1、证券市场交易强化训练12窗体顶端 2010年证券从业资格考试-基础知识客观题强化训练12发布人：圣才学习网发布日期：2010-3-6浏览次数：120【内容简介】大 中 小1651.公司债券公司债券属于抵押证券或担保证券。错1652.公司债券信用公司债属于无担保证券范畴。对1653.公司债券附新股认股权公司与可转换公司债相同，在行使新股认购权之后，债券形态随即消失。错1654.公司债券附新股认股权公司债的购买者在公司发行新股票时可以按市价优先购买。错1655.公司债券可转换债券是指发行人依照法定程序发行，在一定期限内依据约定的条件，可以将公司股份转换成公司债券的债券。错1656.公司债券只有当收
2、益公司债的利息付清后，股东才能分红。对1657.公司债券收益公司债的利息只有在公司有盈利时才能支付。对1658.公司债券公司破产清偿时，债券持有者可先于优先股股东收回本金。对1659.公司债券对不动产抵押公司债，在处理抵押品偿债时，要按顺序依次偿还优先一级的抵押债券。对1660.公司债券附新股认股权公司债在行使新股认购权后，债券形态依然存在。对1661.我国的企业债券我国发行的地方企业债券均以复利计息。错1662.我国的企业债券我国发行重点企业债券的目的主要是为了调整投资结构和保证国家重点建设的需要。对1663.我国的企业债券迄今为止，我国获准在境外发行的可转换公司债券的公司不足5家。对166
3、4.公司债券收益公司债的未付利息可以累加。对1665.按计息方式分类的债券当偿还期内的市场利率上升且超过债券票面利率时，债券持有人就要承担收益率相对降低的风险。对1666.按计息方式分类的债券浮动利率债券可以避开因市场利率波动而产生的风险。对1667.按计息方式分类的债券贴现债券的贴现额是债券本息和与债券发行价之间的差额。错1668.按计息方式分类的债券公司债券的风险比金融债券要大。对1669.按计息方式分类的债券贴现债券在票面上仍标明利率，只是在发行收款时预先扣除了利息。错1670.按债券形态分类的债券在我国现阶段的国债种类中，无记名国债就是一种实物债券。对1671.龙债券龙债券一般是到期一
4、次还本付息。错1672.龙债券龙债券市场是指在除日本以外的亚洲地区发行的一种以非亚洲国家货币标价的公开债券市场。对1673.龙债券龙债券只是一种浮动利率债券。错1674.国际债券的定义和特征国际债券是指一国借款人在国际证券市场上，以外国货币为面值，向外国投资者发行的债券。对1675.国际债券的定义和特征一般来说，在国际金融市场筹资时，通常以债券发行国的货币作为其面值的计量单位。错1676.国际债券的定义和特征国际债券发行人筹集到的是自由外汇资金。对1677.国际债券的定义和特征由于国际债券有严格的信用评级，即使没有国家主权保障，其安全性也是最高的。错1678.国际债券的分类一般来说，国际债券分
5、为外国债券和欧洲债券两类。对1679.国际债券的分类外国债券不是以发行市场所在国货币为面值的。错1680.国际债券的分类欧洲债券是重要的国际债券。对1681.欧洲债券欧洲债券的面值所使用的货币规定为欧元。错1682.欧洲债券在日本发行的外国债券的面值货币必须是日元。对1683.欧洲债券欧洲债券的发行不需要官方主管机关的批准，也不受货币发行国有关法令的管制和约束。对1684.欧洲债券龙债券的发行人来自亚洲、欧洲、北美洲、南美洲，投资者来自亚洲的主要国家。对1685.欧洲债券欧洲债券是指筹资人在欧洲国家发行的，以欧元标明面值的外国债券。错1686.欧洲债券在美国发行的国际债券的发行人必须是美国居民
6、。错 1687.欧洲债券欧洲债券是指发行地在欧洲的外国债券。错1688.我国的国际债券我国发行国际债券始于二十世纪八十年代初期。对1689.我国的国际债券改革开放后我国率先步入国际金融市场发行国际债券的是金融机构。对1690.我国的国际债券我国发行的国际债券均为公募方式。错1691.债券的定义与特征债券票面注明债券发行者名称，指明该债券的债务主体，也为债权人到期追索本金和利息提供了依据。对1692.债券的定义与特征债券尽管有面值并代表一定的财产价值，但仍是一种虚拟资本。对1693.债券的定义与特征债券的债务人即为债券的发行人。对1694.债券的定义与特征债券票面金额定得太大，虽然有利于大额投资
