1、金蝶练习步骤模拟练习12012年会计从业资格考试（分模块）模拟练习资料 新建账套 账套名称：友商高科 公司名称：友商高科 其他信息：使用默认信息 操作步骤：工具加密服务器 操作步骤：工具账套管理【admin】新建/删除/备份 系统参数设置 银行账号：0123456789 记账本位币：人民币 账套启用期间：2012年1月，自然年度 财务参数选择：启用往来业务核销 财务参数、出纳参数、业务参数设置：初始参数启用年度与期间设置2012年1期 操作步骤：基础设置系统参数 会计科目体系：新会计准则科目体系 操作步骤：基础设置会计科目引入（从模版中引入）新会计准则科目体系 本年利润科目：4103 利润分配
2、科目：4104 操作步骤：基础设置系统参数财务参数选项 基础设置与初始化部分 用户授权 新增用户组：财务科 新增用户：萧晨授予账务处理的查询权和管理权，隶属财务科 新增用户：张伟授予所有操作权限，隶属系统管理员组 操作步骤：基础设置用户管理用户组/用户授予权限 币别代码名称汇率HKD港币0.8USD美元6.6操作步骤：基础设置币别新增 凭证字：记 操作步骤：基础设置凭证字新增 计量单位： 计量单位组：重量组操作步骤：基础设置计量单位新增 计量单位：001，公斤，换算率：1（系统设定必要有一个单位默认换算率为1，由于是只有一个单位所以这里设置为1） 操作步骤：基础设置点击单位组新增 科目设置 增
3、加：1002.001招商银行，核算所有币别 1002.002中国银行，不核算外币 6602.001水电费， 6602.002折旧费， 6602.003工资， 6602.099其他 操作步骤：基础设置会计科目新增 修改：1403 修改为 数量金额辅助核算，重量组，公斤 修改：1122 设置往来业务核算，增加辅助核算客户 修改：2202 设置往来业务核算，增加辅助核算供应商操作步骤：基础设置会计科目选择科目修改 辅助核算项目 部门： 001-办公室， 002车间， 003研究所 职员： 001-张勇， 002李梅， 003周栗 客户： 001-申银公司 供应商：001-中油公司 仓库： 001-原
4、料仓， 002成品仓操作步骤：基础设置核算项目部门/职员/客户/供应商/仓库新增 物料代码名称计价方法计量单位销售收入科目销售成本科目存货科目默认仓库001A材料加权平均公斤605164021403原料仓002A商品加权平均公斤600164011405成品仓 操作步骤：基础设置核算项目物料新增填写基本资料和物流资料 科目初始数据（注意更换币种输入，若换币别是看不到科目则是科目设置不正确）科目代码科目名称币别/数量期初余额1002.001招商银行人民币100001002.001招商银行港币100001403原材料100120001001库存现金人民币150004001实收资本人民币56800操作
5、步骤：初始化科目初始数据（注意更换港元的录入，还有应收/应付账款，固定资产也需要录入，数据才能试算平衡） 平衡初始化数据（1、存在多种币别时不必要试算平衡；2、数据输入完毕后以综合本位币的平衡为准） 固定资产初始数据操作步骤：初始化固定资产初始数据新增填写内容（三个选项卡填完） 固定资产类别新增 名称：办公设备 代码：001 无残值、无使用年限 预设折旧方法：平均年限法（基于入账原值和入账预计使用期限） 新增的固定资产卡片信息如下表资产编码GDZC-001名称联想X201固定资产科目1601累计折旧科目1602减值准备科目1603增加方式购入入账日期2011-12-25类别办公设备使用部门办公
6、室使用状态正常使用入账原值6800折旧方法平均年限法预计使用期间60折旧费用科目6602.002减值准备对方科目6711期初原值6800已提折旧0净残值100 应收应付初始数据分类代码名称应收、应付账款业务发生时间部门业务员往来编号收款期限本位币应收001申银公司100002011-12-31办公室张勇YS0012012-2-1应付001中油公司50002011-12-31办公室张勇YF0012012-2-1操作步骤：初始化应收/应付初始余额 检查初始化数据 启用账套(1、包括启用财务、业务、出纳系统；2、启用出纳系统时需从总账中引入数据) 操作步骤：启用出纳系统时，出纳初始数据引入从总账中选
7、项（注意：选择银行存款把账号填补完，不能留空白。 账务处理部分： 凭证制作：用户萧晨 操作步骤：系统重新登录萧晨 账务处理凭证录入 1月6日销售给申银公司A商品200公斤，不含税单价100 1月8日，现金支付水电费1000元 1月8日向中油公司采购A材 料150公斤，不含税单价70 1月16日，收到申银公司的欠款10000元支票存入招行账户（支票号码100001，往来业务编号：YS001） 1月23日支付向中油公司采购欠款 1月26日收回1月6日欠款 1月31日，计提折旧（应在固定资产模块选择计提折旧并自动生成凭证，就是说在审核前应当把固定资产模块内折旧之前的工作先完成）操作步骤：有固定资产折
