1、业务招待费管理规定业务招待费管理规定文件编号：yljt/gd/cw/xx版号：b/0编制：财务管理部审核：张占强复审：赵成霞审批：潘刚日期：xx年12月31日1.目的为进一步完善财务制度，加强各单位业务招待费管理，制止奢侈浪费行为，保证业务招待费的合理有效使用，特制定本规定，请遵照执行。2.适用范围适用于集团总部各职能部门、各事业部、分子公司业务招待费的管控。3.职责3.1财务管理部3.1.1负责业务招待费相关规定的制定和解释。3.1.2负责按制度规定对业务招待费报销业务进行审核和把关。3.2集团各职能部门严格按业务招待费规定中的各项要求执行，规范实际业务操作。3.3各事业部、分子公司严格执行
2、本规定中对业务招待费的管理规定，以本规定为指导完善本单位业务招待费的相关规定、审批流程及权限。4.管理内容4.1业务招待费的内容及管控原则4.1.1招待费的内容包括在客情活动中赠送公司产品、对外接待耗用产品以及购买礼品、用餐、住宿、娱乐及其他客情活动等。4.1.2在日常经营活动中对必需的招待费支出实行“预算控制、逐笔报批、事后监督”的管理方式。4.1.3集团总部各部（室、中心）、各事业部、各分子公司年度内发生的业务招待费不得超出年初下达的预算指标，如发生重大公关、客情活动等特殊原因确需追加相关费用的，实行一事一批。4.2业务招待费的审批4.2.1集团公司各部门发生的业务招待费用，在预算范围内的
3、，由部门负责人审批。超出预算范围的业务招待费用，以及发生重大公关、客情活动的，必须按照伊利集团审批权限中有关费用预算追加的流程进行审批。4.2.2各事业部、分子公司可根据实际情况设定业务招待费审批流程及权限。审批权限的设定应体现监督机制，本级发生的业务招待费用均由上一级领导负责审批并监督。4.3赠送公司产品的业务招待费列支规定4.3.1业务招待活动以及节日需赠送公司产品的，应以集团公司统一印制的产品券作为提货控制、费用结算的唯一有效票据，除此之外的其他任何单据均无权发出产品或报销费用。4.3.2产品券根据各单位年初上报的产品费用预算，由集团公司行政管理部统一印制、保管、申领发放，并定期统计产品
4、券的印刷、发放及结存情况。4.3.3事业部及代管的分、子公司所用礼品券由事业部行政部门定期向集团行政管理部统一申领，并负责本事业部的领用、控制等管理；各总仓所用的礼品券由集团公司财务管理部统一申领，并负责管理。同时，在申领礼品券时必须考虑礼品券使用地的产品种类，避免出现有券无货的现象。4.3.4领用礼品券后，集团总部各部门经办人需携带经部门负责人审批和财务负责人审批的公司经费结算单，事业部经办人携带内部支票，到集团财务管理部加盖礼品券的专用印章，盖章后的礼品券方为有效。4.3.5各单位、各部门领用产品券对外赠送产品发生的费用由各单位承担，在公司设立的产品礼品店提货。4.4接待来宾使用（不含对外
5、赠送）产品的业务招待费列支规定对于集团公司、事业部及分（子）公司内部接待来宾使用（不含对外赠送）的产品，沿用公司现行的调拨单审批方式。产品调拨流程和要求执行集团及各产品事业部的相关规定。4.5购买礼品、用餐、住宿、娱乐及其他客情活动的业务招待费列支规定4.5.1招待可根据被招待人身份的不同选择不同级别的酒店，招待标准须事先请示审批人批准。招待要体现节俭原则，严禁铺张浪费。4.5.2陪餐人员数量要严格控制。4.5.3原则上中午用餐一律不准饮酒，招待外来人员的其他用餐场合，陪餐人员必须饮酒的，必须适量，不得因酒误事或损害公司形象。4.5.4各公司在业务活动过程中，除区域性或全国范围内举行的各类会议
