1、中级银行从业资格考试个人理财试题试题汇总题库中级银行从业资格考试个人理财试题试题汇总题库姓名:_ 年级:_ 学号:_题型选择题填空题解答题判断题计算题附加题总分得分评卷人得分1、多选题： 专项支出预算包括（） A.子女教育或财务支持支出预算 B.赡养支出预算 C.旅游支出 D.其他爱好支出预算 E.保费支出预算 正确答案：ABCDE2、单选题： 英国现行的信托业务可分为（）和（） A.一般信托业务，投资信托业务 B.特别信托业务，投资信托业务 C.一般信托业务，理财信托业务 D.特别信托业务，理财信托业务 正确答案：A3、多选题： 忠诚客户包含（）的特点。 A.非常满意 B.重复购买 C.介绍
2、别人 D.评价较高 E.追求情感上的满足 正确答案：ABC4、单选题： 薪酬中的（）会给退休规划提供更多收入保障，如延期收入中的福利部分如企业年金、社会保险等可以为客户提供一部分退休金，是退休生活的收入来源之一。 A.当期收入 B.福利 C.津贴 D.延期收入 正确答案：D5、多选题： 属于家庭财产保险中的不保财产的是（）。 A.珠宝首饰、古玩字画 B.储蓄存折、票证、技术资料 C.汽车、手机 D.食品、化妆品 E.处于危险状态的财产 正确答案：ABCDE6、单选题： 当PMI大于（）时，说明经济在发展。 A.30 B.40 C.50 D.60 正确答案：C7、单选题： 进行技术分析的基础是（
3、）。 A.证券价格延趋势移动 B.市场行为反应一切信息 C.历史会重演 D.以上都不对 正确答案：B8、单选题： 对于雇佣了家政服务人员的家庭，该家庭潜在的财务风险是（）。 A.人身风险 B.责任风险 C.信用风险 D.投资风险 正确答案：B9、多选题： 了解客户的风险属性有许多方法，以下选项中属于的是（）。 A.与客户面对面沟通、观察 B.风险测评问卷 C.应用风险属性工具 D.了解客户过往的投资历史 E.了解客户过往的行为 正确答案：ABCDE10、单选题： 流动比率等于（） A.流动资产-流动负债 B.流动资产/流动负债 C.流动负债-流动资产 D.流动负债/流动资产 正确答案：B11、
4、多选题： 客户关系维护或营销要注意以下几点（）。 A.必须建立数据库 B.直接频繁面对客户的员工，必须经过严格专业培训和标准化管理，具备高素质和高服务水平 C.公司愿意拿出一部分费用用于奖励忠诚顾客和改善与客户的关系 D.以特定手段将客户分级或分类 E.提高忠诚客户的比例 正确答案：ABC12、多选题： 综合理财规划服务涵盖了客户理财目标的所有方面，其内容包括（）。 A.现金收支管理（包括债务管理） B.保险规划 C.投资规划（不包括教育、退休养老问题） D.税务规划 E.遗产规划 正确答案：ABDE13、单选题： （）通常是指家庭的财产性收入 A.工作收入 B.理财收入 C.其他收入 D.不
5、合法的收入 正确答案：B14、单选题： 在家庭财务保障规划建议中，理财师在为客户进行风险管理效果评估时 ，其内容不包括（）。 A.风险覆盖评估 B.可行性评估 C.安全性评估 D.整体性评估 正确答案：C15、单选题： 被继承人死亡后，有遗赠抚养协议的，先执行（）；其次（）；最后是（） A.遗赠抚养协议；遗嘱；法定继承 B.遗赠抚养协议；法定继承；遗嘱 C.遗嘱；遗赠抚养协议；法定继承 D.遗嘱；法定继承；遗赠抚养协议 正确答案：A16、单选题： 根据经验法则，如果债务负担率超过（），对生活品质可能会产生影响 A.20% B.30% C.40% D.50% 正确答案：C17、单选题： 根据国家
6、统计局历次人口普查的统计，截至2010年，我国人口平均预期寿命达到74.83岁，比10年前提高了（）岁。 A.3.25 B.3.43 C.4.52 D.5.19 正确答案：B18、单选题： （）是基于客户所提供的家庭财务信息整理的结果（即资产负债表、收支结余表等），进行专业分析的过程。 A.客户家庭基本信息 B.客户财务状况分析 C.理财目标的评估和分析 D.综合理财规划建议 正确答案：B19、多选题： 从税制构成要素的角度探讨，利用税收优惠仅限税务规划主要利用的优惠要素是（）。 A.利用免税筹划 B.利用减税筹划 C.利用税收扣除筹划 D.利用税率差异筹划 E.利用退税筹划 正确答案：ABC
7、DE20、单选题： （）一般为委托人（如家长）根据理财规划的目标，将资产所有权委托给受托人（如信托机构），受托人按照信托协议的约定为受益人（如子女或配偶）的利益，管理、分配信托资产的行为。 A.委托 B.信托 C.受托 D.授信 正确答案：B 21、单选题： 享受退休生活时间越长，需要承担的经济压力越小。 A.正确 B.错误 正确答案：B22、单选题： 父母死亡前出生的孩子具有继承权，但父亲死亡后活着出生的子女没有继承权。 A.正确 B.错误 正确答案：B23、多选题： 在制定退休规划前，对家庭及个人现有资产的了解包括（ ）。 A.有助于了解未来生活品质的要求 B.了解享受退休生活的时间 C.
