1、安砂油漆及乳胶漆项目可研报告亿碳酸钙下游深加工产品生产线新型环保油漆及乳胶漆可行性分析报告2011年5月附表：附表1： 固定资产投资估算表附表1-1：土建工程投资明细表附表1-2：设备投资明细表附表2： 流动资金估算表附表3： 投资计划与资金筹措表附表4： 增量总成本费用估算表附表4-1：生产成本表附表5： 固定资产折旧估算表附表5-1：无形资产及递延资产摊销估算表附表6： 销售收入、销售税金及附加估算表附表7： 损益和利润分配表附表8： 项目财务现金流量表附表9：资本金财务现金流量表附表10：贷款还本付息表附表11：资金来源与运用表附表12：资产负债表附表13：汇总表附件：附件1：项目备案文
2、件附件2：项目自有资金证明材料及固定资产贷款合同附件3：项目的环境影响评价意见附件4：项目规划许可证附件5：国有土地证附件6：项目单位营业执照、组织机构代码证等附件7：财务审计报告附件8：其它附件材料 附件9：项目单位对项目的真实性申明 第一章 总论1. 1.1项目概况1.1.1项目名称新型环保无毒保健油漆、乳胶漆及干混建材生产项目1.1.2项目性质招商投资新建1.1.3项目单位福建*科技发展有限公司1.1.4项目建设地点福建省永安市安砂镇1.1.5建设规模项目主要新建松香加工车间约5000平方米，无毒保健油漆车间约4000平方米，3001专用树脂加工车间约3500平方米，乳胶漆生产车间约60
3、00平方米，干混建材车间约10000平方米，变配电室500平方米，原料仓库3000平方米，产品仓库5000平方米，办公宿舍楼约6000平方米。项目总的建筑建设规模为37000平方米。购置松香加工设备，3001专用树脂加工无毒保健漆设备，制氮、空压、冷冻设备等。1.1.6产品方案及生产规模项目建设完成后，年产无毒保健油漆5000吨、乳胶漆5000吨、干混建材90000吨。1.1.7劳动定员企业的劳动定员将在250人左右。1.1.8项目实施进度该项目建设期为2年。项目于2011年4月开工建设，预计2013年4月工程全部竣工投产。1.1.9投资估算该项目总投资为10000万元，其中固定资产投资825
4、0万元，流动资金1750万元。1.1.10项目用地规模该项目总用地规模70-80亩。2. 1.2报告编制依据和范围1.2.1报告编制依据1、福建省工业发展规划2、永安市“十一五”工业发展规划3、国家发改委关于编制项目报告的有关规定4、建设项目经济评价方法与参数（第三版）5、国家其他有关法律、法规和规范；6、项目单位提供其他相关资料1.2.2报告研究范围和目的1、在对项目开发经营环境进行详细分析的基础上，结合项目所处的区位环境，对该项目进行技术改造的合理性进行评估。2、对项目可行性与开发经营提出初步意见，并对项目的规划设计，生产工艺、建设方案等提出相应的建议。3、结合地块目前的状况和特点，探索项
5、目开发方案在经济效益、社会效益、环境效益方面的可行性。4、对项目开发进行投资分析和风险分析。5、对项目进行综合分析。3. 1.3综合评价1、无毒保健油漆项目生产的安全无毒且具有保健功能的系列油漆产品，以其环保、高性能的品质，解决了油漆几千年来的毒性问题，是涂料生产发展史上划时代的进步，对于保护环境、防治污染，对于提高当地农民收入，发展地方经济都有着非常重要的意义。本项目是国家“十一五”规划鼓励的环保产业项目，具有良好的社会效益、环境效益以及较好的经济效益，因此，其建设是十分必要的。2、本项目建设规模为：年生产无毒保健油漆4000吨，年生产乳胶漆6000吨。3、本项目建设在永安市安砂镇，总占地面
