1、综合业务系统操作信贷部份,海银科技服务中心陈昌锐,第一部份：信贷管理系统操作,3,目录,系统结构基本规则贷款发放基本流程贷款发放流程及存在问题详解,4,一、综合业务管理系统体系结构,核心帐务系统,财务管理系统,信息分析报表系统,信贷管理系统,客户信息管理系统,5,信息报告,核心帐务系统,财务管理系统,信息分析报表系统,信贷管理系统,客户信息管理系统,要点:原始信息的真实、准确、一致是信息报告(报表)准确的基础.,6,二、基本规则,(一)在综合业务管理系统中，为适应海南农信目前和未来业务发展的需要，从会计核算层面上，共把贷款分为三大类：1.贷款期限较固定的“常规性贷款”；2.分期数还本还息的分期
2、“按揭类贷款”(包括格莱珉模式)；3.最高额授信循环贷款；其中，固定期限的常规性贷款和最高额授信循环贷款支持“诚信奖励金”、“贡献奖励金”的产品模式。,7,(二)信贷管理系统不含会计核算功能。(三)贷款受理、调查、审查、审批以及合同、借据等纳入信贷管理系统管理。(四)贷款发放、本息归还、自动扣款还贷、核销等账务纳入核心账务系统管理。(五)一笔贷款合同支持发放一笔或多笔贷款借据.,基本规则（25）,8,基本规则（68）,(六)综合业务系统中每笔贷款是以“借据”为最小的会计核算单位，即一笔贷款从贷款发放到最后的本息收回，以贷款借据作为唯一标识。(七)自主支付方式发放贷款时，贷款行社必须将款项转入借
3、款人本人在我社开立的结算帐户，杜绝以现金方式发放贷款。(八)合同编号规则：机构号(6位)+日期(8位)+顺序(3位)71010120090319113借据编号规则：机构号(6位)+日期(8位)+合同顺序(3位)+借据顺序(3位)71010120090319113001,9,(九)计量单位：综合业务系统中利率以“年利率”计量，系统内部计息时会先将年利率换算为日利率再与贷款积数计算利息，公式为：“年利率”/360。浮动比率用百分比计量。(如利率上浮40%)；常规性贷款的计息按实际天数计算；按揭类贷款按月结息，每月按30天计算、按季结息，每季按90天计算；按年结息，每年按360天计算。,基本规则（9
4、）,10,三、基本流程,客户信息建立业务受理审查审批合同签订发放支付贷款收回,11,柜面前台,2.开立结算帐户,1.建立客户号,3.客户信息补充,6.合同拟制,4.业务受理,7.风险比例,8.合同签订,9.抵押品入库,9.发放支付(传统),11.贷款发放3110,贷款发放操作一般流程,信贷管理系统,自助用款(在线),5.审查审批,12,四、存在问题详细说明(一）客户信息管理,要点:农户在系统中属于对私客户,必须先建立户主个人客户信息后才能补录农户信息。,1.客户分类对私客户 自然人、农户、个体户(经营性个人)对公客户 大/中/小/微企业、集团客户等,13,（二）客户管理权限,1、管户权 主办权
5、 查看权 维护权 业务申办权2、管理权取的得（以下分步说明）(1)新开户(2)客户认领(3)主办人：管户共享管理(4)申请人：客户共享申请,要点：1.信贷员办理贷款时，需要申请客户权限共享时，一般将“维护权”和“业务申办权”一起申请,14,（1）新开客户（1）,15,新开客户（2）,16,（2）客户认领,17,(3）客户共享管理,18,(4).客户共享申请,申请人(提交申请)复核人(复核)联社管户员(小额信贷经理)(审定),19,由于柜面柜员为开立客户号时”地址”输入时存在乱码，导致综合管理系统贷款客户补充信息无法保存。处理方法：1.在柜面前台用“1112”客户基本信息变更交易,修改“地址”信
6、息。2.在综合业务系统中,客户信息中重新“查询”并补录.客户信息“姓名”存在乱码处理方法：以工作流方式向海银科技务服中心申请协助处理。,乱码问题：,20,21,管户信贷员调动或贷款结清(联保小组已解除)，相关人员未能及时在系统中进行移交或联保小组解除操作.,联保小组问题：,22,违约客户管理,23,违约客户分类：内控管理禁入客户违约客户管理：转入转入登记-(查询)提交-审批-(完成转入)转出查询确认转出客户-查询（受理）-提交-审批-(完成转出),24,（三）业务受理,25,存在问题或要点,1.公司业务受理2.个人业务受理3.贷款重组变更（1）公司贷款展期（2）个人贷款展期 要点:纸质材料审批
7、完成后,需风险责任比例超过2/3人在系统中投票通过.（3）还款计划变更（分期贷款）存在问题:贷款行社与客户签订还款计划变更协议，未在系统中录入。存在问题:建立还款计划第一期到期日等于发放当天，导致发放贷款后每一天全部扣款还贷。（4）分期贷款还款方式及日期变更 要点:分期贷款等额本金等额本息互转，结息日，到期日期变更 要点：需风险责任比例超过2/3人投票通过，要上传审批文档,主任负责制。（5）还款账户变更要点:修改贷款合同，并同时修改贷款借据。,26,（四）合同管理,对公贷款合同个人贷款合同自助循环贷款合同,27,1.授信账号变更,28,2.自助循环贷款管理（冻结/解限 额度）,占用金额(0)合