8、了解现有资产状况有助于了解未来退休生活的收入来源 D.了解未来退休的时间 E.要对客户目前的家庭资产、现金流、人力资本（未来收入）等财务情况以及未来家庭成员的职业发展状况、家庭成员的结构变化等进行评估 正确答案：CE24、单选题： 我国保险法规定，对保险合同合同条款有两种以上解释的，人民法院或者仲裁机构应当作出有利于被保险人和受益人的解释（） A.正确 B.错误 正确答案：A25、多选题： 适合教育金信托的客户包括（） A.有大额整笔资金的家庭 B.离异家庭 C.有子女家庭 D.高资产或高收入人群 E.高支出的家庭 正确答案：D26、单选题： 以下不属于教育投资规划的流程步骤的是（）。 A.确
9、定教育目标 B.制定投资教育规则 C.计算教育资金需求 D.计算教育资金短缺 正确答案：B27、单选题： 互有继承权的人同时死亡，互不继承遗产。 A.正确 B.错误 正确答案：A28、单选题： 客户满意是客户忠诚的前提和基础。 A.正确 B.错误 正确答案：A29、多选题： 偿债能力分析的常用指标包括（）。 A.流动比率 B.速动比率 C.现金比率 D.负债比率 E.利息保障倍数 正确答案：ABCE30、多选题： 在制作收入支出表时，应注意以下事项（ ） A.需有表头 B.通常以年度为单位 C.各类收入占比均为该类收入占总收入的比例 D.结余为总收入减去总支出 E.各类支出占比均为各类支出占总
10、支出的比例 正确答案：ABCDE31、单选题： 以下哪项金额不计入企业收入总额？（ ) A.利息收入 B.租金收入 C.分红 D.损失 正确答案：D32、单选题： 根据经验法则，资产负债率超过（ ），对普通家庭而言就属于偏高了 A.40% B.50% C.30% D.60% 正确答案：B33、多选题： 综合理财规划建议包括（）。 A.理财目标建议 B.现阶段的各项支出预算的建议 C.家庭财务保障规划建议 D.家庭教育规划建议 E.投资规划建议 正确答案：BCE34、多选题： 单个股票的风险包括（ ）。 A.投资风险 B.系统风险 C.非系统风险 D.政策风险 E.经营风险 正确答案：BC35、
11、多选题： 一个普通家庭潜在的家庭财务风险是比较广泛的，其中包括（ ）。 A.财产风险 B.人身风险 C.责任风险 D.投资风险 E.信用风险 正确答案：ABCDE36、多选题： 基金产品作为教育投资的工具，具有的品种选择较多，一般分为（），能够满足不同类型客户教育投资规划需求。 A.货币型 B.股票型 C.债券型 D.平衡型 E.组合型 正确答案：ABCD37、单选题： 现金比率=现金/流动负债，这里的现金包括存货和应收账款。 A.正确 B.错误 正确答案：B38、单选题： （）是指人身保险合同中由被保险人或者投保人制定的享有保险金请求权的人 A.保险人 B.投保人 C.被保险人 D.受益人
12、正确答案：D39、单选题： 保险产品建议是对风险发生的损失程度结合家庭财务的其他因素进行全面考虑，评估风险的危害程度，并决定是否需要采取相应的措施或采取何种对策。 A.正确 B.错误 正确答案：B40、单选题： 企业发行债券的利息可以计入成本，所以应尽量选择定期还本付息的方式，使企业在债券有效期内不用付息。 A.正确 B.错误 正确答案：A 41、多选题： 客户面对多个方面的建议和执行要求可能会产生“畏难”情绪或不知所措，无疑需要理财师及时与之沟通、引导，具体来说理财师要做好的工作有（ ）。 A.总结全生涯模拟仿真的过程和结果，让客户了解和认知综合理财规划服务的完整性和专业性 B.先从客户当前
