1、建筑施工企业财务管理制度范例建筑施工企业财务管理制度范例一、财务资金部部门职责及员工岗位职责(一)财务资金部部门职责1、负责管理公司各地区机关、各项目部财务会计工作。2、负责建立公司内部资金、会计、财务与成本核算管理制度并督促运行。3、负责管理公司资金调配，控制项目现金流量。制定公司各项目部收付款计划，督促项目部按计划进行资金安排。4、负责公司税务工作，承办各种税费的申报、缴纳工作。负责外经证、税务资料的管理。5、负责公司各类会计报表、财务决算、年度报表的汇总、编制工作，负责公司会计电算化工作。6、负责编制公司各机关管理费用支出预算计划，负责公司各机关日常经费支出报销和核算工作。7、负责公司筹
2、资管理，办理公司对外银行信贷的申请、展期、归还，负责各类保函、资信证明的开立、展期和撤销。8、负责公司清欠报表等资料的整理上报，配合做好公司清欠防欠工作。9、负责公司审计稽查工作。10、负责公司财务会计资料的整理归档管理工作。11、完成公司领导交办的其他工作。(二)财务资金部经理岗位责任1、协助总会计师全面管理财务工作，制定每年财务工作规划,按月安排工作计划，落实责任人，考核执行情况;2、拟定公司内部财务管理规定，组织财会人员业务培训学习;3、半年组织一次公司财务工作大检查，提出整改意见;5、每季度检查、落实税务发票管理和税政执行情况，及时解决存在的问题;6、拟定公司会计核算规定,组织、检查、
3、指导公司各单位会计核算工作，及时解决会计核算中出现的问题;7、编制总部及审核汇总分支机构年度机关费用支出计划，审核总部地区职工借款与报销凭证;8、审核公司向上级及银行、税务、工商等报送的各种报表，保证报表质量;9、组织安排公司内部工程项目审计和专项审计,负责配合上级或外部审计机构搞好外部审计事项;10、检查、指导财务稽查工作，落实、解决稽查中发现的问题;11、完成本岗位其他工作及总会和公司领导交办的其他工作。(三)财务资金部副经理岗位职责1、在总会计师、财务资金部经理指导下管理公司资金、财务、审计、会计核算和成本管理工作;2、按月安排工作计划，落实责任人，考核执行情况;3、组织财会人员业务培训
4、学习及财务工作大检查;4、协助财务资金部经理管理公司资金工作，加强银企关系，做好融资工作;5、负责公司清欠工作，组织长期拖欠工程款清欠回收;6、审核各项目进度款、急用款、项目经费申请及总部地区职工借款和报销凭证;7、组织每两月自、联营项目资金例会，全面制定和落实各项目资金收支计划，确保公司资金的正常周转;8、负责督促、审核新开工项目资金策划并指导项目资金策划;9、加强资金管理与安全教育，做好资金安全防范工作，每季度检查、指导资金安全操作规程执行情况;10、负责制定年度审计工作计划和效能监察工作计划和目标;11、负责审计、稽查、审核审计稽查报告工作及跟踪检查、落实、解决稽查中发现的有关问题，定期
5、形成稽查报告报公司总会计师;12、检查、指导各地区、项目税务管理工作，检查、落实税务发票管理和税政执行情况，处理好税务会计核算，加强与税务机关的联系，防范税务风险;13、制定年度本级机关费用支出计划，按季组织召开实际支出和节超分析会，及时汇报计划执行情况和控制措施;14、组织检查联营项目对外支付款的执行情况、现金流量和债权债务的真实准确性;16、审核各期财务会计报表，确保报表质量;19、完成公司其他领导交办的工作。1、经常核对清理应收款、应付款等各账户余额;2、编制机关账套会计报表、及时上报企业快报并及时编报财务报表;3、上报统计报表(综合统计报表里有关的财务报表)及有关固定资产统计表;4、按