8、同更变(更变)结束,29,（五）资产信息（抵质押物登记）,注意点:评估价值:为双方最后确认评估价值权利价值:为贷款合同金额系统以“评估价值”登记106表外帐,30,（六）风险比例。根据已签订的贷款管理责任书逐笔核对系统中录入的每位责任人的“风险比例”，风险比例总和为100，奖励标准必须符合文件规定。,31,常见问题：1、漏选或错填“诚信奖励”。处理方法：1、错填诚信奖励金率，相关部门将给予责任人重罚.（诚信奖励金率一般4.68、2.4等）。2、由于手工无法开建诚信保证金帐户，漏选诚信奖励金，系统无法修正，只能以手工方式进行管理.,32,贷款业务产品（即贷款产品）,对私,对公,产品对应贷款科目,
9、注意事项：贷款品种科目的选择倾向于涉农相关科目,（六）贷款产品和科目,33,(七)放款频度,贷款合同,循环/非循环,发放支付,一次/多次,要点：循环贷款与多次发放配套使用。,34,利率,固定利率,浮动利率,立即调整,下个结息日调整,年初调整,不调整,逾期利率浮动比例,逾期利率浮动比例,利率种类,调整方式,逾期调整,(八)利率,35,还款方式,定期结息到期还本,按揭类贷款,等额本金,格莱珉模式,常规性贷款,月、季、年,贷款种类,还款方式,计息周期,利随本清,等额本息,利随本清,月、季、年,月、季、年,周、双周、旬、半月、月,定期结息分期还本,月、季、年,(九)还款方式,36,(十)审批流,基层信
10、用社小额贷款审批流 信贷员直接审核人间接审核人(信用社主任)2W联社信贷部经理5W联社风险部经理10W联社分管副主任50W结束小额信贷审批流 小额信贷技术员直接审核人间接审核人(分支经理2W)第三审核人(市县经理5W)片区副主任10W总部分管副主任50W(结束),37,审批流业务提交图样,(十)贷款发放流程图片说明,38,39,审批操作,40,审批流业务-处理,41,流程监控,42,43,44,合同拟制,45,46,47,48,风险比例,49,合同签订,50,抵押品入库,51,52,发放与支付,53,54,55,56,贷款发放,第一部份结束,谢谢！,第二部份：贷款核算,59,目录,贷款四级形态
11、贷款五级形态贷款还款规则资金归集还贷利息计算,60,一、贷款四级形态调整,1、四级形态 正常、逾期、呆滞、呆帐（1）正常贷款:指在借款合同期限内（含展期）且经营正常的贷款。（2）逾期贷款:指借款合同到期后90天内未归还的贷款。（3）呆滞贷款:指逾期（含展期后到期）超过90天（不含90天）仍未归还，且不符合呆账条件的贷款。（4）呆账贷款:指按财政部有关规定列为呆账的贷款柜员用“3115”呆滞转呆帐交易完成形态调整。,61,62,二、贷款五级形态调整,(一)核心定义1、正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不通按时足额偿还。2、关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对贷
12、款偿还产生不利的因素。3、次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。4、可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。5、损失：在采取所有的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。,63,(二)、五级分类认定 1、系统自动每月21日“初级认定,64,（财会字200020号）规定：银行发放的贷款到期（含展期）90天及以上而未收回的，应计利息停止计入收入，转在表外进行登记。其已计提的贷款利息收入在贷款到期90天后仍未收到的，应冲减原已计入损益的利息收入，转入表外进行核算。,
13、65,二、贷款利息计提核算（常规贷款),1、贷款结息日，客户未能按约定归还贷款利息时，按权责发生制原则，结欠利息计应收利息（即表内欠息）：会计科目如下 借：1321 应收利息 1000.00 贷：5011 利息收入 1000.00,66,2、当表内应收利息90天后仍无收回时，按规定应转入表外核算，会计科目：借：1321 应收利息-1000.00 贷：5011 利息收入-1000.00 收：107(表外)应收利息 1000.00,67,三、常规性贷款还款规则,1、贷款形态为正常、逾期时，规则先收表内，再收表外，然后收本金;2、贷款形态为正常、逾期，且不欠表内、表外利息时，可用“结清当期利息”的方