7、者认购，但会增加印刷费用。错1695.债券的定义与特征债券的票面要素有票面价值、偿还期限、利率、债券发行者名称四个因素，他们必须在实际的债券上印制出来。错1696.债券的定义与特征发行人为降低筹措成本，预测未来市场利率趋于下降时，应发行长期债券；反之，则应发行短期债券。错1697.债券的特征债券投资不能收回有两种情况：一是债务人不能履行债务，二是流通市场风险。对1698.债券的特征债券发行人在确定债券期限时，只要考虑两个因素即可：一是资金使用方向，二是债权变现能力。错1699.债券的特征债券利率是债券利息与债券发行价格的比率。错1700.债券的特征债券的本质是实际运用的真实资本的证书。对170
8、1.按发行主体分类的债券，固定利率债券与浮动利率债券债券的交易价格与市场利率呈反方向变动。对1702.按发行主体分类的债券，固定利率债券与浮动利率债券债券的市场转让价格将随市场利率的上升而上升，或者下降而下降。错 1703.按发行主体分类的债券，固定利率债券与浮动利率债券债券的流动意味着它所代表的实际资本也在同样流动。错1704.按发行主体分类的债券，固定利率债券与浮动利率债券金融债券的发行主体就是银行。错1705.按债券形态分类的债券根据券面形态的不同债券可分为实物债券、凭证式债券、贴现债券。错1706.按债券形态分类的债券凭证式债券是发行人印制的标准格式的债券。错1707.按证券形态分类的
9、债券我国投资者进行记帐式国债的买卖必须在银行开立帐户。错1708.按债券形态分类的债券实物债券一般可以记名，可挂失，可上市流通。错1709.按证券形态分类的债券近年来我国记账式国债是利用证券交易所的交易系统来发行的。对1710.按债券形态分类的债券实物债券安全性好，交易效率高。错1711.按债券形态分类的债券我国通过银行系统发行的凭证式国债不能上市流通，但可提前兑现。对1712.债券按利率是否固定分类当偿还期内的市场利率上升且超过债券票面利率时，固定利率债券持有人就要获得由于利率变动而带来得额外收益。错1713.债券按利率是否固定分类在计算单利债券利息时，不论期限长短，仅按本金计息。对1714
10、.债券按利率是否固定分类贴现债券有别于其他债券的主要特点是在发行时将利息预先扣除。对1715.债券按利率是否固定分类累进利率债券的利率随着时间的推移，后期利率将比前期利率更高。对1716.债券按利率是否固定分类浮动利率债券是不可以避开因市场利率波动而产生的风险。错1717.债券按利率是否固定分类当市场利率上升时，浮动利率债券的利率也相应上浮。对1718.债券与股票的相同点债券和股票本身没有价值，但都是真实资本的代表。对1719.债券与股票的相同点股票与债券的收益率是相互影响的。对1720.债券与股票的相同点发行人进入国际债券市场必须由国际性的资信评估机构进行债券信用评级（）。对1721.债券与
11、股票的区别债券具有固定的票面利率和偿还期，因而其市场价格相对于股票价格而言比较稳定。对1722.债券与股票的区别债券持有者可以参与公司经营管理。错1723.债券与股票的区别证券市场上的债券交易是一种借贷关系。错1724.债券与股票的区别发行股票和债券的经济主体是不完全一样的。对1725.债券与股票的区别股票持有人可以通过市场转让收回投资，因此也是有期投资。错1726.股票价格平均数修正平均股价是在简单算术平均数法的基础上，当发生拆股、增资配股时，通过变动除数，使股价平均数不受影响。对1727.股票价格平均数股价平均数和股价指数是衡量股票市场总体价格水平及其变动趋势的尺度，也是反映一个国家或地区