6、年编报机关管理费支出计划、审核并汇总所有账套报表;5、审核并汇总因上市需要所作的各种测试底稿、审定分析、总分包信息采集、及上市需要的其它报表;6、在部门经理和主管副经理领导下组织检查公司联营项目会计核算和债权债务管理工作，及时发现问题并提出整改意见;7、管理联营项目工程款回收，防止联营方擅自收款，审核联营项目资金额度审批表的本期和累计应付款、已付款的真实性和准确性;8、按月监督、检查联营方依审批表付款，防止联营方转移资金，规避债务风险;9、按月编制各个联营项目现金流量表和债务表，核实联营项目会计员上报的月现金流量表、债权债务表的真实性，并汇总上报;10、负责联营项目的竣工财务结算与管理，负责联
7、营项目收款对帐与管理，确保公司债权回收;12、及时编制机关非现金、银行业务记账凭证;13、负责组织核对公司内部往来和局往来以及现金流量往来;14、按规定办理公司固定资产业务、建立固定资产台账、编报有关固定资产报表;15、及时备份机关账套，及时打印、装订机关账套的会计凭证及账簿,装订季度、年度会计报表等会计档案资料，保证会计资料安全、完整;16、负责机关账套往来相关函证工作;17、完成公司领导交办的其它工作。(五)财务主管(分公司)岗位职责1、在部门经理和主管副经理领导下管理地区机关会计核算工作，审核出纳员填制凭证;及时编制机关非现金、银行业务记账凭证;2、按公司制度审核本地区职工报销凭证，经常
8、核对清理应收款、应付款等各账户余额，按月核对内部往来账;3、管理分公司财务专用章等银行印鉴章，严格按规定用途使用;4、协助项目部收回本地区所有工程进度款和工程尾款，确保货币资金安全入账;5、审核、办理自联营工程对外付款业务，协助办理联营工程甲方对帐签认单，按合同、制度办理对外财务结算;6、办理和管理本地区税务外经证，办理所在地区联营项目税款申报、缴纳业务;7、按规定编报公司、税务等内外需要的各期财务报表，并按时上报总部审核;8、按年编报机关管理费支出计划，按季编报机关管理费实际支出节超分析表，及时汇报计划执行情况;9、按规定拷贝、打印与装订机关年度电算会计账簿,装订季度、年度会计报表等会计档案
9、资料，保证会计资料安全、完整;10、管理机关会计档案及本地区各类合同、结算书、纳税申报、对账单等各种资料，保管项目移交的会计档案;11、负责检查、指导和管理本地区各项目会计员的工作，协助部门经理和主管副经理全面管理本地区会计核算工作;12、负责组织本地区月内部往来和现金流量往来，编制汇总表;13、完成公司领导交办的其它工作。(六)会计管理岗位职责1、协助资金主管经理管理公司资金工作;2、负责日常项目进度款、项目急用款、项目经费审批表的整理并登记台帐;3、负责应收帐款台帐资料收集和登记台帐;4、负责督促各地区各项目内部往来的转入帐工作，按时收取内部往来表并核对汇总;5、负责督促项目上报月现金流量
10、表和债务表和各地区资金月报，并汇总上报公司领导;6、负责编制拖欠工程款清欠月报上报工作;7、负责总部网银行业务的审核工作，并督促各地出纳员严格执行资金安全操作规定，确保资金安全;8、协助组织两月一次的资金会，负责资金会资料的收集、核对和编制;9、办理公司税务外经证，并管理总部纳税资料;10、负责管理公司项目内外合同、结算书等资料，并按要求和时间编制项目业主付款方式汇编上报;11、在部门主管经理领导下管理公司各类银行信贷业务，办理银行信用等级证书、各地区银行信贷卡及年审和注册资金验资业务;12、办理融资贷款和银行信用额度具体业务,按银行规定填制和提供授信资料与担保资料及办理投标保函、履约保函、承
11、兑汇票业务;13、登记贷款、保函、保函保证金、承兑汇票台账，按月与财务账核对相符;14、按规定编制各类保函、承兑汇票使用情况报表,报送公司领导及五局。15、按规定报送银行、工商、统计等对外需要的会计资料和报表;16、管理公司总部财务专用章等银行印鉴章，登记使用台账，严格按规定用途审批使用;17、审核总部机关网上银行付款和支票付款;18、完成公司领导交办的其它工作。(七)出纳岗位职责1、填制所在地区货币资金收支凭证;2、及时划转、传递内部单位往来款，按月核对内部往来的货币资金业务;3、协助联营项目会计核算员收取有关帐务的原始凭证;4、装订会计凭证、银行对账单、收据发票等会计档案资料;5、复核支付