6、积为80亩，本项目总建筑面积37000平方米，建设松香加工车间、专用树脂加工车间、无毒环保漆车间等4、经测算，项目所得税后的财务内部收益率为20.32%，全部投资回收期为6.85年。以上说明项目具有较强的财务盈利能力、清偿能力和抗风险的能力以及较好的经济效益。5、本项目投产后，能在三明地区内形成一个专业化的无毒保健油漆生产基地，从而带动产、供、销等各环节的相关产业发展。6、本项目需要大量的松脂、豆油作原料，通过“企业+基地+农户”模式，能发展订单农户近万户，可增加农民收入1.8亿元，为3万多个劳动力提供解决就业问题的机会，带动部分山区农民脱贫致富。7、本项目能促进、优化林业开发和品种组合，推动
7、该地区的林业科技进步，对该地区开垦和绿化荒山起到推动作用。 第二章 项目建设的背景及必要性4. 2.1项目建设背景无毒保健油漆是中南林业科技大学吴楚材教授、张昌荣高工共同研制的一种溶剂型无毒保健油漆，于2002年5月8日通过了由湖南省科技厅组织的技术鉴定，并于2002年5月10日以湘科鉴字2002第066号批准为高新技术成果，已经获得国家知识产权局专利申请批准（专利号01106991.0）。该油漆使用纯天然植物松节油、豆油、梓油等为原料，不含任何有毒化学物质，所挥发出的气体主要是-蒎烯、-蒎烯，具有抗菌、消炎、镇静、祛痰、利尿、降血压、驱虫等保健功效，其无毒技术为国内首创，保健功能达到国际领先
8、水平，适合高档室内外装修、儿童玩具、工艺品、学生桌椅、剧院等公共场所使用，改写了人类“无漆不毒”的千年历史，为改善人类居住环境、提高人类健康水平起到了划时代的作用。我国的环保产业发展“十一五”规划中深刻阐述了生态环境建设和保护工作的重要性，为环保产业发展工作指明了方向。环保产业是环境保护的技术保障和物质基础，是未来经济中最具潜力的新的增长点之一。发展环保产业，一方面为污染防治提供先进的技术、装备和产品，另一方面可以有效地启动国内市场，拉动需求，促进经济的快速发展。大力发展环保产业是实施可持续发展战略的重要措施之一。随着金融危机的蔓延，通过发展绿色经济应对金融危机已成为全球共识，节能环保产业将成
9、为撬动经济复苏的重要杠杆。2009年7月22日，国家发改委有关部门起草了节能环保产业发展规划已进入决策程序。在海外市场从紧的经济环境形势下，节能环保产业发展规划对涂料企业的发展无疑指明了一条发展方向。从大的市场环境出发，涂料企业的发展首先必须对经济形式、国家政策有个正确的判断，同时在这个前提下还需要了解市场需求态势的变化。依靠政策导向，加快产业优化已成为中国涂料企业的发展共识。本项目生产的无毒保健油漆，是以农林产品为原料、完全不含毒性的新型涂料，攻克了涂料的有毒、污染问题，符合国家环保产业技术发展方向和世界涂料工业的发展趋势。5. 2.2项目建设的必要性2.2.1 本项目建设利用纯天然绿色植物
10、为原料，有利于促进涂料产业的“绿色”化发展中国涂料工业已经历了长达十余年的良好发展时期，涂料的产量成为世界第二大国， 在涂料的使用量上也是世界名列前茅的大国。在蓬勃发展的同时，却面临着资源、能源的过度消耗和环境的严重污染等许多深层次的问题。为此，在目前我国的涂料生产企业中，要从源头减少污染物的产生和浪费，这对一系列的原材料生产厂商提出了很高的要求。所以，必须发展循环经济、建设节约型产业。必须大力推广和开发清洁工艺、节能工艺，增加可再生资源 （如醇酸、松香、萜类等）的利用率，将涂料制造、施工及使用全过程中的环境污染以及对人体的危害减少到最低程度。要逐步扩大限制VOC、有毒物质等环保法规的应用范围
11、。无毒保健油漆，是我国著名生态学专家和化学家专门针对解决家居装饰涂料对环境污染问题共同研制而成的高科技产品，其原料来自于纯天然绿色植物的松节油、豆油、梓油等，不含苯、甲苯、二甲苯等任何有害物质，经某某省科技厅组织的技术鉴定， 其无毒技术为国内首创，保健功能达到国际领先水平。无毒保健油漆的独特价值表现在：一是产品的主要原料蒎烯来自于“森林”，它不含甲苯、二甲苯等任何有毒物质，它的气体成分为单萜烯，气味清香，具有保健作用。二是产品质量符合国家的严格要求。国家涂料行业强制推行GB18581-2001、GB18582-2001标准和今年CCC产品质量认证，对产品质量提出了高要求，无毒保健油漆已经国家检
