1、财务分析集团财务分析【财务分析】集团财务分析1主要业绩2003年实现主营业务收入：58,330.05万元；利润总额：7,761.11万元；净利润：6,415.33万元；长期投资：-1,034.81万元；总资产：76,323.03万元；营运资本：28,885.58万元；2003年与往期相比单位：万元项目2002年2001年2003年比2002年比2001年主营业务收入30,342.8316,969.7658,330.05增长92.24%27,987.22万元增长243.73%41,360.29万元利润总额5,557.664,014.467,761.11增长39.65%2,203.45万元增长93
2、.33%3,746.65万元净利润4,661.762,857.366,415.33增长37.62%1,753.57万元增长124.52%3,557.97万元长期投资0.000.00-1,034.81下降0.00%1,034.81万元下降0.00%1,034.81万元总资产66,674.4429,959.8376,323.03增长14.47%9,648.59万元增长154.75%46,363.20万元营运资本25,201.635,101.8928,885.58增长14.62%3,683.95万元增长466.17%23,783.69万元2报表及项目分析2.1资产负债表2.1.1资产结构单位：万元行
3、项目2002年2001年2003年2002年2001年2003年01货币资金21,409.863,691.3722,172.7332.1112.3229.0502短期投资0.000.0018.360.000.000.0203短期投资跌价准备0.000.002.290.000.000.0004短期投资净值0.000.0016.080.000.000.0205应收票据0.00425.2330.500.001.420.0406应收股利0.000.000.000.000.000.0007应收利息52.600.000.000.080.000.0008应收账款7,127.175,435.239,787.5
4、810.6918.1412.8209减:坏账准备737.86725.43726.491.112.420.9510应收账款净额8,419.428,226.0710,041.5612.6327.4613.1611预付账款1,118.092,482.511,890.131.688.292.4812应收补贴款2,627.461,345.033,565.663.944.494.6713其他应收费2,030.113,516.27980.473.0411.741.2814存货7,526.144,508.469,871.8511.2915.0512.9315减:存货跌价准备332.0493.07907.620
5、.50.311.1916存货变现损失0.000.000.000.000.000.0017存货净额7,194.104,415.388,964.2310.7914.7411.7518待摊费用114.5175.74155.920.170.250.219一年内到期的长期债券投资-66.97-96.300.000.10.320.0020待处理流动资金净损失0.000.000.000.000.000.0021其他流动资产0.000.000.000.000.000.0022流动资产合计40,869.0720,565.0346,836.8061.3068.6461.3723长期股权投资5,320.000.00
6、-34.817.980.000.0524长期债券投资3,000.000.000.004.500.000.0025长期投资合计8,320.000.00-34.8112.480.000.0526减:长期投资减值准备0.000.000.000.000.000.0027合并价差8,320.000.00-34.8112.480.000.0528长期投资净额0.000.00-1,034.810.000.001.3629固定资产原值11,372.119,961.0627,710.7517.0633.2536.3130减:累计折旧2,784.282,376.243,675.604.187.934.8231固定
7、资产净值8,587.837,584.8224,035.1512.8825.3231.4932固定资产清理0.00-1.880.000.000.010.0033工程物资0.000.000.000.000.000.0034在建工程6,087.17828.604,682.619.132.776.1435待处理固定资产净损失0.000.000.000.000.000.0036固定资产合计14,675.008,411.5528,411.3922.0128.0837.2337无形资产2,616.48777.16840.793.922.591.1038开办费0.000.000.000.000.000.003
8、9长期待摊费用193.89206.10268.860.290.690.3540递延资产0.000.000.000.000.000.0041无形资产及其他资产合计2,810.37983.251,109.654.223.281.4542其他长期资产0.000.000.000.000.000.0043递延税款借项0.000.000.000.000.000.0044资产总计66,674.4429,959.8376,323.031001001002003年资产总计：76,323.03万元，其中：货币资金22,172.73万元，占29.05%；应收帐款10,041.56万元，占13.16%；存货9,871
9、.85万元，占12.93%；流动资产46,836.80万元，占61.37%；固定资产28,411.39万元，占37.23%；无形资产840.79万元，占1.10%；长期待摊费用268.86万元，占0.35%。2.1.2负债结构单位：万元行项目2002年2001年2003年2002年2001年2003年45短期借款3,100.005,443.580.004.6518.170.0046应付票据1,796.001,485.783,830.672.694.965.0247应付账款5,237.463,294.926,872.117.8611.009.0048预收账款230.82124.06247.090
10、.350.410.3249代销商品款0.000.000.000.000.000.0050应付工资1,144.67193.931,845.411.720.652.4251应付福利费175.41123.13617.580.260.410.8152未付股利1,246.922,147.071,539.501.877.172.0253应交税金986.891,017.48355.111.483.400.4754其他应交款639.87387.51742.230.961.290.9755其他应付款1,044.52629.691,075.411.572.101.4156预提费用64.89116.01826.11
11、0.10.391.0857一年内到期的流动负债0.00500.000.000.001.670.0058其他流动负债0.000.000.000.000.000.0059流动负债合计15,667.4415,463.1417,951.2223.5051.6123.5260长期借款0.003,000.000.000.0010.010.0061应付债券0.000.000.000.000.000.0062长期应付款1,500.002,000.000.002.256.680.0063其他长期负债0.000.000.000.000.000.0064住房周转金0.000.000.000.000.000.0065