12、机关职工报销，按制度和审批程序办理职工借款，督促职工及时冲账或及时扣回职工借款，杜绝备用金借款坏帐;6、按公司领导付款审批单，准确无误办理各项对外付款业务，确保网银支付安全操作;7、遵守公司资金集中管理规定,按收支两条线原则执行;8、按规定时间准确向总经理和总会报送资金旬报和月报;9、办理付款业务热情主动，违背制度不能办理时做解释说明;10、安全保管各种债券、股票证等有价证券、法人等印鉴章、空白收据发票及有价值物品，管好开户预留印鉴卡;11、按规定限额安全管现金,定期盘点库存，按月核对银行对账单，编制余额调节表，确保帐实相符;12、严格按照公司资金安全操作规程办理收付款，做好货币资金安全保护，
13、资金被划、被冻结控制在制度范围内;13、完成公司领导交办的其它工作。(八)成本会计岗位职责1、按会计制度建立项目会计核算账套，及时收集项目经济业务资料，编制会计记账凭证;2、按公司制度复核、办理本项目职工报销和对外支付款业务，按工程合同条款，及时催收、办理工程进度款、结算款;3、经常核对、清理应收款、应付款等各账户余额，按月核对内部往来账，保证往来账相符;4、审核本项目材料收发凭证、劳务费及分包工程款结算单，办理材料、劳务费及分包工程款财务结算，按规定核算和控制工程成本支出;5、按月编报本项目工程成本分析表，保证数据完整、准确、及时;6、按月组织本项目成本分析会，编写成本分析报告，及时分析和反
14、映工程成本中存在的问题，提出降低工程成本建议;7、按规定编报本项目月度、季度、年度会计报表;8、按月编报本项目现金流量表，保证完整、准确、及时;9、按月打印与装订项目会计凭证，按规定拷贝、打印与装订年度电算会计账簿，装订季度、年度会计报表等会计档案资料，保证会计资料安全、完整;10、管理项目各类合同、结算书、对账单等各种经济资料，将已竣工结算项目的会计账套和会计档案，及时办理移交工作;11、完成公司领导交办的其他工作。二、工作流程自营工程付款审批流程说明：1、请款人按要求时间、格式内容填制请款单2、以送达或传真形式传送请款单3、要求在时限内完成审核工作4、程序审核过程中遇审核人外出可跳跃审核，
15、但须补审签5、付款前必须经总经理审批签字，或电话请示同意(但须补签批)联营项目付款审批流程小区物业管理合同样本委托方（甲方）：_受托方（乙方）：_为加强小区（大厦）的物业管理，保障房屋和公用设施的正常使用，为业主创造优美、整洁、安全、方便、舒适、文明的居住环境，根据市物业管理方面的法规和政策，经双方友好协商，达成如下协议。第一条物业管理内容一、甲方将位于区路的范围内的物业委托给乙方实行统一管理，综合服务。二、管理事项包括：1.房屋的使用2.物业范围的公用设施、设备及场所（地）（消防，电梯，机电设备，路灯，走廊，自行车房、棚，园林绿化地，沟，渠，池，井，道路，停车场等）的使用、维修和管理；3.清
16、洁卫生（不含垃圾运到中转站后的工作）4.公共生活秩序；5.文娱活动场所；6.便民服务网点及物业范围内所有营业场所；7.车辆行驶及停泊；8.物业档案管理；9.授权由物业管理公司管理的其他事项。第二条委托物业管理形式承包经营，自负盈亏。第三条物业管理期限委托管理期限为_年，自_年_月_日起到_年_月_日止。第四条双方权利、义务一、甲方权利、义务：1.根据本合同规定甲方将住宅区委托乙方实施物业管理；2.监督乙方对公用设施专用基金的合理使用，并按公用设施专用基金管理办法将专用基金拨付给乙方；3.按市政府规定的比例提供商业用房（总建设面积的0.5%）平方米给乙方，按月租金元租用，并负责办理使用手续；4.