12、政治、经济发展状态的灵敏信号。对1728.股票价格平均数深圳综合指数的编制方法是，当有新股票上市时，在其上市后当天纳入指数计算。当某一股票暂停买卖时，将其暂时剔除于指数的计算之外。对1729.股票价格指数股票价格指数是将计算期的股价与某一基期的股价相比较的相对变化指数。对1730.股票价格指数深圳的成分股的开市指数是按前一日各成分股的收市价格计算的。错1731.股票价格指数有甲、乙、丙三种股票被选为样本股，基期价格分别为3.20元、4.00元和5.00元，计算日价格分别为6.40元、 6.40元和5.50无。如果设基期指数为100点，用相对法和综合法计算计算日股价指数为153.33点和150点
13、。对1732.上证指数上证B股指数的基期是1991年2月21日。错1733.上证指数上证综合指数是以全部上市股票为样本，以股票流通股数为权数，按加权平均法计算的。错1734.上证指数上证180指数是以在上交所上市的最具代表性的180种股票为样本，以它们的发行股数为权数的加权综合股价指数。错1735.深证指数深证综合指数的基期指数定为1000点。错1736.深证指数深证B股指数的基期是1992年2月28日。对1737.我国的债券指数与基金指数（债券指数和基金指数）我国现行基金指数的选样范围包括了在证券交易所上市的封闭式基金和没有在证券交易所上市的开放式基金。错1738.我国的债券指数与基金指数（
14、债券指数与基金指数）沪深指数不纳入沪深任何一个股价指数的编制范围。对1739.我国的债券指数与基金指数（债券指数和基金指数）我国现行基金指数的计算方法、修正方法与股票指数基本相同。对1740.国际股票市场及其价格指数道 - 琼斯股价指数是经过修正的简单算术平均数。对1741.国际股票市场及其价格指数现在的道 - 琼斯指数实际上是一组股价平均数，它包括五组指标。对1742.国际股票市场及其价格指数世界上最早的股票价格指数是道 - 琼斯股价指数。对1743.国际股票市场及其价格指数比较能迅速敏捷反映英国股市行情每一变动的是金融时报指数中“FT - 100指数”。对1744.国际股票市场及其价格指数
15、英国最具权威的股价指数是金融时报指数。对1745.金融时报指数与日经股价指数反映日本股市变动状况的指数是日经225股价指数。对1746.金融时报指数与日经股价指数NASDAQ指数是以股票发行量为权数来计算的。错1747.金融时报指数与日经股价指数NASDAQ综合指数的基期指数为100点。对1748.恒生指数系统反映香港股市行情变动最有代表性的指数是恒生指数。对1749.恒生指数恒生中资企业指数即是红筹股指数。对1750.恒生指数恒生中国企业指数即是H股指数。对1751.股票投资收益的定义和股息的来源现金股息的高低直接影响公司股票的市价。对1752.股票投资收益的定义和股息的来源公司实现的税后利
16、润必须在分配优先股股利后再提取法定公积金和公益金。错1753.股票投资收益的定义和股息的来源红利是股东在公司按规定股息率分派后所取得的剩余利润。对1754.股票投资收益的定义和股息的来源股票投资收益是指投资者从购入股票开始到出售股票为止整个持有期间的股息和资本利得收入错1755.股票投资收益的定义和股息的来源现金股息是最普通、最基本的股息形式。对1756.股票投资收益的定义和股息的来源税后净利是公司分配股息的基础和最高限额。对1757.股票投资收益的定义和股息的来源上市公司现金股息的分配主要取决于公司的财务状况和长远发展，无需考虑股东的现实投资收益。错1758.股票股息与其他股息股票股息的发放
17、将引起公司资产、负债、股东权益总额的相应变化。错1759.股票投资的资本增值收益资本增值收益来自于公司当年可分配盈利。错1760.股票投资的资本增值收益股票的资本增值收益是指公司以股票的方式向股东派发的股息。错1761.股票投资的资本增值收益股票股息的发放使股东持有股票的数量和持股比例发生变化。错1762.经纪类证券公司证券公司在办理证券经纪业务时，不得接受客户的全权委托。对1763.经纪类证券公司经纪类证券公司只保存成交的客户委托记录。错1764.经纪类证券公司我国证券法规定，经纪类证券公司可以经营证券自营业务。错1765.证券公司的主要业务证券公司通过证券承销、证券经营机构在帮助发行人筹措