13、关心的财务问题入手，总结说明这些问题将如何得到解决 C.把综合理财规划方案中的一些要点和具体步骤写下来，力求简单易懂并让客户“有章可循” D.如果在服务过程中，需要和其他服务客户的专业人士进行沟通，如律师和会计师等，需要向客户提出来、与客户一起去面谈 E.定期与客户联系、沟通 正确答案：ABCDE42、单选题： 套利价格理论的假设不包括（ ）。 A.投资者有相同的理念 B.投资者是回避风险的，并且还要实现效用的最大化 C.单一投资期 D.市场是完全的，因此对交易成本等因素不作考虑 正确答案：C43、多选题： 理财师可以了解客户的基本情况主要有（ ）。 A.婚姻状况 B.子女及其赡养人员 C.财
14、务状况 D.预期收益 E.对风险的态度 正确答案：ABCE44、多选题： 出现下列情况时，理财师需要与客户一起分析其影响和对策是（ ）。 A.客户家庭情况变故 B.职业和收入情况发生重大的改变 C.法律、法规及其他政策的变化 D.宏观经济形势和金融市场大事 E.投资品种或相关行业特殊事件 正确答案：ABCDE45、单选题： 资产配置策略的分类依据不包括（ ）。 A.范围 B.时间跨度和风格类别 C.产品性质 D.配置策略 正确答案：C46、单选题： 纳税人自产自用的应税消费品，按照纳税人生产的同类消费品的销售价格计算纳税，没有同类消费品销售价格的，按组成计税价格计算纳税。 A.正确 B.错误
15、正确答案：A47、单选题： 中小企业资金难题可以通过“开源节流”的手段，“节流”主要是通过内部管理手段，减少或避免不必要的支出 ，使企业合理的使用先用资金。 A.正确 B.错误 正确答案：A48、单选题： 运动状态直接与经济周期相关的是（ ）。 A.增长型行业 B.周期型行业 C.衰退型行业 D.防守型行业 正确答案：B49、单选题： 存货周转次数越多，说明企业存货周转速度（ ），企业存货管理水平（ ）。 A.快，低 B.快，高 C.慢，低 D.慢，高 正确答案：B50、单选题： （）是财务分析最基础的内容，能迅速掌握中小企业的经营情况。 A.财务预测 B.流动现金管理 C.税务筹划 D.基本
16、财务比率 正确答案：D51、单选题： 到期收益率是指债券的未来现金流的贴现值等于债券未来价格的贴现率，一般用字母y表示。 A.正确 B.错误 正确答案：B52、单选题： （ ）反映的是资本结构，用于衡量企业财务结构是否稳健以及企业的长期偿债能力。 A.资产负债率 B.流动比率 C.产权比率 D.有形资产负债率 正确答案：C53、多选题： 目前市场上最常见的新型人寿保险包括（）。 A.分红寿险 B.投资连结保险 C.万能寿险 D.两全寿险 E.生存保险 正确答案：ABC54、单选题： （ ）是实现未来理财目标最可依赖的资源。 A.流动性资产 B.自用性资产 C.投资性资产 D.总资产 正确答案：
17、C55、多选题： 理财师需在理财规划书上具体地披露进行全生涯模拟仿真的各种假设条件、理由，这些假设条件包括（ ）。 A.客户的收入增长率 B.价格上涨因素及其影响 C.假设客户的退休年龄 D.可配置投资性资产的确定 E.假设客户的预寿年龄 正确答案：ABCDE56、多选题： 在确定教育投资规划方案与投资工具中，选择投资工具，应该考虑到因素，包括（）。 A.预期回报 B.自身风险承受能力 C.目前所持有的本金 D.投资的期l C.对客户资产配置状况信息进行整理，需要把这些混合型产品中不同类别的资产进行分解和归类 D.把客户当前总资产的配置情况和可配置投资性资产的配置情况分布列出来 正确答案：A5
