1、第八章 理财规划练习题41在税收规划中，了解客户的基本情况和要求包括（ ）。婚姻状况子女及其他赡养人员对风险的态度要求增加短期所得还是长期资本增值A、B、C、D、D。【解析】除、四项外，税收规划需要了解的客户基本情况和要求还包括：财务情况；投资意向；纳税历史情况；投资要求。2进行退休生活合理规划的内容主要有（ ）。工作生涯设计理想退休后生活设计退休养老成本计算退休后的收入来源估计A、B、C、D、D。【解析】制定退休养老规划的目的是保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活。退休规划的关键内容和注意事项之一就是根据客户的财务资源对客户未来可以获得的退休生活进行合理规划，内容包括理想退休后生
2、活设计、退休养老成本计算、退休后的收入来源估计和相应的储蓄、投资计划。3现金管理是对现金和流动资产的日常管理，其目的在于（ ）。满足日常支出的需求满足财富积累的需求满足应急资金的需求满足未来消费的需求A、B、C、D、D。【解析】现金管理是对现金和流动资产的日常管理，其目的主要在于：满足日常的、周期性支出的需求；满足应急资金的需求；满足未来消费的需求；满足财富积累与投资获利的需求。4在消费管理中需要注意的几个方面内容包括（ ）。即期消费和远期消费住房、汽车等大额消费孩子的消费保险消费A、B、C、D、D。【解析】在消费管理中要注意以下几个方面：即期消费和远期消费；消费支出的预期；孩子的消费；住房、
3、汽车等大额消费；保险消费。其中，即期消费和远期消费中，要注意保持一个合理的结余比例和投资比例，积累一定的资产不仅是平衡即期消费和未来消费的问题，也是个人理财、实现钱生钱的起点，即理财从储蓄开始。5现金预算的具体内容有（ ）。销售预算生产预算直接材料预算直接人工预算A、B、C、D、D。【解析】现金预算具体内容包括：销售预算，生产预算，直接材料预算，直接人工预算，制造费用预算，产品成本预算，销售及管理费用预算等。6在现金、消费和债务管理中，家庭有效债务管理需要考虑的因素包括（ ）。还款能力家庭现有经济实力合理选择贷款种类及担保方式家庭贷款需求A、B、C、D、D。【解析】除、四项外，在现金、消费和债
4、务管理中，还需要考虑的因素包括：选择贷款期限与首期用款及还贷方式；信贷策划特殊情况的处理；预期收支情况。7在现金、消费和债务管理中，家庭紧急预备金的储存形式包括（ ）。短期定期存款活期存款货币市场基金利用贷款额度A、B、C、D、D。【解析】紧急备用金可以应对失业或可能导致的工作收入中断和紧急医疗或意外所导致的超支费用。紧急预备金可以用两种方式来储备：流动性高的活期存款、短期定期存款或货币市场基金；利用贷款额度。8在合理的利率成本下，个人的信贷能力即贷款能力取决于（ ）。还贷方式贷款需求客户收入能力客户资产价值A、B、C、D、D。9下列属于制定保险规划的原则的是（ ）。分析客户保险需要量力而行注
5、重收益转移风险A、B、C、D、B。【解析】保险规划具有风险转移和合理避税的功能。在为客户设计保险规划时主要应掌握的原则有：转移风险的原则；量力而行的原则；分析客户保险需要的原则。10理财客户在进行保险规划时，下列行为存在保险规划风险的有（ ）。刚刚入学的大学本科生购买了2年的意外险给价值50万的住房购买了保险金额为50万财产保险给价值400万的珍藏版游艇购买了800万的财产保险在寒冷的冬天购买了3年期以感冒为风险事件的医疗保险A、B、C、D、D。【解析】项，保险期限太短，属于未充分保险的风险；项，对财产超额保险，属于过分保险的风险；项属于不必要保险的风险，人们自己承担风险这种处理办法反而更为方便和简单。