12、测符合标准，基本性能已达到国家标准，国家环保认证委将颁发A级认证书。所以本项目的建设在考虑市场需求旺盛的情况下，扩大企业生产规模，提高了“森林”产品的附加值和技术含量，符合建立环保节能社会的要求。 2.2.2本项目满足了人民日益高涨的环保需求，满足了防治污染和生态环境保护的需要随着人们的生活水平的提高以及环境保护意识的日益强化，人们对环境质量的要求会越来越高，蓝天绿地、清新的空气、干净的水源等等是人们的共同追求。从1998年起，由于家庭装修导致住户患绝症的法律纠纷不断公诸于我国媒体， 油漆对人体健康的危害已被广大公众所共识。安全、无毒、高性能、高档次的涂料是人们生活中迫切需求的产品，同时也是现
13、代涂料工业的未来发展的共同趋势，所以本项目的建设满足了人民日益高涨的环保需求，将为涂料行业的“绿色革命”掀起更大的浪潮，将拉动无毒保健油漆市场的有效需求，无毒保健油漆将成为人们消费的最终选择。此外，项目的开展，能提高林业产品的经济价值，从而大大提高山区农民种植松树的积极性，提高当地的森林覆盖率，一定程度上能改造当地的生态环境。2.2.3本项目的建设大大增强了我国油漆产品的国际竞争力2001年我国加入WTO，中国经济融入国际经济贸易体系，中国涂料企业将经受“全球化”浪潮的冲击，这将意味着市场竞争会空前激烈，挑战与机遇并存。如何迎接挑战，关键是要做好选定产品，找准市场，了解信息，优化服务，改革机制
14、等多方面的工作，这是行业内共同关心的问题。与国外的涂料工业相比，我国的涂料工业还存在众多的问题和不足：涂料生产企业多、但规模小、经济效益低，市场竞争能力低；生产工艺装备重复建设严重，生产水平还很低；涂料产品品牌众多，名牌少；原料、助剂被国外大公司垄断和控制，造成严重短缺，且价位高；涂料科研开发投入少，发展后劲不足等等。而外资窥视中国市场，世界十大涂料制造商已全部进入中国，中外合资的大型涂料企业已达50多家。所以我国涂料工业应该调整产品结构，顺应世界涂料发展趋势，加大开发和生产环保“绿色”涂料的能力，为消费者提供环保功能强高质量的涂料。本项目以其高科技产品的卓越品质扛起我国涂料工业技术革命的大旗
15、，必将大大增强我国油漆产品的国际竞争力，为振兴我国涂料工业起到示范带动作用。2.2.4本项目的建设是解决“三农”问题，提高当地农民收入的有效途径从2003年新年伊始召开的中央农村工作会议强调：“从我国的未来发展看，实现全面建设小康社会的宏伟目标，最繁重、最艰巨的任务在农村，没有农民的小康就没有全国人民的小康，没有农村的现代化就没有国家的现代化。”改革开放以来，农民收入水平不断提高。然而，小康社会根本标志是人均GDP不低于3000美元、以及农村居民人均纯收入在8000元以上。目前，我们与这类指标还有相当距离，尤其从1997年开始农民收入增幅下降这一态势，已成为我国经济运行中值得关注的重要问题。“
16、三农”在国民经济中处于战略性地位，“三农”问题的核心是农民问题，而农民问题的核心则是收入问题。所以各级党组织和政府应千方百计从增加农民收入入手来解决“三农”问题，这不仅关系到农业和农村的发展和稳定，更关系到全面建设小康社会和现代化国家战略目标的实现。本项目建设对解决当地“三农”问题，特别是在增加农民收入方面非常有利：本项目的产品以松脂、豆油为主要原料，建成达产后，需要大量松脂，而项目所在地岳阳地区的松树林多达300万亩，良好的林业资源保证了原材料供应本地化，采集松脂可为农民提供3万个就业机会，增收1.8亿元，并且当地农民还可参与产业化经营，就业于生产、加工、销售、营运等多种行业，因此该项目可以