6、以及公司统一组织的各类活动外，严格禁止内部招待及送礼，严禁下级宴请上级，内部招待不允许在公司报销。4.5.5客情活动中购买礼品的，标准由各单位负责人酌定。4.5.6在业务招待费用发生后索取合规发票，并及时到财务部门报账。5、附则本规定从下发之日起执行，伊利字xx188号内蒙古伊利实业集团股份有限公司业务招待费管理暂行办法同时废止。第二篇：业务招待费管理规定河南中房威泰置业有限公司业务招待管理规定一、公司本部所有业务招待均由集团工作部统一登记、管理和结算。二、业务招待坚持对口接待、提前申请。1、各部门来客接待需经主管领导同意，并报请总经理批准后，填写“业务招待申请登记表”，由集团工作部统一安排。
7、2、在红旗渠假日酒店或定点酒店招待的，需由陪客领导或经办人在就餐单或住宿单上签字，注明来客单位、事由、人数及招待费金额。如因时间紧迫未事先填写申请登记表的，要在接待结束后2日内及时到集团工作部进行业务招待申请登记，并按程序签批，签批后由集团工作部登记备案。集团工作部在进行结算时，要核对签单内容、金额是否与登记表相符，对照一致后方可报账。3、在定点酒店以外地点招待的，经办人需索要正规发票，经主管领导及公司总经理签字后及时到财务报销。三、烟酒管理。因业务招待需用酒水的，需经主管副总同意，并报请集团工作部主管领导批准后，到集团工作部进行登记领取，并注明接待单位、事由、领取数量。集团工作部每月进行统计
8、汇总，报送总经理审批签字。一般情况下，公司不提供招待用烟，确需用烟的由对口业务部门自行处理解决。四、各单位来客需赠送礼品、纪念品、土特产的，业务对口单位需事先填写“业务招待申请登记表”，经主管经理同意、总经理批准后，由集团工作部通知到指定地点领取。如情况特殊，来不及填写申请表的，需电话申报主管经理、总经理批准，并告知集团工作部登记，事后及时到集团工作部办理登记备案。集团工作部每月统计汇总，并报送总经理审批签字。五、业务招待经办人未在规定时间内到集团工作部办理业务招待申请登记的，每次考核责任人50元。六、集团工作部负责做好业务招待费用的管理、登记、结算工作，建立招待费用统计台帐，定期向公司领导进
9、行汇报。七、本规定自发布之日起施行。河南中房威泰置业有限公司xx年5月31日后附：业务招待申请登记表第三篇：业务招待费管理规定为进一步搞好来宾就餐管理，严格控制招待费用，促进廉政建设，现制定业务招待费管理规定，请严格遵照执行：一、业务招待范围。上级部门、兄弟单位、业务往来单位、大型会议。严禁招待本矿部门或下属单位人员。矿属人员赴两井检查指导工作时严禁在两井就餐（含工作餐）。二、实行费用包干、凭内部代币券招待就餐制度，按定额逐月发放，余额可结转使用。代币券仅限于定点餐厅使用。三、招待室服务人员凭代币券安排就餐，遇有特殊情况，可先就餐后付券（但必须于次日内付清）。否则，由此而影响招待就餐的由对口接
10、待领导负责。实行招待就餐旬报制度。每旬末由办公室依据招待室统计各对口接待领导招待费使用情况，报告给各对口接待领导。四、招待上级及有关业务单位来宾，事前通知办公室登记。中午一律实行自助餐，禁止用酒水。晚间实行工作餐。其标准是早餐5元/人，自助餐15元/人，晚餐10元/人。因对外业务联系，确需用酒招待时，要严格控制标准。招待用酒由办公室统一配置，按统一标准安排，10人以上每桌不超过4斤，10人以下每桌1-3斤，招待用酒水的品种由矿党政办随饭菜一起安排，并做好发放记录。（酒水仅指白酒，其他类酒饮料、烟自备）。五、矿大型招待指接待上级季、年度检查和大型会议。与会人员的工作就餐费用，属于政工系统必须经党
11、委书记同意，属于行政系统必须经矿长同意，方可另行结算，不列入分线领导包干费用。大型招待费用使用由矿党政安排。并由办公室现场结算。（月度例行的集团公司部室和本矿各部室参与的各类检查验收活动属各分线领导负责结算）六、因业务工作需要在市区营业饭店或在外地招待用餐的，事前政工系统须经党委书记批准，行政系统须经矿长批准。所发生的费用，列入其招待费用定额内，按规定程序审核签字，在交对外用餐发票时，同时交纳与发票等额的代币券，或从次月的定额标准中核减，办公室办理登记报销手续。七、正常情况下，庞庄井月招待费不超过3.5万元，张小楼井不超过1万元，东城井不超过0.7万元。本规定自xx年3月1日起执行。张小楼、东
