1、中小企业融资问题与对策研究201119211064 马一鸣 工商2班一、 绪论改革开放以来，我国市场经济体制逐步确立，国民经济较快发展，中小企业作为推动国民经济发展的重要助力，发展的也极为迅猛，中小企业帮助就业，也极大的推动了我国技术的革新发展，已经成为我国经济社会发展的重要力量。政府组织和学术界对中小企业越来越重视。总结世界各国经济结构，不难发现无论是在发达国家还是发展中国家，在国家经济结构中，中小企业数量占据绝对优势。当然，中小企业不仅数量众多，而且对于一国的经济和社会发展具有特殊意义，对于国家经济增长、保障就业等方面发挥着重要的作用。统计表明：中小企业就业总贡献率与国家收入水平和经济增长
2、率呈正相关关系，即中小企业就业贡献率越高，国家收入水平越高，国家经济增长越显著。中小企业具有规模小，资金少，经营灵活的特点，业已成为一国经济必不可少的组成部分。然而，在中小企业对国家经济和社会稳定等方面做出重要贡献的同时，也面临着融资困难、管理落后、服务水平不高、信息不对称、整体竞争力不强等诸多障碍。其中，融资困难随着近年来我国经济持续高速增长而日益凸显，尤其是在全球金融危机打击后，我国中小企业经历了改革开放以来最为严重的困境，影响其自身发展的融资问题也因此暴露无遗，已经成为严重制约我国中小企业发展的瓶颈。在后金融危机时代的今天，中小企业应该怎么吸取之前的教训，解决融资问题，走出融资困境，如何
3、实现进一步发展，进而在国家经济社会发展中发挥自身作用不仅十分迫切，而且在理论和实践上具有重要的研究意义。二、 我国中小企业融资现状分析中小企业近些年来发展迅速，目前成为我国国民经济能够平稳快速增长不可或缺的重要动力。但中小企业由于自身发展规模小，资产结构不合理，偿债能力较弱，发展过程中普遍存在资金紧缺，融资难、融资贵等一系列问题，这严重影响着企业的可持续发展，进而影响到国民经济的稳步发展。资本市场融资是企业融资的重要渠道，但是目前由于相关条件限制，中小企业目前还不能直接在资本市场进行融资。更糟糕的是不近如此，可供中小企业选择的间接融资渠道也较为狭窄，间接融资体系有待完善。政府对我国中小企业的扶
4、持度还不够，应大力推行相关政策支持中小企业的发展。虽然政府目前一直在重视中小企业发展，并提出一系列政策进行扶持，但扶持的中小企业类型有限制，一般都是针对高新科技型、农、林、牧业等，但这些只是中小企业的一部分，还有许多其他类型的中小企业也一样需要政府的扶持。故政府目前对中小企业的扶持还不够完善，应继续改善。我国商业银行出于自身盈利及风险控制的角度考虑，对中小企业的贷款要求更为严格。中小企业由于自身规模限制，若没有优质的资产作为担保抵押，通过申请我国商业银行的贷款进行筹集资金就变得十分艰难。而除此以外，中小企业向占主导地位的四大国有商业银行申请贷款也较为不易。国有商业银行的主要服务对象为我国的国有
5、大企业和其他大型企业，对中小企业则存在一定的歧视。中小企业在银行方面贷款举步维艰，融资困难。银行贷款资金严重不足，中小企业为了自身生存发展，不得不转向民间借贷及其他一些非正规的资金来源。民间资金来源作为中小企业融资的一种重要方式，长久以来极大的帮助中小企业生产及经营。但是民间借贷不同于银行贷款，借贷利率一般较高，这就大大的增加了我国中小企业贷款的利息，增加了融资成本，这无疑大大增加了中小企业融资的难度。中小企业融资陷入困境，社会上专业的第三方担保机构如雨后春笋，层出不穷，一定程度上解决了中小企业因缺乏优质抵押资产而贷款受到限制的问题。比如一些中小型担保机构和小额贷款公司就专门为中小企业贷款融资