17、带动农村加工业、营销业、运输业和服务业的发展，从而促使农村经济结构由单一的部门或产业向多门类、多产业发展，形成农村多门类产业共同发展的新格局，有力地促进农村非农产业的发展壮大。所以本项目对实现农、林业的产业结构调整，帮助当地农民脱贫致富有着重大的意义。2.2.5本项目是建设区域性的龙头企业、发展地方经济的需要本项目建成达产后，预计年销售收入20750万元，年利润总额3230万元，年缴纳所得税805万元，投资利润率（平均）30.69%，投资利税率（平均）46.37%，由此可见本项目不仅能给企业带来良好的经济效益，而且将成为永安市的龙头企业，带动一方经济，促进永安经济迅速腾飞，推动我省经济的进一步
18、发展。 第三章 市场分析及销售方案随着“全球经济一体化”的程度越来越高，涂料市场早已是一个开放的、国内国际大市场不可分割的市场。作为一种充分竞争性产品，涂料具有如下市场特点：生产者众多，各种生产资料可以流动；生产的产品同种但不同质，即产品之间存在着实际或想象上的差异；由于产品差异性的存在，生产者可以树立自己产品的信誉，从而对其产品的价格有一定的控制能力。因此，本可研报告将从产品的供需、竞争力、价格、营销策略等几方面来进行市场分析。6. 3.1市场现状分析目前，中国是世界上第二大油漆与涂料市场，仅次于美国。2007年中国油漆与涂料总产量约为620万吨，比2006年增长22.3%.据统计，中国20
19、08年上半年油漆与涂料的产量为320万吨，同比增长11.8%.总的来看，受全球经济增长放缓的影响，2008年中国油漆与涂料市场增速明显下降。然而，中国仍然是世界油漆与涂料市场增速最快的地区之一。中国油漆涂料市场是一个行业集中度低的市场。2007年，前十位涂料企业的总销售量份额约为12.5%。行业的整合是未来中国油漆与涂料市场的一大趋势。通过兼并购，优势企业的规模将进一步跨大，部分中小涂料企业则会由于创新不足，环保投入的缺失和资金链紧张等问题被迫退出市场。2008年美国次贷危机引爆的世界性经济增长放缓会加速中国油漆涂料企业的兼并整合。未来几年，成功的兼并收购会使得跨国涂料企业的竞争力进一步增强。
20、本土的油漆涂料企业也会加快重组整合的脚步，以面对来自跨国公司的竞争。FrostSullivan预计，到2015年，中国前10家供应商的总销量市场份额将达到30%.对于中国涂料市场来说，对涂料产品需求已不再只是原来简单的涂刷和一般保护性要求。中国的政策环境也发生了很大的变化，政策环境导向于一个新的亮点，那就是“节能建材”。市场定位是涂料行业发展的导向趋势。金融危机之后，中国的市场发生了很大的变化。通过中国涂料业在总结2008年涂料行业经营形势的相关数据来看，我涂料行业的发展速度从原来的两位数增长速度减低到7点几的增长速度，这是有史以来少有的低迷态势。在涂料业普遍担心2009年的情况会越来越糟的情
21、况下，2009年13月份涂料行业的增长速度达到了13%，此外，2009年1-5月吉林、贵州和四川的产量分别同比增长210.2%、203.5%和96.7%。从紫荆花漆、美涂士漆、西北永新涂料等企业的中期盈利数据来开，也都实现了逆势的增长。这很大程度上都得益于产品结构的调整和高档环保乳胶漆等一批环保、高性能新产品快速研发并成功投放市场，涂料产品结构不断趋于优化，为未来快速健康发展奠定了良好基础。 7. 3.2 市场前景分析本项目的产品属于建筑涂料。建筑涂料是涂料工业中的一大门类，占据了涂料工业的半壁江山。2008年我国建筑涂料的销售额达到6000亿元人民币，木器漆市场容量约64.1万吨，乳胶漆市场