17、给乙方提供管理用房平方米（其中办公用房平方米，员工宿舍平方米），按月租金元租用；5.负责向乙方提供本住宅区工程建设竣工资料一套并在乙方管理期满时予以收回；6.不得干涉乙方依法或依本合同规定内容所进行的管理和经营活动；7.对乙方的管理实施监督检查，每半年一次考核评定，如因乙方完不成第五条规定的目标和指标或管理不善造成重大经济损失，甲方有权终止本合同；8.负责确定本住宅区管理服务费收费标准；9.委托乙方对违反物业管理法规和规章制度以及业主公约的行为进行处理，包括予以罚款，责令停工，责令赔偿经济损失，以停水、停电等措施对无故不缴有关费用或拒不改正违章作业责任人进行催交，催改；10.协助乙方做好宣传教
18、育、文化活动工作，协调乙方与行政管理部门、业主间的关系11.政策规定由甲方承担的其他责任。二、乙方权利、义务：1.根据有关法律，法规，结合实际情况，制定本住宅区物业管理的各项规章制度；2.遵守各项管理法规和合同规定的要求，根据甲方授权，对本住宅区物业实施综合管理，确保实际管理目标、经济指标的实施，并承担相应责任，自觉接受甲方检查监督；3.根据住宅区内大、中修的需要制定维修方案，报甲方审议通过后，从公用设施专用基金中领取所需的维修经费；4.接受甲方对经营管理过程中财务账目的监督并报告工作，每月向甲方和住宅区管理部门报送一次财务报表，每3个月向全体业主张榜公布-一次管理费收支账5.对住宅区的公用设
19、施不得擅自占用和改变其使用功能，乙方如在住宅区内改扩建完善配套项目，须报甲方和有关部门批准后方可实施；6.乙方须本着高效.、精干的原则在本住宅区设置管理机构和人员；7.建立本住宅区物业管理档案并负责及时记载有关变更情况；8.负责测算住宅区管理服务费收费标准并向甲方提供测算标准和依据，严格按照甲方审议通过的收费标准收取，不得擅自加价；9.有权依照甲方委托和业主公约的规定对违反业主公约和物业管理规章制度的行为进行处理；10.在管理期满时向甲方移交全部专用房屋及有关财产，全部物业管理档案及有关资料；11.开展卓有成效的社区文化活动和便民服务工作；12.有权选聘专营公司承担住宅区物业管理的专项业务并支
20、付费用，但不得将住宅区物业管理的整体责任及利益转让给其他人或单位。第五条物业管理目标和经济指标一、各项管理指标执行物业行政主管部门规定的各项标准，要求住宅区在乙方接管后年内达到标准。二、确保年完成各项收费指标万元，合理支出万元，乙方可提成所收取管理费的%作为经营收入第六条风险抵押一、乙方在合同签订之日起3日内向甲方一次性支付人民币元，作为风险抵押金。二、乙方完成合同规定的管理目标和经济指标，甲方在合同期满后3天内退还全部抵押金及银行活期存款利息。三、如由于甲方过错致使本合同不能履行，由甲方双倍返还抵押金并赔偿乙方经济损失。四、如由于乙方过错致使合同不能履行，乙方无权要求返还抵押金，并应赔偿甲方
21、经济损失。第七条奖罚措施一、在各项管理目标、经济指标全面完成的前提下，管理费如有节余，甲方按节余额%奖励乙方。二、如该住宅区被评为全国、省、市文明住宅小区，甲方分别奖励乙方人民币元（全国），元（省），元（市）；获得上级部门单项奖或有关荣誉的奖金另订；如在乙方管理期间，由乙方获得的文明小区称号被上级部门取消，则乙方应全部返还上述奖金及银行活期存款利息。班主任班级管理工作计划班主任班级管理工作计划精选目前的特殊情况有：男女生比例悬殊巨大;中层生较多、尖子生极少;缺乏学生自我管理的领头羊。为了让本班学生在养成良好学习习惯和思想行为习惯，学会自我管理，树立明确的人生目标，力争更高更快地发展自己，为高三
22、冲刺奠基，我拟订班主任工作计划如下：一、用完整的思想行为规范条例约束学生，努力促成学生尽快形成规范意识，逐步达成完善的学生自我管理。具体设想如下：第一、思想行为规范管理方面：1、选拔好班干部，进行班干部培养工作计划召集学生代表共同商议制定出本班班级管理制度。2、要求全体学生认真学习中学生日常行为规范和中学生守则认真领会本班班级管理制度的内涵。3、利用学期初的班会课特别强调要树立“集体意识”、“团队意识”。4、严格执行值日班干制度。定期培训主要班干，教给工作方法。第二、树立良好班风方面。1、利用班会课开展榜样教育。设想：本班优秀学生学习方法交流;第三、配合学校、政教处德育工作计划。第一学月：为学