6、提供专业服务，可以为中小企业担保或直接为中小企业筹得资金，不过一般金额较小。但我国第三方担保体系发展的不够健全，有待完善，这样的专业第三方担保机构由于制度的不完善，管理的混乱，业务的模糊等等因素，自身存在很多问题，不能满足大部分中小企业的资金需求。中小企业融资规模还是相当有限。三、 中小企业融资困难表现中小企业融资困难表现在以下几个方面：（一） 表现在银行贷款方面银行对于中小企业的风险状况缺乏有效的识别手段。中央银行取消贷款浮动的上限之后，商业银行完全可以充分运用利率浮动手段对不同风险状况的中小企业进行贷款定价，同时中央银行的信贷政策也鼓励商业银行增加对中小企业的贷款，改善中小企业贷款市场。但
7、是各商业银行出十安全性考虑，即使成立了中小企业信贷部，但还是普遍集中力量抓大客户而不愿向小企业放贷，导致大企业锦上添花有余、小企业雪中送炭不足。另外，中小企业贷款难实际上也反映了目前商业银行贷款考核上的另外一个问题，那就是对国有企业和民营企业是否享有同样国民待遇问题。中小企业通常是民营企业，现在尽管在正式的法律法规中并没有对民营企业和国有企业的歧视，但是在实际操作中，如果信贷人员对国有企业的贷款出现问题，可能会被视为“肉烂在锅里”；如果信贷人员对民营企业的贷款出现问题，往往可能会被视为有私下的内幕交易和利益输送。这种观念往往使得部分信贷人员对拓展中小企业贷款市场持犹豫态度。（二） 表现在直接融
8、资方面现有的资本市场无法满足中小企业的融资需求。2004年5月27日，深圳证券交易所设立的中小企业板块正式运作，对我国多层次资本市场的建设、中小企业的融资和创业投资的发展都有重要意义，这无疑为中小企业的股权融资开辟了专门的市场。但是，深圳证券交易所设立中小企业板块实施方案中指出：中小企业板块运行所遵循的法律、法规和部门规章，与主板市场相同；中小企业板块的上市公司符合主板市场的发行上市条件和信息披露要求。另外，对中小企业板块还有着更为严格的公司监管制度即：针对中小企业板块上市公司股本较小的共性特征，实行比主板市场更为严格的信息披露制度。 由此可见，即使有了二板市场，较高的监管要求与上市条件使其还
9、是只能满足少数渴望融资的中小企业需求，不可能成为中小企业的主要融资渠道。（三） 表现在非正式金融活动上非正式金融部门仍是中小企业尤其是民营企业解决创业和运作资金的重要渠道。基于民营中小企业无法通过正常渠道满足资金需求的现实，在一些民营经济发达的地区，非正式金融活动便应运而生。尽管监管部门严格限制各种形式的民间融资活动，对民间“乱集资”活动严加取缔，但民间金融活动的客观存在仍是一个不争的事实。在浙江福建一带的民营企业中，几乎没有一家的创业资金是来自正式金融部门的，在企业的发展过程中也很少得到金融部门的支持。到目前为止，很多企业的主要资金来源仍然是自我融资和非正规渠道融资。（四） 表现在再担保上再
10、担保公司可利用其资本实力和政策优势，分散风险，提高银行对担保公司的认同，帮助中小企业融资。目前国家和地方层面均鼓励由地方人民政府建立政府主导的再担保公司，并大力支持融资性担保行业的发展。但目前再担保行业定位不清，业务模式模糊，制度不完善，管理混乱等一系列问题影响着再担保机构的健康发展。如全国第二大担保公司河北融投担保集团有限公司日前破产，丧失担保能力，500亿担保落空。此事件引起了再担保行业的巨大动荡，也让再担保机构的信用收到质疑，从而影响到中小企业融资。（五） 表现在融资成本高方面。与大中型企业相比，中小企业借款方面大多与优惠利率无缘，而且还要支付比大中型企业借款更多的浮动利息。除去基准利率
11、5.31%，加上中小企业的上浮利率 (国有商业银行可上浮30%,信用社可上浮230%)和授信审计费用、担保费用、评估费用、财产保险费用、公证费用、价格调节基金、资料费用等，中小企业的融资成本高达11%以上，平均比大企业高出了3-4个百分点。三、中小企业融资难的原因分析（一）内部因素1中小企业经营风险大目前，我国大中小企业大多以家庭经营，合伙经营等方式发展起来的，企业规模小，科技含量低，产品质量差，服务跟不上，缺乏核心竞争力，抵制市场的能力差。中小企业大多综合能力不强，所占市场份额较小，淘汰率较高，有一部分中小企业以外贸出口为主，对出口国经济环境依赖程度大，经营风险较大。许多中小企业没有建立现代
