务，下列说法错误的有( )。A.基金管理公司提供投资咨询服务需报经中国证监会审批B.基金管理公司可以直接向境内保险公司提供投资咨询服务C.基金管理公司向特定对象提供投资咨询服务时，不得有侵害基金份额持有人和其他客户的合法权益D.基金管理公司向特定对象提供投资咨询服务时
24、，应先与投资咨询客户约定分享投资收益【答案】AD【解析】A项，根据中国证监会基金部关于基金管理公司向特定对象提供投资咨询服务有关问题的通知的规定，基金管理公司不需报经中国证监会审批，可以直接向合格境外机构投资者、境内保险公司及其他依法设立运作的机构等特定对象提供投资咨询服务;D项，基金管理公司向特定对象提供投资咨询服务时，不得有与投资咨询客户约定分享投资收益或者分担投资损失的行为。14.我国证券投资基金法规定，基金托管人应当履行的职责包括( )。A.按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜B.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立C.按照规定召
25、集基金份额持有人大会D.对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资【答案】ABC【解析】除ABC三项外，根据我国证券投资基金法的规定，基金托管人应当履行的职责还包括：安全保管基金财产;按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户;保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见;复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格;按照规定监督基金管理人的投资运作;国务院证券监督管理机构规定的其他职责。D项属于基金管理人的职责。15.当出现( )情形时，基金托管人职责终止。A.被依法
26、取消基金托管资格B.被基金份额持有人大会解任C.依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产D.被基金管理人解任【答案】ABC【解析】我国证券投资基金法规定，有下列情形之一的，基金托管人职责终止：被依法取消基金托管资格;被基金份额持有人大会解任;依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产;基金合同约定的其他情形。16.关于基金持有人与基金管理人的关系，下列说法正确的有( )。A.基金持有人是基金的实际所有者，而基金管理人则是接受基金持有人的委托进行投资决策和日常管理，二者之间是委托人和受托人的关系B.基金持有人与基金管理人的关系实质上是所有者与经营者之间的关系C.基金持有人是基金资产的所有者，基金管理人
27、是基金资产的经营者D.基金持有人可以是法人或其他社会团体，基金管理人则是专业经营者，是依法成立的法人【答案】ABCD【解析】基金份额持有人是指持有基金份额或基金股份的自然人和法人;基金管理人是负责基金发起设立与经营管理的专业性机构，具有独立法人地位。基金份额持有人是基金资产的终极所有者和基金投资收益的受益人;基金管理人则是接受基金份额持有人的委托，负责对所筹集的资金进行投资决策和日常管理，并有权委托基金托管人保管基金资产的金融中介机构。因此，基金份额持有人与基金管理人之间的关系是委托人、受益人与受托人的关系，也是所有者和经营者之间的关系。三、判断题(正确的用A表示，错误的用B表示)1.基金份额
28、持有人是基金资产的实际所有者。( )2010年3月真题【答案】A【解析】基金份额持有人即基金投资者，是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。2.我国证券投资基金法规定，基金管理人编制的基金财务报告可以不及时公告，但必须向证监会报告。( )2010年5月真题【答案】B【解析】基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;编制中期和年度基金报告;计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格;办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项。3.基金托管人应该是完全独立于基金管理机构、具有一定的经济实力、实收资本达到相当规模、具有行业信誉的金融机构。( )2010年5月真题【答
29、案】A【解析】基金托管人的作用决定了它对所托管的基金承担着重要的法律及行政责任，因此，有必要对托管人的资格作出明确规定。概括地说，基金托管人应该是完全独立于基金管理机构、具有一定的经济实力、实收资本达到一定规模、具有行业信誉的金融机构。4.基金管理人是基金一切活动的中心。( )【答案】B【解析】基金份额持有人是基金一切活动的中心，基金的一切投资管理活动都围绕着投资人的利益展开，基金管理人在基金的投资活动中起着关键性的作用。5.基金份额持有人大会由基金托管人召集;基金托管人未按规定召集或者不能召集时，由基金管理人召集。( )【答案】B【解析】基金份额持有人大会由基金管理人召集;基金管理人未按规定召集或者不能召集时，由基金托管人召集。6.由于基金管理人负责基金的资金管理与应用，因此，基金投资发生的亏损应由基金管理人独立承担。( )【答案】B【解析】基金管理人是负责基金发起设立与经营管理的专业性机构，但承担基金亏损的有限责任则是基金份额持有人的义务。7.基金托管人是基金投资收益的受益人。( )【答案】B【解析】基金份额持有人是基金收益的受益人。基金份额持有人与托管人的关系是委托与受托的关系。8.基金管理人由基金管理公司担任，其目的是使受益人利益最大化。( )【答案】A【解析】基金管理人由依法设立的基金管理公司担任。基金管理公司通常由证券公司、信托投资公司或其他机构等发起成立，