8、旧，不需要自己计算，进入固定资产功能模块计提折旧不断按下一步，直至完成，生成凭证所有凭证录完，系统重新登录Manager账务处理凭证管理审核凭证审核完成，账务处理凭证管理过账 用户萧晨结转本月损益，生成凭证， 操作步骤：由于本月发生有损益类，所以可以结转本月损益（账务处理结转损益不断按下一步，直至完成，生成凭证） 用户Manager，审核最后生成的凭证，然后再一次过账 往来核销（联系应收应付模块，先完成应收应付模块再回来）这些暂时不用操作注意：考证时分模块考试，但实际工作中还不能结账，还必须完成当期固定资产，应收应付和工资的模块工作才能把本月结账 报表编制 新建自定义报表操作步骤：报表与分析自
9、定义报表新建资金科目余额简表 报表格式如下操作步骤：所有的设置都在“格式”菜单下完成 公式设置：光标停留在单元格按函数Fx打开对话框总账函数（ACCT）填写科目代码，其他电脑默认（代码根据会计原则而改变设置）；视图公式/数据切换制作完成表格保存报表 报表计算操作步骤：“数据”菜单报表重算 打印预览 报表查询报表数据查询 设置查询年度、期间信息 工具公式取数参数 设置查询年度、月份（期间），默认为0，表示当前的年度、月份 报表模板，编制操作步骤：报表与分析自定义报表引入新会计科目准则模板确定 应收应付模块部分： 收款练习1、2010年1月6日销售给申银公司A商品200公斤，不含税单价100，增值
10、税发票，赊销，协议收款日期：2010-2-28（在销售管理做销售发票）操作步骤：销售管理模块销售发票选择专用填写内容保存更换人员右手边销售发票序时簿确定审核2、2010年1月26日收回上述欠款（应收应付模块中选择收款单做）操作步骤：应收应付模块收款单填写内容把光标放在源单编号处资料双击（如果不出现数据，检查“选单”用什么发票） 付款练习1、2010年1月8日向中油公司采购A材料150公斤，不含税单价70，增值税发票，赊购 ，协议付款日期：2010-2-23（在采购管理做采购发票）操作步骤：采购管理模块采购发票选择专用填写内容更换人员右手边采购发票序时簿确定审核2、2010年1月23日支付上述欠
11、款（应收应付模块中选择付款单做）操作步骤：应收应付模块付款单填写内容把光标放在源单编号处资料双击（如果不出现数据，检查“选单”用什么发票） 往来业务核销（这个可以暂时不用做，但要求记住操作步骤：账务处理往来核销；而且在系统参数时账务处理必须核销业务前打上勾）1、将1月已经收款的申银公司10000元款项进行往来业务核销（返回账务处理进行往来核销）2、核销日期：2010-01-16 账表查询（打开相应表查看）账龄分析表 ，截止日期：2010-01-15应收款汇总表 应付款汇总表 应收款明细表 固定资产部分： 增加（与输入期初数据部分相同，在此不再重复） 操作步骤：固定资产模块固定资产增加/变动 变
12、动卡片2010年1月16日，为GDZC-001配置了一个IBM的USB光驱，价值1200元，调整折旧方法为平动平均年限法（在固定资产卡片中的附属设备新增） 将变动业务生成凭证 操作步骤：固定资产模块凭证管理按单 计提本月折旧 报表查询（打开相应表查看）固定资产清单折旧费用分配表固定资产明细账固定资产折旧汇总表 工资管理部分：（不需建账使用演示账套可独立做）更换manager操作 建立工资类别：全体员工，人民币 操作步骤：工资管理模块类别管理 从总账引入部门、职员 操作步骤：工资管理模块右手边部门/职员选择总账数据导入 设置职员类别：001普通员工， 002-管理人员 操作步骤：工资管理模块右手
13、边职员双击人员修改职员类别，可以设置该人员是普通人员或是管理人员 设置工资项目项目名称数据类型位数项目属性奖金实数2可变项目加班实数2可变项目独补实数2可变项目病假实数2可变项目事假实数2可变项目医疗保险实数2可变项目养老保险实数2可变项目 操作步骤：工资管理模块右手边项目设置选择项目编辑确定 公式设计 操作步骤：工资管理模块右手边公式设置 公式名称：全体员工 操作步骤：工资管理模块右手边公式设置新增保存 应发合计=基本工资+奖金+加班+独补医疗保险=roundx(基本工资*0.02,2)养老保险=roundx(基本工资*0.05,2)扣款合计=病假+事假+代扣税+医疗保险+养老保险实发合计=
14、应发合计-扣款合计 操作步骤：工资管理模块右手边公式设置计算方法 工资数据 新增职员 录入工资数据 建立工资数据录入方案：工资数据 选择公式：全体员工 工资项目：如下表，再加：扣款合计，实发合计职员代码职员姓名基本工资奖金加班独补应发合计病假事假代扣税医疗保险养老保险001张勇1800200040042003690002李梅14009003201526352870003周栗12006704102280902460 保存操作步骤：工资管理模块工资录入过滤器选择全体员工编辑全选确定职工代码从001至003确定打开对话框，把数据录入保存 所得税设计 梯级税率 税率项目：应发工资 所得计算：应发工资 扣除：2000操作步骤：工资管理模块所得税计算选择过滤器确定“设置”命令打开对话框按内容填写 所得税处理 计算本月员工所得税，保存 在工资录入中，引入所得税数据 保存 工资费用分配 建立分配方案，如下图 生成工资费用分配凭证 账薄报表查询 工资发放表 工资汇总表 工资条 期末工作部分： 应收应付期末处理 完成本月所有发票、收付款单据的审核 完成存货核算期末结账 账务处理期末处理 期末调汇（操作用户：萧晨） 结转损益（操作用户：萧晨） 将上述凭证审核、记账（操作用户：Manager） 期末结账