18、9、多选题： 全生涯财务状况模拟仿真包含了（ ）。 A.流动性资产分析 B.自由储蓄额分析 C.现金流量分析 D.投资性资产额度模拟分析 E.风险属性分析 正确答案：CD60、单选题： 企业闲l62、单选题： （ ）是指资本市场上由风险资产可能形成的所有投资组合的总体。 A.有效集 B.最有投资组合 C.可行集 D.无差异曲线 正确答案：C63、单选题： 个人独资企业、合伙企业适用企业所得税。 A.正确 B.错误 正确答案：B64、单选题： 理财规划书的封面上可以打上的内容不包括（ ）。 A.客户的名字 B.客户的工作单位 C.理财师的名字 D.制作完成的日期 正确答案：B65、多选题： 除了
19、基本社会养老保险之外，其他类型的社会福利还包括（）。 A.国家基本医疗保障计划 B.国家住房保障计划 C.失业风险和就业保障 D.工伤保险 E.最低生活保障 正确答案：ABCDE66、单选题： 了解客户是理财师客户关系管理的第一步，是前提和基础。 A.正确 B.错误 正确答案：A67、单选题： 经营中的税收筹划的主要原则是在不违背法律的前提下，利用税法中的有利条款，压缩应缴税额规模、延迟税款缴纳时间，增加流动资金。 A.正确 B.错误 正确答案：A68、单选题： 遗嘱应当对缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的份额。 A.正确 B.错误 正确答案：A69、单选题： 特定意外伤害保险所承保
20、的是特定时间、特定地点或特定原因而导致的人身意外伤害风险（） A.正确 B.错误 正确答案：A70、单选题： “能够实现”是指它是事实上的经济利益或客观的利益（） A.正确 B.错误 正确答案：A71、多选题： 投资回报率对投资品价值的影响是不言而喻的，有时甚至是最主要的决定因素，一般来说，预期投资回报率的设定与客户的（ ）等相关。 A.风险承受能力 B.学历 C.年龄 D.风险偏好 E.对投资工具的认识 正确答案：ABCDE72、多选题： 教育储蓄的特点包括（）。 A.开户对象为在校小学四年级及以上学生 B.教育储蓄50元起存，每户本金最高限额为2万元 C.教育储蓄存期分别为1年、3年、5年
21、 D.6年期按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。教育储蓄在存期内遇利率调整，仍按开户日利率计息 E.1年期、3年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息 正确答案：ABDE73、单选题： 由于资产配置建议尤其应该与客户的理财目标联系起来分析，故在家庭财务分析的过程中，应尽早地提供资产配置的建议。 A.正确 B.错误 正确答案：B74、单选题： 追求价廉物美，经久耐用，是客户消费观念发展的（ ）阶段的特点。 A.实用消费 B.理性消费 C.感性消费 D.感情消费 正确答案：B75、单选题： 增值服务、定制服务或个性化服务，这些都属于（ ） A.分内服务 B.额外服务 C.
