1、13企业会计准则担保企业会计核算办法财务报表报送与信息采集数据标准金税三期工程企业会计准则（担保企业会计核算办法）财务报表报送与信息采集数据标准V1.0.00目 录1 资产负债表（适用执行企业会计准则的担保类公司） 11.1 表单样式 11.2 数据标准 52 利润及利润分配表（适用执行企业会计准则的担保类公司） 202.1 表单样式 202.2 数据标准 213 所有者权益（或股东权益）增减变动表（适用执行企业会计准则的担保类公司） 333.1 表单样式 333.2 数据标准 364 资产负债表表外项目（适用执行企业会计准则的担保类公司） 424.1 表单样式 424.2 数据标准 42资产
2、负债表（适用执行企业会计准则的担保类公司）1.1 表单样式资产负债表（适用执行企业会计准则的担保类公司）担保T01表编制单位：年月日金额单位：元项目行次年初数年末数项目行次年初数年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金1 短期借款45 短期投资2 应付分担保账款46 减：短期投资跌价准备3 应付手续费47 应收票据4 预收担保费48 应收股利5 存入分担保保证金49 应收利息6 应付工资及福利费50 应收担保费7 应付股利51 减：坏账准备8 应交税金及附加52 应收分担保账款9 其他应付款53 其它应收款10 预提费用54 应收代偿款11 担保赔偿准备金55 应收担保损失补贴款12 短期担保
3、责任准备金56 待摊费用13 预计负债57 存出保证金14 一年到期长期负债58 其中：存出分担保保证金15 其他流动负债59 存出担保保证金16流动负债合计60 存出担保准备17 长期负债： 委托贷款18 长期借款61 减：委托贷款减值准备19 应付债券62 一年到期的长期债权投资20 长期应付款63 其他流动资产21 专项应付款64流动资产合计22 长期担保责任准备金65 长期投资： 其他长期负债66 长期股权投资23长期负债合计67 长期债权投资24负债合计68 减：长期投资减值准备25 少数股东权益69 合并价差26 所有者权益：长期投资合计27 实收资本70 固定资产： 国家资本71
4、 固定资产原值28 集体资本72 减：累计折旧29 法人资本73 固定资产净值30 其中：国有法人资本74 减：固定资产减值准备31 个人资本75 固定资产净额32 外商资本76 在建工程33 资本公积77 减：在建工程减值准备34 盈余公积78 固定资产清理35 一般风险准备79固定资产合计36 担保扶持基金80 无形资产及其他资产： 未确认投资损失（以“-”号填列）81 无形资产37 未分配利润82 减：无形资产减值准备38 外币报表折算差额83 长期待摊费用39所有者权益合计84 抵债资产40 减：抵债资产减值准备41 其他长期资产42无形资产及其他资产合计43资产总计44负债及所有者权
5、益总计85 补充资料： 代管抵押资产 存入抵押金 代管担保基金 存入抵押财产1.2 数据标准序号数据项名称数据字段名称数据字段类型是否可空备注1. 二维表行号EWBHXHNUMBER(10)Y用于技术上存储二维表行号2. 货币资金期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为1的记录3. 短期投资期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为2的记录4. 短期投资跌价准备期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为3的记录5. 应收票据期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为4的记录6. 应收股利期末余额NMSNU
6、MBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为5的记录7. 应收利息期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为6的记录8. 应收担保费期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为7的记录9. 坏账准备期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为8的记录10. 应收分担保账款期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为9的记录11. 其它应收款期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为10的记录12. 应收代偿款期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为11的记录13.
7、应收担保损失补贴款期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为12的记录14. 待摊费用期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为13的记录15. 存出保证金期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为14的记录16. 存出保证金的存出分担保保证金期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为15的记录17. 存出保证金的存出担保保证金期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为16的记录18. 存出保证金的存出担保准备期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为17的记录1
8、9. 委托贷款期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为18的记录20. 委托贷款减值准备期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为19的记录21. 一年到期的长期债权投资期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为20的记录22. 其他流动资产期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为21的记录23. 流动资产期末余额合计NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为22的记录24. 长期股权投资期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为23的记录25. 长期债权投资期末余额
9、NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为24的记录26. 长期投资减值准备期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为25的记录27. 合并价差期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为26的记录28. 长期投资期末余额合计NMSNUMBER(18,2)Y自出带出，不可修改，带出的值=23+24-25+26写入数据库中二维表行号为27的记录29. 固定资产原值期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为28的记录30. 累计折旧期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为29的记录31. 固定资产
10、净值期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为30的记录32. 固定资产减值准备期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为31的记录33. 固定资产净额期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为32的记录34. 在建工程期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为33的记录35. 在建工程减值准备期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为34的记录36. 固定资产清理期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为35的记录37. 固定资产期末余额合计NMSNUMBER(
11、18,2)Y自出带出，不可修改，带出的值=28-29+30-31+32+33-34+35写入数据库中二维表行号为36的记录38. 无形资产期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为37的记录39. 无形资产减值准备期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为38的记录40. 长期待摊费用期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为39的记录41. 抵债资产期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为40的记录42. 抵债资产减值准备期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为41的记录43.
