1、 财务部组织架构及岗位职责一总则1.1 财务部基本任务是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作；参与经营投资决策；有效利用公司各项资产；努力提高经济效益。1.2 本制度适用于全体财务部员工。二 财务部门组织结构图三 财务部工作职责3.1参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。3.2负责编制并执行公司年度、月度财务收支计划。3.3负责各类经济合同的会同审核，按规定程序和条件核付各类款项。3.4负责各类应收款项的收取及费用的支出报销。3.5负责组织财产清查工作，建立各类财务辅助台帐。3.6负责组织债权债务的清理和催收工作。3.7负责与银行、审计、税务等相关部门的业务联系工作。3.8定
2、期整理、装订、备份会计凭证和报表等资料并妥善保管。3.9定期分析、比较有关资料，及时编制月份、季度、年度分析报告。3.10 参与公司投资项目的可行性研究。3.11 参与制定公司中长期发展计划、项目开发计划，参与编制年度、季度、月度经营工作计划。3.12 完成公司领导交办的其他工作。四 财务部各岗位职责4.1 财务经理岗位职责4.1.1负责主持财务部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务。4.1.2贯彻落实本部岗位责任制和工作标准。4.1.3负责组织公司财务管理制度、会计核算规程、成本管理监督及其有关的财务专项管理制度的拟定、修改、补充和实施。4.1.4组织领导编制、
3、审查公司财务计划。4.1.5组织领导本部门编制财务决算工作。4.1.6负责组织公司的成本费用管理工作。进行成本费用预测、控制、核算、分析和考核，降低消耗、节约费用，提高盈利水平，确保公司利润指标的完成。4.1.7 负责建立和完善公司财务稽核、内部审计制度，并监督其执行情况。4.1.8负责与业务、采购、仓库等部门的工作联系，加强与有关部门的协作配合工作。4.1.9负责审核公司报表、记帐凭证。4.1.10 负责定期编制财务分析报告。4.1.11 负责审核上报财政、税务、工商等部门的相关资料。4.1.12 负责协助各部门制定考核指标，分析各考核指标的执行情况，并及时提出改进措施。4.1.13 会同审
4、查公司经营计划及各项经济合同，并认真监督其执行，参与公司的经营、产品开发、基本建设、技术改造和其他项目的经济效益的决议。4.1.14 参与审查调整商品价格、员工工资、奖金及其它涉及财务收支的各种方案。4.1.15 组织考核、分析公司经营成果，提出可行的建议和措施。4.1.16 负责规划财务机构的设置和财务人员的配备，组织会计人员培训和考核。4.1.17 负责向公司领导层汇报财务状况和经营成果。定期或不定期汇报各项财务收支和盈亏情况，以便管理层及时进行决策。4.1.18 完成公司领导交办的其他工作任务。4.2 税务会计岗位职责4.2.1根据国家法律法规相关规定，结合公司自身特点，负责拟订公司会计
5、核算的有关工作细则和具体规定，报经领导批准后组织实施。4.2.2根据国家会计法规规定，准确、及时的做好会计核算工作。4.2.3负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。4.2.4负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。4.2.5及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。4.2.6主动进行财会资讯分析和评价，向领导提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议。4.2.7完成领导安排的其他工作。4.3 总账会计岗位职责4.3.1负责审核出纳会计的现金及银行存款余额是否账实相符，并与ERP系统核对。4.3.2负责
6、现金收支单据的审查。具体审查内容包括开支项目是否符合相关规定，单据是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等。4.3.3负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证帐实相符、账账相符。4.3.4负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理，并定期传递给财务经理审核。填制记帐凭证应做到数字真实、内容完整、帐物相符。4.3.5负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。并按部门归集、分配各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期进行纵向分析。对公司费用开支异常情况及时向财务经理进行汇报。4.3.6负责公司往来债权债务账目的定期检查，按时与往来会计核对明细账目，
7、发现呆账及账实不符情况，及时上报财务经理处理。4.3.7负责公司日常财务核算，负责公司各项固定资产的登记、核对，按规定计提折旧，建立固定资立台帐。4.3.8负责编制和登记各类明细帐、总帐并定期结帐。4.3.9负责编制会计报表以及编制报表明细表，并进行财务报告分析。4.3.10 负责整理会计资料。对会计资料及有关经济资料，应按月进行整理，装订，做到单据完整、凭证整洁、美观、易查。4.3.11 监督月末、年末存货的盘点工作。4.3.12 完成领导安排的其它工作。4.4 核算会计岗位职责4.4.1负责与业务经理及各门店店长联系，及时完整的取得核算单据。4.4.2负责对各店面进行收支和费用核算。4.4
8、.3负责指导及培训门店输单员工作。4.4.4负责不定期对店面进行盘存工作，若出现账实不符，应及时向财务经理汇报。4.4.5负责出具各门店损益表及其他相关报表工作。4.4.6做好相关成本资料的整理、归档工作。4.4.7完领导安排的其他工作。4.5 往来会计岗位职责4.5.1负责每月与往来客户对帐，并将往来对账单妥善保管，并定期按客户装订成册，以备查询。4.5.2负责审核采购部出具的订购单、客户送货单、仓库每日入库明细表是否一致，包括单价、金额、数量等明细项目。及时提醒仓库提交有关入库单据。4.5.3负责审核仓库提交的有关单据与ERP系统的入库单有关项目是否一致，如不一致，应及时找出原因并更改ER
9、P数据。4.5.4负责公司发货单的审核，并及时输入ERP系统调整应付余额。4.5.5负责定期与总帐会计的总帐、明细帐的往来帐科目相互核对，做到帐帐相符。4.5.6负责及时与采购部门、供应商、分销商的沟通，保证往来帐目清晰、准确。4.5.7定期进行往来帐的清查核对工作，在清查过程中，若发现确实无法收回的往来款项，应查明原因，分清责任，并上报领导。4.5.8定期编制应付帐款结余明细表，以便公司安排付款事宜。4.5.9完成领导安排的其他工作。4.6 薪酬会计岗位职责4.6.1负责每月及时向有关部门索取资料并核算公司员工基本工资。4.6.2负责复核业务提成等相关绩效工资。4.6.3及时复核人事部门提供
10、的员工考勤记录及加班工时记录。4.6.4保管公司领导关于公司员工工资调整批示。4.6.5按月对已计算但未领取的工资进行清理，以便出纳人员办理相关手续交总账人员处理。4.6.6完成领导安排的其他工作4.7 出纳岗位职责4.7.1负责管理公司银行账户和日常备用现金，保证帐证相符、账款相符，发现差错应及时清查更正。4.7.2负责公司银行存款和现金的收付业务，每日及时登记日记帐，审核收支单据是否符合相关规定，包括审查报销手续、发票票单据、金额是否准确无误等。 4.7.3负责每月按时到银行取得银行对账单，并与银行日记账相互核对，如有差异应及时编制银行余额调节表。4.7.4严格审查临时借支的用途、报销控制使用限额和报销期限。4.7.5负责保管及整理公司资金收付的有关单据。4.7.6负责公司的资金预算工作，按时编制公司资金使用报表，并报送相关领导。4.7.7负责公司工资的发放。4.7.8完成领导安排的其他工作。