12、长期负债合计1,500.005,000.001,500.002.2516.691.9766递延税款贷项0.000.000.000.000.000.0067负债合计17,690.2820,463.1419,451.2226.5368.3025.4968少数股权及权益0.000.002,657.280.000.003.4869实收资本12,316.008,316.0012,316.0018.4727.7616.1470资本公积32,840.000.0033,359.8049.250.0043.7171盈余公积1,876.811,101.003,390.122.813.674.4472其中:公益金9
13、38.41550.501,563.431.411.842.0573任意公积金0.000.000.000.000.000.0074未分配利润1,951.3479.695,148.602.930.276.7575外币报表折算差额0.000.000.000.000.000.0076所有者权益合计48,984.159,496.6954,214.5273.4731.7071.0377权益总计66,674.4429,959.8376,323.031001001002003年权益总计：76,323.03万元，其中：短期借款0.00万元，占0.00%；应付帐款6,872.11万元，占9.00%；应付票据3,8
14、30.67万元，占5.02%；一年内到期的流动负债0.00万元，占0.00%；长期借款0.00万元，占0.00%；流动负债17,951.22万元，占23.52%；负债合计19,451.22万元，占25.49%；所有者权益合计54,214.52万元，占71.03%。2.1.3资产变动趋势单位：万元行项目2002年2001年2003年定比分析环比分析2002年2001年2003年2002年2001年2003年01货币资金21,409.863,691.3722,172.73100171041001760102短期投资0.000.0018.3603短期投资跌价准备0.000.002.2904短期投资净
15、值0.000.0016.0805应收票据0.00425.2330.50706应收股利0.000.000.0007应收利息52.600.000.0010000100008应收账款7,127.175,435.239,787.58100761371007618009减:坏账准备737.86725.43726.4910098981009810010应收账款净额8,419.428,226.0710,041.56100981191009812211预付账款1,118.092,482.511,890.131002221691002227612应收补贴款2,627.461,345.033,565.661005
16、11361005126513其他应收费2,030.113,516.27980.47100173481001732814存货7,526.144,508.469,871.85100601311006021915减:存货跌价准备332.0493.07907.62100282731002897516存货变现损失0.000.000.0017存货净额7,194.104,415.388,964.23100611251006120318待摊费用114.5175.74155.92100661361006620619一年内到期的长期债券投资-66.97-96.300.001001440100144020待处理流动
17、资金净损失0.000.000.0021其他流动资产0.000.000.0022流动资产合计40,869.0720,565.0346,836.80100501151005022823长期股权投资5,320.000.00-34.811000-1100024长期债券投资3,000.000.000.0010000100025长期投资合计8,320.000.00-34.8110000100026减:长期投资减值准备0.000.000.0027合并价差8,320.000.00-34.8110000100028长期投资净额0.000.00-1,034.8129固定资产原值11,372.119,961.062
18、7,710.75100882441008827830减:累计折旧2,784.282,376.243,675.60100851321008515531固定资产净值8,587.837,584.8224,035.15100882801008831732固定资产清理0.00-1.880.00033工程物资0.000.000.0034在建工程6,087.17828.604,682.6110014771001456535待处理固定资产净损失0.000.000.0036固定资产合计14,675.008,411.5528,411.39100571941005733837无形资产2,616.48777.1684
19、0.7910030321003010838开办费0.000.000.0039长期待摊费用193.89206.10268.8610010613910010613040递延资产0.000.000.0041无形资产及其他资产合计2,810.37983.251,109.6510035391003511342其他长期资产0.000.000.0043递延税款借项0.000.000.0044资产总计66,674.4429,959.8376,323.0310045114100452552003年与2002年比较：资产总额增长了9,648.59万元；其中主要是：固定资产原值增加了16,338.64万元，固定资产
20、净值增加了15,447.32万元，固定资产合计增加了13,736.39万元；而长期投资合计减少了8,354.81万元，合并价差减少了8,354.81万元，长期股权投资减少了5,354.81万元。2003年与2001年比较：资产总额增长了46,363.20万元；其中主要是：资产总计增加了46,363.20万元，流动资产合计增加了26,271.77万元，固定资产合计增加了19,999.84万元；而其他应收费减少了2,535.80万元，长期投资净额减少了1,034.81万元，预付账款减少了592.38万元。2.1.4负债变动趋势单位：万元行项目2002年2001年2003年定比分析环比分析2002年
21、2001年2003年2002年2001年2003年45短期借款3,100.005,443.580.001001760100176046应付票据1,796.001,485.783,830.67100832131008325847应付账款5,237.463,294.926,872.11100631311006320948预收账款230.82124.06247.09100541071005419949代销商品款0.000.000.0050应付工资1,144.67193.931,845.41100171611001795251应付福利费175.41123.13617.58100703521007050
22、252未付股利1,246.922,147.071,539.501001721231001727253应交税金986.891,017.48355.11100103361001033554其他应交款639.87387.51742.23100611161006119255其他应付款1,044.52629.691,075.41100601031006017156预提费用64.89116.01826.11100179127310017971257一年内到期的流动负债0.00500.000.00058其他流动负债0.000.000.0059流动负债合计15,667.4415,463.1417,951.22100991151009911660长期借款0.003,000.000.00061应付债券0.000.000.0062长期应付款1,500.002,000.000.001001330100133063其他长期负债0.000.000.0064住房周转金0.000.000.0065长期负债合计1,500.005,000.001,500.0010033310