12、城井依据此规定制定相应规定，报矿党政办公室备案。附：对口接待范围及承包费用定额标准二五年二月二十五日对口接待范围及承包费用定额标准一、对口接待范围。1、省、市以上领导、集团公司副总以上领导、集团公司党政办公室、组织部、老干部处、市、县、区公安政法系统来人由矿长、党委书记负责。2、集团公司纪委、宣传部、团委、人武部、公安处、教育中心、新闻中心、派出所由党委副书记负责。3、集团公司工会系统来人由工会主席负责。4、集团公司总工程师室、设计研究院、规划发展部、水文地质、通防系统、矿业建设监理公司（不含机电、运输系统）、技术监督处、基建部门来人由总工程师负责。5、生产技术部、矿业公司来人由生产副矿长和生
13、产副总负责。6、矿业建设监理公司机电运输系统、通讯计算机处、供电处、机电设备租赁公司来人由机电副矿长和机电副总负责。7、安全监察部、救护大队、市安委会来人由安监处长负责。8、劳动工资部、财务部、经营管理部、物质供销公司、煤炭运销公司、内部银行、房地产管理处、煤款结算中心、投资管理中心、审计处、代记帐公司来人由经营副矿长负责。9、征迁处来人、矿乡关系、外出创业来人由征迁、外出创业副矿长负责。其中征迁招待费用由征迁费用列支。10、市、县、区交巡警、收费站、市、县、区、乡对口业务部门来人、上级大型招待由矿党政办负责。11、凡集团公司以外相关部门和集团公司系统内的厂矿院校来人（含帮助解决问题、指导工作
14、）均由分线对口接待。二、在对口接待中，需要主要领导或其他领导陪餐时，其费用仍由对口领导支付。矿领导每月招待费标准（内部代币券）：矿长、党委书记每人3000元，副矿级领导每人xx元，副总每人800元。第四篇：业务招待费管理规定天津春发管理模式设计稿xz-bg/zd-04第一章总则第一条：为保证公司业务招待费的合理使用，提高效能，增加透明度，培养勤俭自律的工作作风，特制定本规定。第二条。业务招待费是指公司为业务经营的需要而支付的各种交际应酬费，列入管理费用帐户。第三条。业务招待费由会计部在年度预算中按照国家财经制度规定的计算标准（销售额的千分之五）并结合公司实际情况计算出年度总额。第二章业务招待费
15、使用的审批第四条。业务招待费使用金额400元（含）以内由行管总监批准；400元以上由总经理批准。第五条。业务招待人员原则上应事先填写借款单，经本部门负责人批准后按预算金额报审批人批准后方可施行。特殊情况必须向审批人提前口头声明，获准后方可施行，事后必须补办手续，否则会计部有权拒绝报销。第六条。非经审批人特批，业务招待人员事先一律不得到会计部借支。第三章业务招待费的使用第七条。业务招待费的使用遵循勤俭节约、效能优先的原则，能免则免，能省则省。第八条。业务招待费的使用严禁超支（超出预算总额）。第九条。业务招待费的使用只限于招待来宾用餐、娱乐、购买礼物，不得挪作他用。第十条：来宾就餐标准分为三个档次
16、，一档标准为50元/人；二档标准为35元/人；三档标准为25元/人。来宾具体就餐标准由各部门负责人确定，原则上不能超标。第十一条招待来宾能在公司食堂用餐的不许出外就餐。中午不得喝白酒。第十二条：用餐完毕，原则上不允许到营业性酒吧、歌舞厅等娱乐场所消费。特殊情况，须经总经理批准后方可。第十三条：业务招待人员在公司外完成招待任务之后，须及时（24小时之内）凭借款单和招待费用的正式发票到会计部办理报销手续。收据和白条一律拒绝报销。第十四条：公司营销部门业务招待费的使用按本规定执行，地区销售人员的业务招待费另行规定。第四章业务招待费使用的监督第十五条。财务总监负责对业务招待费使用情况的全程监督，如发生