22、超常服务 D.个性服务 正确答案：B76、单选题： 随着市场竞争的加剧，企业面临销售费用和产品成本不断攀升的压力，通过削减生产成本和压缩销售费用来实现企业利润最大化，是企业经营理念发展阶段的是（ ） A.产值中心论 B.销售中心论 C.利润中心论 D.客户中心论 正确答案：C77、多选题： 利润分配中的税收筹划可以从以下几方面来考虑（ ） A.尽量使应纳税收入数额越小越好 B.尽量使应纳税收入数额越大越好 C.尽量增加成本费用扣除项目，使费用列支最大化 D.充分利用税收优惠政策减少税收支出 E.确保净利润在再分配时价值最大化 正确答案：ACDE78、单选题： 以下选项中，支出弹性较大的是（ ）
23、。 A.子女教育规划 B.赡养支出规划 C.休闲旅游支出规划 D.医疗保险支出规划 正确答案：C79、单选题： 在投融资中的税收筹划时，投资中要注意对投资方向、企业注册地点、投资方式的选择。 A.正确 B.错误 正确答案：A80、单选题： 2/3的客户离开商家是因为得到的（ ）不够。 A.关怀 B.服务 C.满意 D.体验 正确答案：A 81、单选题： 如果客户披露了其职业、职务、工作单位或者健康状况的，可以放在家庭财务状况分析这个环节里。 A.正确 B.错误 正确答案：B82、单选题： 资产收益率的计算公式为（ ） A.净利润资产周转率 B.资产总额/所有者权益 C.销售利润率资产周转率 D
24、.净利润/资产平均总额 正确答案：C83、单选题： 风险数量越多，实际损失的概率会越稳定（） A.正确 B.错误 正确答案：A84、单选题： 随着市场竞争的加剧和成熟，一方面企业面临成本、费用削减空间日益缩小，同时由于科技手段、自动化、标准化的提高，产品同质化严重，企业经营管理把客户的需求、满意和关系放到了首位，这是处于企业经营理念发展阶段的（ ） A.产值中心论 B.销售中心论 C.利润中心论 D.客户中心论 正确答案：D85、单选题： 老年退休是每个人都需要去面对的人生过程，退休后能够享受自立、尊严、高品质的生活是一个人一生中最重要的（ ），因此退休养老规划是整个个人财务规划中不可缺少的部
25、分。 A.人生规划 B.财务目标 C.理财计划 D.投资目标 正确答案：B86、单选题： （）是对企业、家庭或个人正面临的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程 A.风险识别 B.风险估测 C.风险评价 D.选择风险管理技术 正确答案：A87、单选题： （）是家庭教育理财规划的核心，通常由基本教育和素质教育组成。 A.职业教育 B.子女教育 C.基础教育 D.高等教育 正确答案：B88、单选题： 职工应当缴纳的社会保险费中由个人缴费基数是经过核定的上年度本人月平均工资，费率为（ ）。 A.2% B.6% C.8% D.12% 正确答案：C89、单选题： 从广义的投资角度来看，家庭
26、对子女的教育培养已被许多经济学家归为一种经济行为，教育投资规划也逐渐成为每个家庭重要（）之一。 A.人生规划 B.理财目标 C.财务规划 D.投资计划 正确答案：B90、多选题： 契税的课税对象有（） A.国有土地使用权转让 B.土地使用权转让 C.房屋买卖 D.房屋赠与 E.房屋交换 正确答案：ABCDE91、单选题： 通过银行储蓄进行教育金准备，是目前最为常见的方式，银行对储蓄资金（）的保证及其便利性是吸引家长的最主要原因。 A.安全性 B.便利性 C.快捷性 D.高效性 正确答案：A92、单选题： 以下不属于其他类型的单位福利的是（ ）。 A.单位保健计划 B.企业年金 C.利润分享计划
27、 D.员工持股计划 正确答案：B93、多选题： 行为金融学与传统金融学的差别在于，行为金融学利用了与投资者信念、偏好、决策等相关的（ ）等领域的研究成果。 A.管理学 B.金融学 C.心理学 D.社会心理学 E.决策科学 正确答案：CDE94、多选题： 家庭财务保障规划建议包括的内容有（ ）。 A.对现阶段的资产配置和产品配置的建议 B.重申家庭财务保障的重要性 C.对客户潜在的家庭财务风险进行识别和评估 D.提出对策（包括保险产品建议） E.风险管理效果评估 正确答案：BCDE95、单选题： 对贷款的学生，因触犯国家法律、校纪，而被学校开除学籍、勒令退学或者学生自动退学的，应由担保人承担全部
28、还款责任。 A.正确 B.错误 正确答案：B96、单选题： 在理财规划书的综合理财规划建议环节，理财师需要对客户当前关心的家庭财务问题提出一个明确的建议，并且在此基础上，为客户设定未来（ ）的家庭主要支出预算。 A.半年 B.一年 C.三年 D.五年 正确答案：B97、单选题： 所有现金管理需要从安全性管理和控制性管理入手。 A.正确 B.错误 正确答案：B98、单选题： （）是最常见、最普通的年金保险 A.个人年金 B.联合年金 C.最后生存者年金 D.联合及生存者年金 正确答案：A99、多选题： 个人所得税的税率形式包括（ ）。 A.比例税率 B.累进税率 C.累减税率 D.定额税率 E.全额税率 正确答案：ABD100、单选题： 在合理、合法情况下，使纳税人减少应纳税收而直接节税的税务规划方法是（ ）。 A.利用免税筹划 B.利用减税筹划 C.分