12、其他长期资产期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为42的记录44. 无形资产及其他资产期末余额合计NMSNUMBER(18,2)Y自动带出，不可修改，带出的值=37-38+39+40-41+42写入数据库中二维表行号为43的记录45. 资产期末余额总计NMSNUMBER(18,2)Y自动带出，不可修改，带出的值=22+27+36+43写入数据库中二维表行号为44的记录46. 短期借款期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为45的记录47. 应付分担保账款期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为46的记录48. 应付手续费
13、期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为47的记录49. 预付担保费期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为48的记录50. 存入分担保保证金期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为49的记录51. 应付工资及福利费期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为50的记录52. 应付股利期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为51的记录53. 应交税金及附加期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为52的记录54. 其他应付款期末余额NMSNUMBER(18,
14、2)Y写入数据库中二维表行号为53的记录55. 预提费用期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为54的记录56. 担保赔偿准备金期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为55的记录57. 短期担保责任准备金期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为56的记录58. 预计负债期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为57的记录59. 一年到期长期负债期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为58的记录60. 其他流动负债期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为5
15、9的记录61. 流动负债期末余额合计NMSNUMBER(18,2)Y自动带出，不可修改，带出的值=45+59写入数据库中二维表行号为60的记录62. 长期借款期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为61的记录63. 应付债券期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为62的记录64. 长期应付款期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为63的记录65. 专项应付款期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为64的记录66. 长期担保责任准备金期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为65
16、的记录67. 其他长期负债期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为66的记录68. 长期负债期末余额合计NMSNUMBER(18,2)Y自动带出，不可修改，带出的值=61+66写入数据库中二维表行号为67的记录69. 负债期末余额合计NMSNUMBER(18,2)Y自动带出，不可修改，带出的值=60+67写入数据库中二维表行号为68的记录70. 少数股东权益期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为69的记录71. 实收资本期末余额NMSNUMBER(18,2)Y自动带出，不可修改，带出的值=71+72+73+75+76写入数据库中二维表行号为70
17、的记录72. 实收资本的国家资本期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为71的记录73. 实收资本的集体资本期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为72的记录74. 实收资本的法人资本期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为73的记录75. 实收资本的法人资本的国有法人资本期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为74的记录76. 实收资本的个人资本期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为75的记录77. 实收资本的外商资本期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二
18、维表行号为76的记录78. 资本公积期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为77的记录79. 盈余公积期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为78的记录80. 一般风险准备期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为79的记录81. 担保扶持基金期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为80的记录82. 未确认投资损失（以“-”号填列）期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为81的记录83. 未分配利润期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为82的记录84.
19、 外币报表折算差额期末余额NMSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为83的记录85. 所有者权益期末余额合计NMSNUMBER(18,2)Y自动带出，不可修改，带出的值=69+70+77+83写入数据库中二维表行号为84的记录86. 负债及所有者权益期末余额总计NMSNUMBER(18,2)Y自动带出，不可修改，带出的值=68+84写入数据库中二维表行号为85的记录87. 货币资金期年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为1的记录88. 短期投资年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为2的记录89. 短期投资跌价准备年初余额NCSN
20、UMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为3的记录90. 应收票据年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为4的记录91. 应收股利年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为5的记录92. 应收利息年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为6的记录93. 应收担保费年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为7的记录94. 坏账准备年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为8的记录95. 应收分担保账款年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为9的记录96.
21、其它应收款年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为10的记录97. 应收代偿款年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为11的记录98. 应收担保损失补贴款年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为12的记录99. 待摊费用年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为13的记录100. 存出保证金年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为14的记录101. 存出保证金的存出分担保保证金年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为15的记录102. 存出保证金的存出担
22、保保证金年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为16的记录103. 存出保证金的存出担保准备年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为17的记录104. 委托贷款年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为18的记录105. 委托贷款减值准备年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为19的记录106. 一年到期的长期债权投资年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为20的记录107. 其他流动资产年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为21的记录108. 流动资
23、产年初余额合计NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为22的记录109. 长期股权投资年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为23的记录110. 长期债权投资年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为24的记录111. 长期投资减值准备年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为25的记录112. 合并价差年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为26的记录113. 长期投资年初余额合计NCSNUMBER(18,2)Y自出带出，不可修改，带出的值=23+24-25+26写入数据库中二维表行号
24、为27的记录114. 固定资产原值年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为28的记录115. 累计折旧年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为29的记录116. 固定资产净值年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为30的记录117. 固定资产减值准备年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为31的记录118. 固定资产净额年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为32的记录119. 在建工程年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为33的记录120. 在建工程减值准备年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为34的记录121. 固定资产清理年初余额NCSNUMBER(18,2)Y写入数据库中二维表行号为35的记录122. 固定资产年初余额合计NCSNUMBER(18,2)Y自出带出，不可修改，带出的值=28-29+30-31+32+33-34+35写入
