1、 采购作业指导书1.目的 本作业指导书的目的是保证本公司采购事项按照相关规定进行，确保采购的原材料符合标准要求。2.定义 是指企业在一定的条件下从供应市场获取产品或服务作为企业资源，以保证企业生产及经营活动正常开展的一项企业经营活动。3.职责 3.2生产部 生产部门应根据生产的计划，及时提出对产品原材料的采购。 3.3财务部 在收到所有需要的文件后进行核对，将供应商的发票与采购申请单、采购订单、收货清单等相关单据相对照，进行数量和金额的确认。并按时向供货商付款。3.4质量管理部应对按照原材料的标准，对原材料进行检验，对合格的原材料进行标识并入库。3.5市场部市场部人员负责对供方的质量保证能力评
2、审标准及评审计划的制定和质量保证能力评审，并作好相关记录。需按照采购计划，选择合格供应商。4.采购范围4.1生产物料：指与产品生产直接相关物料，公司目前生产物料多数由采购进行采购。4.2固定资产：是指单位价值超过人民币1000元以上，同时使用年限超过两年以上的生产、经营设备。4.3低值设备：是指单位价值未能达到固定资产的标准，但其使用年限超过一年的生产、经营设备。在会计处理上可不作为资本性支出而一次费用化，但对其管理应视同固定资产进行。4.4低值易耗品：是指成批采购的低价值的耗材。如实验室用接插件等，其它非费用报销申请范围内的采购申请。5.操作过程5.1申请1)请购人负责提供采购物资的技术要求
3、，规格型号，可行或必要时，应给出推荐的供应商及价格。2)请购人应填写采购申请单，并负责交于相关人员核准。5.2批准5.2.1对采购申请单的批准5.2.1.1对所有采购申请单，必须严格按以下签字授权进行核准：5.2.1.2所有采购申请单必须有公司总经理的批准及签字；5.2.1.3所有采购申请单必须有部门主管的签字，作为预算、税务、现金流量管理的需要；5.2.1.4任何与生产有关的采购申请单必须还有销售部负责人和营运部负责人批准和签字。5.2.1.5签字流程图：请购人-请购人部门经理-采购人-采购人部门经理-副总经理5.2.1.6采购人员只有在取得核准的采购申请单后，才可实施采购。5.2.2对采购
4、订申或合同的申请5.2.2.1采购订单产品及生产物料的保存者,应注意该为公司保密级别较高之文件,未经授权者不可查阅。5.2.2.2合同如果采购人需要合同，需要公司副总裁以上的人员在合同文本上签字和盖上公章后才可对外使用。重要合同内容应经公司法律顾问核对。5.3报价及磋商5.3.1物品及服务采购5.3.1.1在任何可能和适用的情况下，采购员应根据下列原则就相同层次的物品或服务取得不同的报价：采购金额最少报价数量小于RMB5001小于RMB2000,大于RMB10002大于RMB200035.3.1.2采购员在同供应商进行磋商后，应作好比较记录，主要考虑质量、价格、折扣、包装、送货日期和付款条件等
5、。在需要的情况下，采购员同请购人应一同参与同供应商的讨论。5.3.1.4在货物及服务质量相同的情况下，原则上选择报价最低的供应商，只有在特殊情况下，如价低者品质有问题，方可选择报价较高的供应商，但必须详细说明原因，以便日后参考。5.3.2分供方的开发及选择（仅适用于产品及生产物料采购）5.3.2.1由生产部采购人员在实施采购前根据市场部提供的物料清单，将那些认为有能力的供应商初步确定为分供方，并经质量保证人员及市场部审核会签后加入合格供应商名单。5.3.2.2如果是初选的供应商，只有在质量管理部检验人员、市场部进行首批样品鉴定合格后，才可以接受分供方提供的批量生产品。市场部根据分供方的物品交付
6、、质量表现、合作态度等按季度评价供方满足要求的能力，并调查、分析、总结。5.4订购 应根据价格，质量和服务等选择供应商。如果采购员所选择的供应商与请购人推荐的不一致，应向请购人发出确认，若请购人仍坚持用推荐的供应商，则需由总经理批准。5.4.1订购物品可能有下列两种形式： a）凭核准的采购申请单，从供应商处直接购买。 b）向供应商发采购订单或合同（重要合同内容应经公司法律顾问核对）。5.5采购接受5.5.1订购的非生产性物品送达后，必须验收，且验收人与采购人不能是同一人。验收合格后，应在采购申请单或客户的送货单上签字。5.5.2对于生产性原辅包装材料，应由生产部进行质量检验。5.5.3若送达的物品不合格，采购员应与供应商联系以寻求解决方案。5.6付款5.6.1采购人负责采购物品的付款申请，应在付出传票后必须附上下列单据、发票，经过核准并已收货签收的采购申请单，如有采购订单、合同副本和客户送货清单也请附上。如是预付款，可在付清余款时附上全额发票；如有特殊情况，送货单可以后补。5.6.2在可能的情况下，付款应始终要求银行转帐，不支付现金。5.6.3在可能的情况下，采购员应始终要求供应商提供增值税发票。6.记录6.1对于各次采购，采购员应保存下列文件：1）采购申请单副本2）报价3）比价记录4）采购订单副本或合同7.附件7.1采购申请单及附表7.2采购订单