12、企业制度，产权单一。银行在审批贷款的时候，就要考虑这些因素。特别2015年经济下行压力较大，中小企业订单减少、原材料涨价、劳动力成本上升等使得企业的经营成本急剧上升，生存盈利空间被大大压缩，中小企业面临的经营风险更大，银行更加不会轻易批准这些企业的贷款。2中小企业财务制度不健全中小企业财务制度不健全，信用观念淡薄。中小企业管理不规范，财务会计基础工作薄弱，财务制度不健全，缺乏内部控制机制，不能提供准确及时的财务报表，同时中小企业在银行缺乏良好信用记录，银行通过一般渠道很难获取中小企业的真实经营信息，对中小企业融资风险难以有效评估。另一方面。中小企业信用观念不强，法制意识淡薄，欠息，逃债，赖债等
13、现象时有发生，造成了中小企业整体信用不良的局面，制约了中小企业的融资。3中小企业缺乏可抵押资产中小企业自身的弱点和弊病使得银行在提供贷款的时候，要求中小企业提供必要的资产担保抵押品。然而，中小企业规模小，一般比较缺乏足够的固定资产和可以担保的其他资产。而且，中小企业不同程度地存在机器设备等固定资产的所有权、房屋等不动产的产权不明晰的现象，因此这些资产无法用做抵押品。另外，评估资产的各种费用也较高。这些都降低了中小企业得到银行抵押贷款的可能性。4中小企业的决策者缺乏对国家政策的了解为缓解金融危机给中小企业带来巨大冲击，国家出台了一系列的扶持政策，但大多数中小企业属于刚刚起步的新型企业，在政策法规
14、上中小企业的决策者往往疏于学习，因此错过了把握国家优待政策融资的良机。中小企业促进法实施已有十余年，但约90%的中小企业不了解甚至没有听说过中小企业促进法。另外如2009年3月，重庆润扬企业管理咨询有限公司在重庆市40个区县选择了120个样本，针对2008年9月出台的央财政明确六大政策扶持中小企业发展进行了调查。“2008年中央财政安排中小企业发展专项资金5亿元，增长25；安排中小企业国际市场开拓资金12亿元，增长20；安排中小企业服务体系及平台式服务体系补助资金1.1亿元。”调查结果表明：8%的公司了解该政策的具体内容并根据企业实际情况向主管部提出了申请；40%的公司从报纸或新闻中听说过但没
15、提出申请。52%的公司从来没听说过。大多数中小企业，对国家扶持政策知之甚少，从而错失了融资的好时机。（二）外部因素1.银行信贷政策的影响银行并不是慈善机构，它以保持资金的盈利性、安全性、流动性为主要目的。因此银行在发放贷款和提供各项金融资产的过程中，总要考虑其资金是否足够日常运营，贷款是否能够按时如数收回，并获取非常可观的利息。然而目前中小企业的经营管理质量普遍不高，其盈利水平也较低。这就导致银行对中小企业的信贷资产质量总体也不高，多数国有商业银行在信贷中甚至存在着严重的“身份歧视”，其将服务对象一般锁定在国有经济和大型企业，对中小企业办理信贷业务时，采取种种限制条款与防范措施，“惜贷”、“畏
16、贷”现象严重，普遍采取“为不错贷，宁可不贷”的做法。在2015年实体经济惨淡的新形势下，中小企业的融资处于“雪上加霜”的尴尬困境。2014年上半年通货膨胀，下半年则出现需求减少的通货紧缩。出口国需求大量下滑，国外订单大幅减少，国内企业严重受挫，产量大幅减低，甚至停产。同时，国外大量应收账款无法收回，企业财务风险加大，经营资金链断裂，生产无法正常进行，中小企业急需融入资金缓解如此状况。在惨淡实体经济形势的影响下，银行面临着信用风险和流动性风险等各种风险，原本对中小企业贷款就谨慎的他们，现在更怕稍有不慎，就将自己陷入深渊，因此导致中小企业融资难问题更加突出。2.信息不对称导致银行难以对中小企业建立