22、容量约102万吨，而且市场的需求还在以每年25%的速度递增。专家认为，高速的增长主要来源于经济的持续发展：以奥运工程为代表的一大批国家级工程的建设，要求相应的高等级涂料产品的配套；住宅建设成为我国国民经济增长点和消费热点，为实现小康居住目标，“十一五”期间建设的城镇和居民住宅现有30亿平方米需要进行不同程度的改造；数千家涉外宾馆、饭店将进行大规模装饰装修；公共建设商业贸易中心的大规模的兴建；“十一五”计划期间，建筑业增长预计每年在6000亿元以上，占国家生产总值的6%以上，城镇新建住宅每年以5亿平方米的建设速度发展。通过市场调研，某某省涂料市场的总体概况为：市场品牌众多，厂家林立。质量参差不齐
23、，进口合资涂料占有一定技术及产品质量优势，国产涂料质量稳定性上却有问题。价格与市场混乱无序，缺乏行业规范。国产涂料知名品牌缺乏，大部分缺乏系统的营销理念与产品文化。在加入WTO之后，如ICI、关西、巴斯夫等国外著名涂料公司挟品牌和技术的优势正大举进入中国，涂料市场面临更剧烈的竞争。消费者在涂料的选择上，注重性能优异、且无污染的环保涂料。综上分析，本项目的建设正处在建筑涂料市场的繁荣期，这时候国民经济发展、人民生活水平提高、环境呼唤绿色、涂料化工企业需要整顿、市场需求大幅增长，而本产品以其无毒、环保、高性能的品质，将会拥有广阔的市场空间。8. 3.3 项目产品SWOT分析3.3.1优势分析1、技
24、术优势。本产品是目前我国涂料行业的高新技术产品，属国内首创，技术鉴定后认为其“无毒”技术处于国内领先，“保健”功能达到国际先进水平。2、质量性能优势。本溶剂型木器漆属于醇酸类漆，但性能优于现有醇酸类油漆。经检测，产品符合国家的GB18581-2001、GB18582-2001标准和CCC产品质量认证，取得了中国环境标志产品认证证书。它与其它常见木器漆的性能比较见下表。品种施工性能装饰性能耐候性耐化学腐蚀性机械性能环保性能价格特点无毒保健漆简便优良优-良良优较低醇酸漆简便良良良良中较低丙烯酸乳胶漆简便，低温下不好良优中中-良优适中溶剂型丙烯酸漆简便优优良优中较高聚氨酯漆对环境要求较高优优-良优-
25、良优中适中-较高硝基漆简便良中-良差良差较高氨基漆须加热固化，复杂优优-良良优良适中3、价格优势。项目具有成本低、生产投资少、投产快、效益好的特点。4、管理优势。科技有限公司是高新技术企业，已完成了ISO9001、ISO14001认证，管理水平较先进。3.3.2 劣势分析本产品的劣势主要是来自品牌竞争的压力，建筑涂料市场上品牌林立，竞争激烈，相较立邦、多乐士、都芳、湘江、紫荆花、华润、青竹等品牌来说，品牌知名度和市场占有率还有待提高，如何迅速的成功定位产品，打开市场，找到市场突破口，是本项目当前所迫切需要考虑的问题。3.3.3 机会分析1、政策支持。金融危机爆发以后，中国政府出台了诸多经济刺激
26、和行业振兴计划，但是由于财政政策的滞后效应，经济增长的全面恢复预计需等到2009年第四季度。据FrostSullivan预测，2009年上半年，本土对油漆涂料的需求将同比增长2%-5%,下半年需求的同比增长率则提高到10%左右；出口市场则预计在2009年全年都将是负增长。由于经济刺激和行业振兴计划的效果显现，中国油漆涂料行业预计将在2010年走出增速下调的阶段；出口市场也将在2010年恢复正增长。总之，中国油漆涂料的产量预计将在2010年重新获得两位数的增长率。2、全民环保观念的增强。随着消费者对建筑物内外装饰和居住环境质量要求的日益提高，我国建筑涂料将向高性能、环保型、功能型方向发展。本产品