23、生行为习惯养成月，主要活动有：(1)围绕“消除节气、克服惰性、严以律己、认真学习”为主题对学生进行教育、稳定学生情绪(2)加强学生日常行为规范的教育，严格考勤管理制度和学生日常行为规范(3)抓好学生健康卫生教育，预防疾病。(1)以“安全”为主题出一期班刊;(2)充分利用班会课开展考风考纪的教育;第三学月：为文体活动月和卫生活动月，积极组织学生参加学校组织的各项文体活动。第四学月：为集体主义、爱国主义活动月，活动是出好节日板报专刊。第五学月：为诚信教育和安全教育工作计划，活动是进行交通安全教育工作计划、法制教育工作计划，并做好假期社会实践的指导工作。第四、坚持用“面向中上，以高带低，全面提高”的
24、理念指导班级教学管理工作，集中主要力量抓好学生的学习成绩。1、坚持做好“谈心”工作，及时鼓励表扬学生。2、建立学习优秀和学习进步奖励制度。3、定期做好学习阶段性效果分析。银行从业考试：银行全面风险管理知识点银行从业2017考试：银行全面风险管理知识点银行全面风险管理银行围绕总体经营目标，通过在银行管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系(包括风险管理策略、风险管理措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统、内部控制系统)，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。其管理模式的核心内容如下：组成内容全球的风险管理体系银行的
25、国际化发展趋势要求风险管理体系必须是全球化的，应根据业务中心和利润中心建立相适应的区域风险管理中心，与国内的风险管理体系相互衔接和配合，对各国、各地区的风险进行识别，对风险在国别、地域之间的转化和转移进行评估和风险预警。全面的风险管理范围指对整个银行内各个层次的业务单位、各种风险的通盘管理，对各类风险依据统一的标准进行测量并加总，依据全部业务的相关性对风险进行控制和管理。全程的风险管理过程银行的风险管理应贯穿于业务发展的每一个过程。全新的风险管理方法为避免各类风险在地区、产品、行业和客户群的过度集中，银行可采取统一授信管理、资产组合管理及资产证券化、信用衍生产品等一系列全新的风险管理技术和方法
26、，防范和转移各类风险。同时，重视定量分析，通过内部模型来识别、计量和监控风险，以更为客观和科学地管理。全员的风险管理文化风险存在于银行业务的每一个环节，所有银行工作人员都应该具有风险管理的意识和自觉性。银行风险管理的发展历程银行风险管理指在银行经营过程中，运用各种风险管理技术和方法，识别、计量、监测和控制风险，以确保银行经营安全，进而实现以最小成本获取尽可能大收益的行为总和。发展阶段时间主要内容资产风险管理阶段20世纪60年代以前强调保持银行资产的流动性，这与当时银行业务以资产业务为主有关。负债风险管理阶段20世纪60年代以后西方各国经济发展进入高速增长的繁荣时期，银行面临资金相对不足的极大压
27、力，银行变被动负债为主动负债，开始大量创新并使用金融工具利用发达的金融市场来扩大银行的资金来源。负债规模的扩大使银行风险管理的重点转向负债风险管理。资产负债风险管理阶段20世纪70年代固定汇率制向浮动汇率制转变，汇率波动不断加大，而且利率波动也开始变得更为剧烈。此时，资产负债风险管理理论应运而生，它强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过对资产与负债的结构和期限的共同调整、经营目标的互相代替以及资产分散实现总量平衡和风险控制。全面风险管理阶段20世纪80年代后期2004年6月巴塞尔新资本协议的出台标志着现代商业银行的风险管理转向信用风险、市场风险、操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理阶段。