17、信任与大企业相比，中小企业财务报表不规范、生存时间短, 而银行发放贷款则需要考虑银行的预期收益、贷款利率和贷款人归还贷款的可能性，贷款人是否能够按期按量归还贷款是贷款人自身的私人信息，这种情况下，银行难以掌握足够的财务信息和经营信息判断中小企业的信贷风险，难以对其发放贷款。3配套的法律政策缺失我国虽然出台了中华人民共和国中小企业促进法、中小企业标准暂行规定等一系列法律法规，但我国促进中小企业发展的法律法规及相关配套政策的制定还是处于起步阶段，现行的法律法规与实践相比有一些不适应的地方，还有许多处于空白，需要进行进一步的补充和完善。国家除了对大型企业进行政策资金的划拨外，往往还要求商业银行保证对
18、大型企业贷款规模。这些政策要求都无形中忽视了中小企业的发展。大企业占用过多的资金，从而压榨了中小企业发展可获得的资金。中小企业需要国家专门立法来保障其利益，确定扶持中小企业的方面和领域，同时为金融机构服务中小企业提供法律依据。4信用担保机构不健全根据国家经贸委中小企业司的指导原则，中小企业信用担保机构的资金来源宜多元化，这也符合中小企业融资的特点。担保市场体系不健全，运行机制协调性欠缺。中小企业信用担保机构自身管理不规范，资金来源单一、资金规模普遍较小，缺乏资金补偿机制。在实际操作过程中，大多数担保机构的资金几乎完全来源于政府拨款，其他渠道的资金来源很少。由于各地政府的财政压力普遍较大，可以拨
19、付给中小企业担保机构的资金比较有限， 远远不能满足本地区中小企业对担保基金的需求。基金规模小，承担代偿的能力有限，因此担保机构便提高贷款企业的资格要求，导致企业通过担保机构融资的成本比较高。担保企业通过担保机构贷款，除了要还本付息以外，还要交纳一定比例的保费，有的还要交纳一笔保证金，再加上其他相关费用，对有些中小企业而言，通过担保中心获取贷款已超出企业的承受能力。5缺乏为中小企业融资服务的政策性银行在我国目前的银行组织体系中, 依然缺乏专门为中小企业提供融资服务的政策性银行。现有政策性银行支持力度不足，我国现有的几家政策性银行业务各有侧重名单都没有专门服务中小企业的市场定位。另外，现有政策性银
20、行对中小企业贷款总量较小。2014年末银行业金融机构用于小微企业贷款中占比最高的为国有商业银行，其次为农村金融机构，政策性银行在整个银行业金融机构的小微企业贷款中仅占9%。现有政策性银行小微贷款市场占比呈下降态势，这让中小企业融资受到很大限制。政策性担保缺位导致增信成本高，无形中加大了中小企业融资难度。6中小企业从资本市场融资渠道不通畅目前，中国中小企业直接融资的状况并不理想。而通过资本经营，利用财务杠杆，在短期内实现企业规模的扩张就成为当前中国中小企业面临的首要问题。但是，中国中小企业融资渠道十分狭窄，融资能力十分有限。从直接融资来看，中小企业从股票市场、债券市场获取资金的寥寥无几。导致这种
21、现象的原因有以下几点：一是在以资本市场为主导的直接融资渠道方面，我国的中小企业并不像欧美等国的中小企业，能获得较多的融资方式。我国中小企业在资本市场融资受阻的表现为：中小企业难以进入主板市场通过公开上市进行股权融资。在主板市场上，大都是国有大企业占据上市指标。我国对企业发行证券有着严格的要求，按照证券法规定，要进入沪深两市主板市场发行股票，必须具备公司股本不少于人民币5000 万，最近三年连续盈利等条件。从债券市场来看，按照证券法规定，股份有限公司的净资产额不少于人民币3000 万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000 万元，最近三年平均可分配利润足以支付公司债券1 年的利息，种种的苛刻
22、条件直接把中小企业拒之门外；二板市场进入条件严格。我国中小企业在各行各业都有涉及，而二板市场只允许少数行业进入，且审批程序冗长，历时时间久，难以满足中小企业快速发展的需要；债券市场门槛较高、一般中小企业难以获得良好信用、中小企业债券风险较大、投资者投资谨慎，致使中小企业债券流动性较差，中小企业运用此方式融资可能性较小。特别是在受金融危机的影响下，几乎所有中小企业的发展都不景气，各种成本的不断提高，市场供需的紊乱，银行相关制度的改革等原因，使得企业的规模和经济效益都会加速下滑，从而使这些企业无法通过自己前期的利润和企业的内部流动性来平衡当前和未来的资本需求，极大地制约了这些中小企业的健康发展。这