18、所需资金的同时自身也获得了应得的报酬。对1766.证券公司的主要业务证券经纪业务是指证券公司为本机构投资买卖证券赚取差价并承担相应风险的行为。错1767.证券公司的主要业务证券公司办理经纪业务时不需要承担任何责任。错1768.股票的票面价值与帐面价值股票的票面价值即每股净资产。错1769.股票的票面价值与帐面价值股票的帐面价值是人们分析股票清算价值的重要指标。错1770.股票的票面价值与帐面价值股票的票面价值主要在股票初次发行时及确定股东权益时有一定参考意义。对1771.股票的票面价值与帐面价值按我国公司法规定，股份公司的资本金总和应该大于或等于股票面值总和。对1772.受托资产管理业务证券公
19、司从事客户资产管理业务，应当向中国证监会申请客户资产管理业务资格。对1773.受托资产管理业务证券公司只能为单一客户办理定向资产管理业务。错1774.受托资产管理业务证券公司就证券发行的数量、价格等对发行公司提出建议。错1775.证券公司内部控制的目标和原则“证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制”这一表述是内部控制机制制衡原则的主要内容。对1776.证券公司内部控制的目标和原则为节约控制成本，前台业务运作的同时可以兼做后台管理支持。错1777.证券公司内部控制的目标和原则承担内部控制监督检查职能的部门可以设置在公司的业务部门内部。错1778.累积、参与优先股在实践中，大多数优先股是累
20、积优先股，只有极少数优先股是非累积优先股。对1779.累积、参与优先股累积优先股股东的股息收入总量是有保证的。对1780.累积、参与优先股股份公司发行累积优先股票的目的，主要是为了保障优先股股东的收益不致因公司盈利状况的波动而减少。对1781.累积、参与优先股参与优先股是指给予股东经营管理参与权的优先股票。错1782.累积、参与优先股非参与优先股票是一般意义上的有优先股票，其收益是限定的。对1783.累积、参与优先股非参与优先股票是一般意义上的优先股票。对1784.累积、参与优先股所谓参与优先股票，是指可以参与公司经营管理的优先股票。错1785.累积、参与优先股对于投资者来说，非累积优先股股息
21、收入的稳定性差。对1786.可转换、可赎回、可调整股份公司发行可赎回优先股票的目的一般是为了减少股息负担。对1787.可转换、可赎回、可调整一般意义上的优先股票是指股息率固定优先股票。对1788.可转换、可赎回、可调整发行股息率可调整优先股票，可以保护股票持有者的利益，并有利于扩大股票发行量。对1789.可转换、可赎回、可调整股息率可调整优先股票的股息率变动主要是随市场上其他证券价格或银行存款利率的变化作调整。对1790.可转换、可赎回、可调整股份公司赎回自己发行的优先股股票后可以不注销。错1791.可转换、可赎回、可调整可赎回优先股票的价格根据市场价格而定。错1792.可转换、可赎回、可调整
22、可转换优先股票股东行使转换请求权应该是无条件的。错1793.证券投资基金的托管费及其他费用基金托管费通常按月计算并支付给托管人。错1794.证券投资基金的托管费及其他费用基金清算费用按清算时的实际支出从基金资产中提取。对1795.证券投资基金的托管费及其他费用我国规定开放式基金的申购费只能在申购时收取。错1796.证券投资基金的托管费及其他费用我国规定开放式基金的赎回费收入全部归基金所有。错1797.证券投资基金的托管费及其他费用一般说来，基金管理费率与风险成正比，而与基金规模关系不大。错1798.有价证券的特征股票本身没有价值，仅是一种独立于实际资本之外的虚拟资本，但上市后可以形成市场价格。对1799.有价证券的特征证券的流动性通常与偿还期成反比，与债务人的信用能力成正比。对1800.有价证券的特征从风险角度看，证券的收益是对风险的补偿，通常风险越大，收益率越高。对