17、严重违反本规定行为，有权制止并向总经理或董事长报告。第十六条：会计部经理在每月末统计本月业务招待费使用情况及占预算总额的比例等情况，制表呈报董事长、总经理、财务总监、行管总监、财务管理部经理。第十七条：财务管理部负责对业务招待费使用情况定期审计和年终审计，审计报告呈报董事长、总经理、财务总监、行管总监、会计部经理。第十八条。总经理应在年度职工大会上就业务招待费使用情况作汇报。第五章违规处理第十九条。违反本规定者所用业务招待费一律自理，不予报销。第二十条。违反第八条规定之情节恶劣者，除业务招待费不予报销外，将对主要招待人员和审批人给予一定的行政和经济处罚。第六章附则第二十一条：本规定由办公室、会
18、计部、财务管理部共同制订，报董事会批准后施行，修改时亦同。第二十二条。本规定施行后，凡既有的类似规章制度自行终止；与本规定相抵触的有关规定以本规定为准。第二十三条。本规定自颁布之日起施行。第五篇：业务招待费管理规定机关一、业务执行费的使用原则。1、为进一步规范公司各类业务接待行为，切实厉行勤俭节约，促使公司党风廉政建设和各项事业健康发展，本着“厉行节约、对口接待，严格标准，统一管理”的原则，从严控制招待支出。2、业务招待费指所日常工作中发生的为开展各类业务经营和其他各项活动需要而列支的接待用餐等交往应酬费用。3、业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定，业务招待费不得用于礼品、旅游、营业性的高
19、档消费。4、业务招待费使用必须符合财政法规和财经纪律规定。二、业务招待费的使用范围1、业务招待费可用于上级主管部门、政府部门到本公司检查、指导工作及兄弟单位来人联系工作的接待。2、业务招待费可用于上级主管部门、政府各部门委托本公司承办的各种会议所发生的必要招待。3、业务招待费可用于业务部门外出联系工作所发生的必要招待。三、业务招待费的管理1、财务部根据年度业务招待费计划分期将指标划拨到办公室和业务部。财务部对业务招待费使用的合法性以及计划指标实行财务监督。2、业务部负责市场活动的招待费用管理，办公室是日常业务招待费（除市场活动招待之外）的管理部门，并根据制度和核定的计划指标严格控制使用。四、业
20、务招待费使用标准和申请程序1、办公室负责日常招待物品的采购，经办公室部主任签字同意方可凭发票到财务部出帐。办公室负责建立招待物品的领用台帐。2、有关来客就餐的标准和申请程序。（1）业务招待坚持对口接待的原则。（2）上级部门以及兄弟单位领导来公司检查指导或考察工作，其标准由接待部门申请（向分管领导报告并填写接待申请表），公司分管领导批准，到办公室办理有关手续。（3）上级部门委托本公司承办的会议如需安排食宿的，可由承办部门事先提出申请（向分管领导报告并填写接待申请表），公司分管领导批准到办公室办理有关手续。（4）机关各部门加班由办公室统一安排工作餐，并在下班前2个小时通知办公室安排。（5）各县级中
21、支/营销服务部人员到市中支汇报联系工作一般安排工作餐，经领导同意后可安排宴请，有关部门提出需求由办公室安排。5、在合作酒店/饭店招待，实行授权签字，分阶段统一结算制度，具体如下：（1）签字人必须为公司规定的有效授权人，非授权人签单必须得到授权人授权。（2）签单时须写清楚如下事项。招待单位、招待是由、人数、授权人、发生金额、本人签字等。（3）对非授权签字人在签单时，须提前同办公室联系，同意后方可签单结算；使用服务台固定电话同授权人电话联系；。五、业务招待陪同人员1、招待上级机关的领导，由领导班子成员、办公室或相关部门负责人陪同。2、招待上级机关的部门负责人和兄弟单位领导，一般由一至二名领导和对口职能部门负责人陪同。3、招待上级机关一般工作人员和兄弟单位部门负责人，一般由对口职能部门负责人与相关人员陪同。4、各接待部门应从紧控制陪同人员，不得交叉安排宴请，更不准用公款在外互请。六、其它有关规定1、各有关部门应严格按就餐标准申请。凡超过标准的，其超出部分自理。2、凡未经批准，没有完善就餐手续就发生的招待用费一律自理。 内容仅供参考