23、直接导致了中小企业缺少充足的内部资金和外部资金及社会对他们发展前景的质疑和信誉的降低，导致这些受金融危机影响的中小企业通过此渠道融资的难度更进一步的加大，最终他们不得不放弃直接融资；二是中小企业自身就规模小、管理制度不健全，信用基础不稳定、各种风险集中。尤其是在金融危机下，这些中小企业在当前激烈的市场竞争中，竞争力风险与经营风险是时刻存在的，并且与以前相比还会有明显的增大，这就会给债权人带来极大地风险。所以，在此危机下，投资者是更加不愿意甚至不会向这样的企业进行投资；三是全球性股灾杜绝了中小企业上市融资的念头。由金融危机引发的全球性股灾使沪深指数一路狂跌，使即便具备条件上市融资的一些中小企业也
24、必须放弃走这条路，这让企业不能从股票市场上得到融资。金融危机下，我国中小企业直接融资的渠道一下子变得狭窄，实际上就根本无法通过直接融资方式筹集到资金。四、中小企业融资困难的对策研究（一）构建完善的法律保障体系中小企业是国民经济的重要组成部分，不管是在西方发达国家还是在发展中的中国，但相对于国企和大型企业而言，中小企业并不能与其对等分享社会资源，甚至十分的稀缺，国家必须通过通过改善法律、政策环境，从多方面为中小企业的发展创造宽松融资环境，确保中小企业健康快速发展。现有针对中小企业的法律条文主要是城镇集体所有制企业条例和乡镇企业法，这两部法规是按所有制性质和不同的组织形式分类立法的，缺乏统一的立法
25、标准和行为规范，应对它进行修订和完善，引导各地制定相应的地方性政策和相关配套措施，为中小企业融资提供有效的政策支持和法律保护。同时应加快完善政策法律环境，建立专门的服务部门。切实制定针对中小企业发展的产业指导，规章制度，制定具有可操作性的法律；避免地方不顾国家政策法规，自行制定措施，保护地方企业。（二）加强政府扶持中小企业融资离不开政府扶持，除完善相关法律法规制定配套措施外，还应采取措施加大扶持力度，政府应当创造有利中小企业发展的政策。这些政策包括：1进行财政补贴财政补贴是政府为使中小企业在国民经济和社会的某些方面充分发挥作用而给予的财政援助。其应用环节是鼓励中小企业吸纳就业、促进中小企业技术
26、进步和鼓励中小企业出口等。如通过就业补贴、研究与开发补贴、间接的“非补贴”等方式，增强中小企业的竞争力2.实行税收优惠税收优惠有利于中小企业资金的积累和增长。发达国家的企业税收一般占企业增加值的50%-60%。在实行累进税制的情况下，中小企业的税负相对轻一些，但是也占企业税收的30%左右，对于资金量少的中小企业来说，负担仍较重。为了进一步减轻中小企业的负担，各国采取了一系列重要措施，如通过降低税率、税收减免、提高税收起征点、提高固定资产折旧率。通过各种税收优惠可以使中小企业的税收减少一半以上，使其赋税总水平由占企业税收的30%降到5%。这笔免税资金是普惠的，对中小企业的生存至关重要。3.金融优
27、惠政策中央银行要进一步出台扶持中小企业发展的信贷政策，进一步要求各商业银行特别是国有商业银行加大对中小企业的信贷力度，放宽对中小企业的放贷条件；保持国有商业银行对中小企业的贷款份额，切实办好国有商业银行的小型企业信贷部，确保中小企业的资金来源，提高商业银行对中小企业的贷款积极性。（三）进一步完善我国的资本市场我国目前的状况是中小企业进入资本市场的条件过高，致使其融资困难，为解决这种情况，我国应该加快创业板市场建设，完善中小企业上市培育机制，放宽中小企业上市条件，适当降低中小企业发行上市门槛，推出针对中小企业直接融资的区域性小额资本市场，建立我国债券或股票的柜台交易市场体系，扩大股票融资，为中小