14、式，还清所有当期利息然后还本金；也可以用“利随本清”的方式归还本金和与其匹配的利息。3、贷款形态为呆滞、呆帐时，系统不限制还款顺序，按业务相关规定个案处理。,68,69,70,四、按揭贷款还款原则,1、按揭贷款以先欠先还的原则还款，且每期系统自动先还利息再还本金。2、按揭贷款提前归还前提条件：（1）不能存在拖欠（2）不能存在某期数部份归还,71,72,73,74,75,注意事项：客户提前结清贷款时，柜员先用3112还清当期应还金额,然后用3113提前结清贷款，导致多收利息的情况。正确的还款方式：1、不存在拖欠时，直接3113交易提前归还；2、存在拖欠时，先用3112归还拖欠部份欠款（不还当期应
15、还部份），然后直接3113交易结清贷款。,76,五、系统自动扣款规则,1、系统自动检查所有欠息户的的表内外的欠息，能全额扣收的自动从贷户扣款账户上扣收，不够全额扣收时，系统自动对个人客户账户余额在10元以上、单位客户余额在100元以上的存款进行扣收本息。2、某笔贷款存在欠款（常规贷款欠本或欠息，按揭贷款拖欠期数款项）后，系统每天自动检查“还本/还息”帐号，且按第1规则进行扣款。,77,六、还款账号变更,注意事项：还本、还息帐号与贷款客户号必须一致,78,七、资金归集还贷,背景：综合为业务系统规定，还贷款账户必须为借款人本人活期储蓄账户且只能有一个，还款账户资金不足时需客户或信贷人员手工归集资金
16、还贷，容易归集不及进导致客户违约。为保证客户还款账户资金充足，及时归还贷款，现开发了资金归集还贷交易，自动资金归集还款。1、资金归集还贷登记（3173）2、资金归集还贷变更（3174）,79,资金归集还贷登记（3173）,功能描述：资金归集还贷登记（3173）,是登记记录借款人还款账户与归集账户约定关系（含借款人、保证人及同意履行还款义务的第三人本行活期储蓄账户）。,80,资金归集还贷变更（3174）,功能描述：资金归集还贷变更（3174）,是用于修改还贷账户顺序号或删除已登记账户。,81,八、计息,利息计算公式:1、(定期结息，到期还本)利息=余额*天数（实际天数）*利率（年率/360）2、
17、（利随本清）利息=还款金额*天数（实际天数）*利率（年率/360）3、（等额本金，等额本息）利息=上期贷款余额*天数（30天/月）*利率（年率/360）4、（格莱珉模式）利息=合同金额*天数（30天/月)*年利率/360,82,如例:1（定期结息到期还本）2009年10月3日发放定期结息到期还本贷款，年利率9%，贷款本金50000元，按系统固定日20日结息。2009年10月20日结息利息计算如下：1、会计入帐时间为2009年10月21日2、计息天数:2009-10-03到2009-10-21日=18天3、利息：50000*18(天)*（9%/360）=225元,83,如例2：（利随本清）200
18、9年10月3日发放利随本清贷款，年利率9%，贷款本金50000元，客户于2009年10月20日还本1000元。还息计算如下：1、计息天数:2009-10-03到2009-10-21日=18天2、利息：1000*18(天)*（9%/360）=4.5元,84,例3、（等额本金、等额本息）,（1）第一期和最后一期以实际天数计息，其余其数天数按30/月，90/季，360/年。,(2)如第二期利息=9201.56*30天*9.29%/360=71.24,85,例4:(格莱珉模式)2009年10月3日某社发放格莱珉模式一年期贷款，年利率9%，贷款本金50000元，每月息利息计算如下；每月利息:50000*
19、1(年)*9%/12（期数)=375元,86,计息方式：1、按系统固定结息日（20日)2、按客户指定日（一般128日）3、根据发放周期对日 针对格莱珉模式：周7天；双周14天；旬（如：7/17/27）,87,七、诚信奖励金规则,1、贷款结息日，客户还款帐号有足够款项归还贷款利息和缴纳诚信保证金时，系统自动扣收利息和诚信保证金。2、贷款结息日，客户还款帐号没有足够款项归还贷款利息和缴纳证信保证金时，按规定视为客户违约，贷款当月利率升高为“诚信保证金年利”，当月诚保证金停收。,88,4、贷款按合同约定结清后，已缴贷款诚信保证金退还客户。5、贷款本金发生逾期时，按规定视为客户违约，贷款形态转为“逾期贷款”，逾期后贷款利率按逾期利率执行，诚信保证金终止收取，已缴贷款诚信保证金全部没收。,89,八、信贷奖惩金计算,某小额信贷技术员，发放一笔贷款60000元贷款，奖励标准为20%，风险比例10%，每月收回贷款利息500元。本月应收奖励金额为:奖励金总额=500*20%*10%=10元按五五兑现规定:5元当月兑现，5元留存。,90,当上例贷款五级分类为次级时（预计损失25%）如不计利息损失，该技术员应缴罚金:应缴罚金:60000*25%*10%=1500元,第二部份结束,谢谢！,