27、符合该趋势发展的要求。3、房地产回暖拉升涂料市场需求。2009年6月份以来，国内房地产新开工面积约1.22亿平方米，同比大幅上涨了11.88%,为12个月来首次正增长。这一趋势给石化行业内众多相关子行业带来契机，新开工面积的增加将带来PVC、纯碱、聚酯等化工产品的需求增长，拉升涂料市场的市场需求。 3.3.4 威胁分析1、市场竞争激烈。中国油漆与涂料市场竞争激烈，活跃的涂料企业数量约为4500家。世界主要的油漆与涂料企业均已在中国建立了生产基地或者成立合资企业，包括阿克苏诺贝尔（AkzoNobel）、PPG、立邦（Nippon）、巴斯夫（BASF）、关西涂料（Kansai）和佐敦（JOTUN）
28、等。这些公司在技术、资金、人才和营销能力上相对本土公司更具实力。2、金融危机的影响。世界金融危机的对中国油漆涂料行业的影响在2008年9月份开始显现，海外订单同比下降了10%左右。作为主要的出口品种，建筑涂料和木器涂料出口量明显下降。此外，由于塑料玩具，船舶和机床等产品的出口市场萎缩，相应的涂料品种需求量下降，下降幅度为5%到15%不等。9. 3.4 项目产品定位建筑涂料市场的开放程度虽然很高，但同时也是地方性很强的行业，目前在某某建筑涂料市场上知名度较高的品牌有立邦、多乐士、都芳、湘江、紫荆花、华润、青竹等；在市场占有率上，多乐士、立邦凭借其大量广告资金的投入，过硬的产品质量，良好的销售渠道
29、，脱颖而出，在某某市场上占据了半壁江山。不过由于立邦、多乐士实行的是高质高价的定价策略，不易被一般家庭接受，消费者更易于接受品牌知名度较高、价格中等偏上的产品。而且立邦、多乐士虽然也推出各种环保型油漆，但始终不能脱离TDI的使用，仍会带来一定的环境污染，与“无毒”还有本质上的差别。无毒保健漆以其完全无毒性在市场上独树一帜，市场上与之同样具有无毒性的产品只有水性木器漆。目前市场上水性木器漆的知名品牌为“都芳”等，虽然水性木器漆也是无毒环保漆，但生产成本高，价格昂贵。通过对市场环境进行系统的分析，及对竞争对手的分析，我们将目标市场主要定在某某省，然后是华东、华北地区，远期考虑华南地区和出口。产品主
30、要为民用、建筑，远期考虑工业用漆。10. 3.5 营销方案目前，世界主要的油漆与涂料企业均已在中国建立了生产基地或者成立合资企业，包括阿克苏诺贝尔（AkzoNobel）、PPG、立邦（Nippon）、巴斯夫（BASF）、关西涂料（Kansai）和佐敦（JOTUN）等，开始角逐。而国内以美涂士、三棵树、嘉宝莉、华润、3A环保漆等为主的民涂料品牌同样在跑马圈地，不断提升产品技术水平，加强营销力度。从目前涂料市场的竞争来看，确实有大量的企业不断在产品上做工作，具体体现在三种创新上，一是产品技术创新，二是产品概念创新，三产品功能创新，总结起来就是通过引进一些新技术，针对涂料的功能进行优化与提升，然后提
31、炼出一个漂亮的概念，再进入到渠道宣传和媒体宣传环节。 无毒油漆成功的打破了“无漆不毒”的魔咒，无疑是环保史上的一次创举。优秀的品质，给人健康生活的保障，其价值是无法衡量的。这样一来市场概念就出来了，因为使用本油漆可以不必考虑通风去味，去毒的问题，所以我们可以说是“无毒油漆”，“装修三天即可入住”等等，同时鉴于产量相较知名品牌不是很大，所以最好作为一种高端产品来进行定位，使得产品更显珍贵，一桶难求，高调入市。从消费者方面看：1、注重健康。健康是人们最关心的事情，大家都喜欢在一个健康的环境中生活，健康消费是一种理性消费。2、随着房价的上涨，购房群体中，高端消费人群占比例较大。越有消费能力的客户越有实力注重健康。从销售渠道来看：1、大品牌或知名品牌价格透明，有些地区甚至混乱，导致经销商利润降低，信心丧失。而本油漆可以根据新的定位，新的概念确定新的价格，给经销渠道足够的操作空间，刺激销售。2、走高端路线，高端产品能创造高的利润，同时也能帮经销商创造高的利润。给经销商推广的诱惑和刺激。从宣传上来看：1、关注高端消费群体接触的媒体，宣传突出技术的尖端和产品的珍贵。2、在高档次的建材市场开设形象店，以用于咨询，参观，感受和服务。3