28、企业直接融资提供渠道；降低债券市场准入门槛，为中小企业发展风险提供担保，鼓励和支持经营效益好，偿还能力强的中小企业通过发行债券的方式直接筹集发展资金；鼓励有关部门和地方政府设立专门机构为中小企业融资提够必要帮助。积极支持和引导中小企业直接进入资本市场进行融资，使中小企业能聚集更多的发展资金，进一步解决中小企业融资难的问题，支持中小企业的健康发展。完善中小企业板各项制度，支持中小企业利用资本市场创新融资方式，缓解融资难题。积极推动股票市场与债券市场协调发展，满足市场多元化的投融资需求。推进改革创新，提高市场效率。逐步丰富和完善直接融资工具，适当加快为完善市场功能所必需的、有实际价值的产品、机制和
29、制度创新。积极研究跨境产品制度安排，增强开放条件下中国资本市场的国际竞争力。发展地方性证券交易市场。地方性证券交易市场则为中小企业提供较灵活的筹资手段。还有更多的中小企业达不到主板及二板市场的上市标准，这部分企业的资金问题可以通过发展场外交易市场的方式使其得到融资支持，把低层次资本市场作为培育中小企业发展的摇蓝。（四）发展地方金融机构, 逐步放开民间资本市场, 拓宽融资渠道只要符合商业银行法规定标准，无论其所有制性质如何，只要经过央行机关批准，工商部门注册，就可以开设地方性金融机构，建立专门为中小企业提供贷款的政策性银行。并强化监督、鼓励竞争，形成规范的地方金融机构优胜劣汰的进入和退出机制。以
30、聚集更多闲散资金，支持地方中小企业的发展。在我国现有的商业银行都是以营利为目的的。中小企业一般经营风险大，融资数额小，资金使用时间短。从商业银行本身利益考虑，利润小且业务量大。所以，如果国家能建立专门为中小企业提供贷款的政策性银行，根据中小企业不同发展阶段，为中小企业提供及时、必要的发展资金，且贷款利率低、贷款程序简便，将会极大缓解中小企业融资难的状况。再则，可以成立中小企业服务协会。此协会应属于非盈利的性质，主要负责建立中小企业信用等级卡片，为商业银行等提供准确真实的中小企业信用信息；并可辅助各层次的信用担保体系，为中小企业提供必要的信用担保；为企业与各商业银行加强沟通提过相关的帮助；还可为
31、中小企业提供专业咨询、人员培训等相关服务。（五）建立和完善为中小企业融资的信用担保体系加快中小企业信用担保体系的建设发达国家为解决中小企业融资困难，一般都建立了中小企业信用担保体系。我国中小企业信用担保体系尚处于初级阶段，因此可借鉴发达国家的经验，结合实际发展和完备中小企业担保体系。1.修订国有商业银行信用等级的评定标准目前我国国有商业银行的贷款信用评级不利于中小企业,含有对中小企业的心理歧视。实践证明,盲目扩大经营规模的综合型企业集团并不比专业化生产的中小企业更能适应市场的变化和产生更稳定的效益,信用更强。因而,国有商业银行在企业信用等级的评定上也应及时调整策略,变重视企业经营规模为重视企业
32、经营效益, 取消某些歧视性的评价项目。目前中小企业融资的担保机构少,资金缺乏。应根据我国的实际情况,结合其它国家的经验,我国中小企业贷款担保体系应该是一个以政府担保为主,其它担保形式并存的中小企业信贷担保体系。可成立多种形式的信贷担保机构,开辟多种渠道筹集担保基金:由政府、社会中介组织、企业和银行共同建立中小企业贷款担保基金;.切实改进中介机构的服务,简化手续,降低标准;金融机构可适当扩大有效财产的抵押范围。2.建立共同的担保基金中小企业担保体系是中小企业融资服务体系中的重要组成部分，是政府、银行和中小企业之间融资关系的纽带和桥梁。中小企业担保基金必须达到一定规模，才能具有抵御风险、提供担保的足够实力。单凭各个担保机构注册的资本金以及其营运资金，很难满足金融机构提出的担保要求。广泛吸纳民间资金的进入，尽快扩大信用担保资金的规模，建立由中小企业共同出资、政府扶持出资的中小企业信用担保体系，提高信用担保资金的使用效率；在全国范围内组建信用担保机构，并制定出一套完善的信用等级评价体制，做好信用信息的征集工作；应尽量避免部分地方政府因怕担信贷风险，减少中小企业信贷机构等不正当行为；当然也要避免信用等级评价体制过分繁琐，缩短评价所需的时
